Платят ли пенсионеры транспортный налог в татарстане

Опубликовано: 07.07.2025

Калькулятор транспортного налога

Ставки транспортного налога в Республике Татарстан

Наименование объекта налогообложения	Ставка (руб.) на 2020 год
Автомобили легковые, зарегистрированные на физических лиц
до 100 л.с. (до 73,55 кВт) включительно	10
свыше 100 л.с. до 150 л.с. (свыше 73,55 кВт до 110,33 кВт) включительно	35
свыше 150 л.с. до 200 л.с. (свыше 110,33 кВт до 147,1 кВт) включительно	50
свыше 200 л.с. до 250 л.с. (свыше 147,1 кВт до 183,9 кВт) включительно	75
свыше 250 л.с. (свыше 183,9 кВт)	150
Автомобили легковые, зарегистрированные на организации
до 100 л.с. (до 73,55 кВт) включительно	25
свыше 100 л.с. до 150 л.с. (свыше 73,55 кВт до 110,33 кВт) включительно	35
свыше 150 л.с. до 200 л.с. (свыше 110,33 кВт до 147,1 кВт) включительно	50
свыше 200 л.с. до 250 л.с. (свыше 147,1 кВт до 183,9 кВт) включительно	75
свыше 250 л.с. (свыше 183,9 кВт)	150
Мотоциклы и мотороллеры
до 20 л.с. (до 14,7 кВт) включительно	8
свыше 20 л.с. до 38 л.с. (свыше 14,7 кВт до 27,95 кВт) включительно	12
свыше 38 л.с. (свыше 27,95 кВт)	50
Автобусы
до 200 л.с. (до 147,1 кВт) включительно	50
свыше 200 л.с. (свыше 147,1 кВт)	100
Грузовые автомобили
до 100 л.с. (до 73,55 кВт) включительно	25
свыше 100 л.с. до 150 л.с. (свыше 73,55 кВт до 110,33 кВт) включительно	40
свыше 150 л.с. до 200 л.с. (свыше 110,33 кВт до 147,1 кВт) включительно	50
свыше 200 л.с. до 250 л.с. (свыше 147,1 кВт до 183,9 кВт) включительно	65
свыше 250 л.с. (свыше 183,9 кВт)	85
Другие самоходные транспортные средства, машины и механизмы на пневматическом и гусеничном ходу	25
Снегоходы, мотосани
до 50 л.с. (до 36,77 кВт) включительно	25
свыше 50 л.с. (свыше 36,77 кВт)	50
Катера, моторные лодки и другие водные транспортные средства
до 100 л.с. (до 73,55 кВт) включительно	50
свыше 100 л.с. (свыше 73,55 кВт)	100
Яхты и другие парусно-моторные суда
до 100 л.с. (до 73,55 кВт) включительно	100
свыше 100 л.с. (свыше 73,55 кВт)	200
Гидроциклы
до 100 л.с. (до 73,55 кВт) включительно	125
свыше 100 л.с. (свыше 73,55 кВт)	250
Несамоходные (буксируемые) суда, для которых определяется валовая вместимость	100
Самолеты, вертолеты и иные воздушные суда, имеющие двигатели (с каждой лошадиной силы)	125
Самолеты, имеющие реактивные двигатели (с каждого килограмма силы тяги)	100
Другие водные и воздушные транспортные средства, не имеющие двигателей (с единицы транспортного средства)	1000

Примечание к таблице: приведены значения в Республике Татарстан на 2016, 2017, 2018, 2019, 2020, 2021 года. Для выбора ставок по конкретному году воспользуйтесь селектором. Данные ставки применяются в городах: Казань, Набережные Челны, Нижнекамск, Альметьевск, Зеленодольск, Бугульма, Елабуга, Лениногорск, Чистополь, Заинск, Азнакаево, Нурлат, Менделеевск, Бавлы, Буинск, Агрыз, Арск, Мензелинск, Мамадыш и других населенных пунктах Республики Татарстан.

В Татарстане нормы оплаты транспортного налога введены законом республики, принятом 29.11.02 под номером № 24-ЗРТ. Данным актом утверждены принятые в регионе ставки, порядок расчета сумм к оплате, сроки внесения платежей, а также предоставляемые гражданам и организациям льготы.

Начисление и сроки уплаты налога для организаций

Юридические лица в регионе обязаны регулярно вносить авансовые платежи. Отчетным периодом в республике признан квартал. На оплату дается один месяц и 10 дней. Таким образом, месяцами расчета становятся май, август, ноябрь. По итогам налогового года ЮЛ производят последний платеж не позднее 1 марта. При расчете авансового платежа представители организации должны руководствоваться нормами ст. 362 НК РФ, в т.ч. учитывать повышающие коэффициенты.

Срок уплаты транспортного налога для юрлиц в [tn_year_curr] году:

за [tn_year_prev] год — не позднее 1 марта [tn_year_curr] года
за 1 квартал [tn_year_curr] года — не позднее 10 мая [tn_year_curr] года
за 2 квартал [tn_year_curr] года (6 месяцев) — не позднее 10 августа [tn_year_curr] года
за 3 квартал [tn_year_curr] года (9 месяцев) — не позднее 10 ноября [tn_year_curr] года
за 4 квартал и весь [tn_year_curr] год — не позднее 1 марта [tn_year_next] года

Правила и сроки оплаты налога для физических лиц

Граждане, проживающие в республике, обязаны оплачивать транспортный налог за год. Сумма рассчитывается, исходя из количества месяцев, в течение которых за отчетный период ТС было зарегистрировано на плательщика. Самостоятельно расчет можно не производить: информация о необходимости оплаты поступит в уведомлении от налогового органа. Данный документ содержит сведения по объектам налогообложения, сумму и реквизиты. Выплаты необходимо произвести до 1 декабря. В случае задержки налоговый орган начисляет штрафы на неоплаченную сумму в размере 1/300 действующей ставки рефинансирования ежедневно на всю сумму.

Срок уплаты транспортного налога для физлиц в [tn_year_curr] году:

за [tn_year_prev] год — не позднее 1 декабря [tn_year_curr] года
за [tn_year_curr] год — не позднее 1 декабря [tn_year_next] года

Примите во внимание: в соответствии с п.7 ст. 6.1. НК РФ если последний день срока приходится на выходной, то днём окончания срока считается ближайший следующий за ним рабочий день.

Льготы для юридических лиц

В республике освобождены от необходимости оплачивать транспортный налог организации-резиденты особых экономических зон «Алабуга» и «Иннополис» в отношении ТС, с момента постановки на регистрационный учет которых прошло не более 10 лет. Кроме того, не начисляется налог для юридических лиц, реализующих в регионе инвестиционные проекты по договорам, подписанным до 1.01.05.

Скидка в 50% распространяется на транспортный налог на находящиеся в лизинге грузовые авто и автобусы, произведенные в РФ. При условии соответствия двигателя нормам ЕВРО-2 и выше, а также мощности ДВС от 150 л.с.

Половину от налога, рассчитанного по действующей ставке, ЮЛ оплачивают за автобусы, зачисленные в автоколонны войскового типа.

Льготы для физических лиц

Освобождены от необходимости оплачивать транспортный налог граждане, относящиеся к следующим категориям:

пострадавшие от воздействия радиации в результате аварии на ЧАЭС;
участники и инвалиды ВОВ, а также несовершеннолетние узники фашизма (в отношении автомобилей с мощностью двигателя до 100 л.с.);
инвалиды I, II группы (на авто с ДВС мощностью 100 и менее л.с.);
герои СССР и РФ, кавалеры орденов Славы и трудовой Славы трех степеней.

Не оплачивают налог владельцы водно-воздушного транспорта, пострадавшие в результате аварии на «Маяке» либо после сброса радиоактивных отходов в р. Теча.

В случае, если на ФЛ зарегистрировано более одного ТС, льгота распространяется на то транспортное средство, которое укажет плательщик.

Порядок, ставки и сроки уплаты транспортного налога в Республике Татарстан на 2019-2020 год установлены Законом РТ от 29.11.2002 № 24-ЗРТ «О транспортном налоге» (с изменениями, действующими в 2020 году). Он распространяется на все города республики. Административный центр – город Казань. Крупные города и населенные пункты республики: Набережные Челны, Нижнекамск, Альметьевск, Зеленодольск, Бугульма, Елабуга, Лениногорск, Чистополь, Заинск, Азнакаево, Нурлат, Менделеевск, Бавлы, Буинск, Агрыз, Арск, Кукмор, Васильево, Мензелинск, Камские Поляны, Мамадыш, Джалиль, Алексеевское, Тетюши, Уруссу, Нижняя Мактама.

Порядок и сроки уплаты транспортного налога в Республике Татарстан

Налогоплательщики-организации в течение налогового периода уплачивают авансовые платежи по налогу, рассчитанных по истечении каждого отчетного периода в размере одной четвертой произведения соответствующей налоговой базы, налоговой ставки и налоговых льгот. За транспортные средства налог уплачивается вне зависимости от того, эксплуатируются они или нет. Уплата налога и авансовых платежей по налогу производится налогоплательщиками в бюджет по месту нахождения транспортных средств.

Организации уплачивают и исчисляют сумму налога и сумму авансового платежа по налогу самостоятельно. Сумма налога, подлежащая уплате в бюджет по итогам налогового периода, исчисляется в отношении каждого транспортного средства как произведение соответствующей налоговой базы и налоговой ставки.

Отчетными периодами по налогу для налогоплательщиков-организаций признаются первый квартал, второй квартал, третий квартал. По итогам отчетного периода авансовые платежи уплачиваются в срок не позднее 10 числа второго месяца, следующего за отчетным периодом.

Налог, подлежащий уплате по истечении налогового периода организациями, уплачивается не позднее 10 февраля года, следующего за истекшим налоговым периодом. При этом сумма налога определяется как разница между исчисленной суммой налога и суммами авансовых платежей по налогу, подлежащих уплате в течение налогового периода.

Новое. Начиная с уплаты налога за налоговый период 2020 года налог подлежит уплате налогоплательщиками-организациями в срок не позднее 1 марта года, следующего за истекшим налоговым периодом. Авансовые платежи по налогу подлежат уплате налогоплательщиками-организациями в срок не позднее последнего числа месяца, следующего за истекшим отчетным периодом. Более подробно о порядке уплаты налога юридическими лицами читайте в статье по ссылке.

Срок уплаты транспортного налога для юридических лиц в Республике Татарстан в 2020 году

за 1 квартал 2020 года - до 10 мая 2020 года;
за 2 квартал 2020 года (6 месяцев) - до 10 августа 2020 года;
за 3 квартал 2020 года (9 месяцев) - до 10 ноября 2020 года;
за весь 2020 год - до 01 марта 2020 года;

Справочно. Транспортный налог за 2019 год организациями уплачивается до 10 февраля 2020 года.

Важно. В 2021 году существенно изменяется порядок отчетности по транспортному налогу для организаций. С 01.01.2021 налоговые декларации по транспортному налогу в налоговые органы не представляются за налоговый период 2020 года и последующие налоговые периоды.

Граждане уплачивают транспортный налог на автомобиль на основании налогового уведомления, направляемого налоговым органом. Сумма налога определяется налоговыми органами на основании сведений, которые представляются в налоговые органы органами, осуществляющими государственную регистрацию транспортных средств на территории Российской Федерации.

Срок уплаты транспортного налога физическими лицами

С 2016 года изменился срок уплаты налога на автомобили для физических лиц - теперь налог необходимо оплатить до 01 декабря (ранее срок уплаты устанавливался до 01 октября).

Физическими лицами транспортный налог должен быть уплачен в общем порядке в срок не позднее 1 декабря года, следующего за истекшим налоговым периодом. То есть налог на автомобиль за 2019 г. необходимо оплатить до 1 декабря 2020 г., за 2020 г. – до 1 декабря 2021 г. , а за 2021 год - до 1 декабря 2022 года. Если 01 декабря является нерабочим днем, срок уплаты переносится на ближайший рабочий день.

Срок уплаты транспортного налога на автомобиль в Республике Татарстан в 2020 году - до 01 декабря 2020 г. (налог уплачивается за 2019 г.)

Неуплата налога в установленные сроки влечет за собой начисление пени в соответствии с действующим законодательством.

Ставки транспортного налога в Республике Татарстан

Налоговые ставки по транспортному налогу на 2019-2020 год в Республике Татарстан установлены в зависимости от мощности двигателя, тяги реактивного двигателя или валовой вместимости транспортных средств, категории транспортных средств в расчете на одну лошадиную силу мощности двигателя транспортного средства, один килограмм силы тяги реактивного двигателя, одну регистровую тонну транспортного средства или единицу транспортного средства в следующих размерах:

Наименование объекта налогообложения

Налоговая ставка (в рублях) на 2015-2018, 2019 годы

Автомобили легковые с мощностью двигателя (с каждой лошадиной силы):

до 100 л. с. (до 73,55 кВт) включительно, зарегистрированные на организации

до 100 л. с. (до 73,55 кВт) включительно, зарегистрированные на физических лиц

свыше 100 л. с. до 150 л. с. (свыше 73,55 кВт до 110,33 кВт) включительно

свыше 150 л. с. до 200 л. с. (свыше 110,33 кВт до 147,1 кВт) включительно

свыше 200 л. с. до 250 л. с. (свыше 147,1 кВт до 183,9 кВт) включительно

свыше 250 л. с. (свыше 183,9 кВт)

Мотоциклы и мотороллеры с мощностью двигателя (с каждой лошадиной силы):

до 20 л. с. (до 14,7 кВт) включительно

свыше 20 л. с. до 38 л. с. (свыше 14,7 кВт до 27,95 кВт) включительно

свыше 38 л. с. (свыше 27,95 кВт)

Автобусы с мощностью двигателя (с каждой лошадиной силы):

до 200 л. с. (до 147,1 кВт) включительно

свыше 200 л. с. (свыше 147,1 кВт)

Грузовые автомобили с мощностью двигателя (с каждой лошадиной силы):

до 100 л. с. (до 73,55 кВт) включительно

свыше 100 л. с. до 150 л. с. (свыше 73,55 кВт до 110,33 кВт) включительно

свыше 150 л. с. до 200 л. с. (свыше 110,33 кВт до 147,1 кВт) включительно

свыше 200 л. с. до 250 л. с. (свыше 147,1 кВт до 183,9 кВт) включительно

свыше 250 л. с. (свыше 183,9 кВт)

Другие самоходные транспортные средства, машины и механизмы на пневматическом и гусеничном ходу (с каждой лошадиной силы)

Снегоходы, мотосани с мощностью двигателя (с каждой лошадиной силы):

до 50 л. с. (до 36,77 кВт) включительно

свыше 50 л. с. (свыше 36,77 кВт)

Катера, моторные лодки и другие водные транспортные средства с мощностью двигателя (с каждой лошадиной силы):

до 100 л. с. (до 73,55 кВт) включительно

свыше 100 л. с. (свыше 73,55 кВт)

Яхты и другие парусно-моторные суда с мощностью двигателя (с каждой лошадиной силы):

до 100 л. с. (до 73,55 кВт) включительно

свыше 100 л. с. (свыше 73,55 кВт)

Гидроциклы с мощностью двигателя (с каждой лошадиной силы):

до 100 л. с. (до 73,55 кВт) включительно

свыше 100 л. с. (свыше 73,55 кВт)

Несамоходные (буксируемые) суда, для которых определяется валовая вместимость (с каждой регистровой тонны или единицы валовой вместимости, в случае если валовая вместимость определена без указания размерности)

Самолеты, вертолеты и иные воздушные суда, имеющие двигатели (с каждой лошадиной силы)

Самолеты, имеющие реактивные двигатели (с каждого килограмма силы тяги)

Другие водные и воздушные транспортные средства, не имеющие двигателей (с единицы транспортного средства)

Рассчитать транспортный налог в Татарстане самостоятельно очень просто. Для этого необходимо мощность Вашего автомобиля (в л.с.) умножить на ставку налога (второй столбик таблицы).

Обратите внимание, при взимании налога на автомобиль применяются повышенные коэффициенты транспортного налога на дорогостоящие автомобили стоимостью более трех миллионов рублей.

Внимание: в связи с тем, что окончательная сумма налога зависит от категории и марки автомобиля, его мощности, мы не рекомендуем пользоваться онлайн-калькуляторами. Наиболее верный расчет достигается простым умножением мощности автомобиля на ставку налога (с учетом повышающих коэффициентов на дорогостоящие автомобили).

Льготы по транспортному налогу в Республике Татарстан

Законодательством республики установлены льготные категории граждан и организаций, которые освобождены от уплаты налога либо имеют скидки и платят его в меньшем размере. Разберемся, кто не платит транспортный налог в Казане и Республике Татарстан.

Освобождаются от уплаты транспортного налога следующие категории граждан и организаций:

чернобыльцы, а также приравненные к ним категории граждан;
Герои Советского Союза, Герои Социалистического Труда, Герои Российской Федерации, граждане, награжденные орденом Славы трех степеней, и граждане, награжденные орденом Трудовой Славы трех степеней;
участники, инвалиды Великой Отечественной войны и бывшие несовершеннолетние узники концлагерей, гетто, других мест принудительного содержания, созданных фашистами и их союзниками в период второй мировой войны, имеющих в собственности автомобили с мощностью двигателя до 110 лошадиных сил (до 80,91 кВт);
инвалиды I и II групп, имеющих в собственности автомобили с мощностью двигателя до 100 лошадиных сил (до 73,55 кВт).

Также освобождаются от налогообложения водно-воздушные транспортные средства, зарегистрированные на категории граждан, подвергшихся воздействию радиации, в соответствии с Федеральным законом "О социальной защите граждан Российской Федерации, подвергшихся воздействию радиации вследствие аварии в 1957 году на производственном объединении "Маяк" и сбросов радиоактивных отходов в реку Теча".

Кроме того, освобождаются от налогообложения:

налогоплательщики, реализующие инвестиционные проекты по договорам, заключенным до 1 января 2005 года, в соответствии с Законом Республики Татарстан "Об инвестиционной деятельности в Республике Татарстан";
организации-резиденты особой экономической зоны промышленно-производственного типа, созданной на территории Елабужского района Республики Татарстан, и особой экономической зоны технико-внедренческого типа "Иннополис", созданной на территориях Верхнеуслонского и Лаишевского муниципальных районов Республики Татарстан в течение 10 лет с момента постановки транспортного средства на учет.

Законодательством РТ установлены скидки по уплате транспортного налога.

Уплачивают транспортный налог в размере 50 процентов от налоговых ставок, в отношении:

грузовых автомобилей, автобусов, произведенных в Российской Федерации и оснащенных двигателями, соответствующими экологическим нормам не менее ЕВРО-2, находящихся на балансе лизингодателя и переданных в лизинг на срок не менее 1 года, с мощностью двигателя свыше 150 лошадиных сил - льгота не применяется с 2019 года ;
автобусов, зачисленных в состав автомобильной колонны войскового типа, находящихся в собственности организаций, осуществляющих регулярные перевозки пассажиров и багажа и имеющих мобилизационные задания на формирование и содержание автомобильных колонн войскового типа. Льгота предоставляется на период нахождения автобусов в составе автомобильной колонны войскового типа.

Многодетные семьи, пенсионеры по старости, ветераны боевых действий льготы по уплате транспортного налога на территории Республике Татарстан не имеют.

Льготникам, имеющим одновременно право на получение налоговой льготы по нескольким основаниям налоговая льгота предоставляется по одному из них (по выбору налогоплательщика). Для физических лиц, на которых зарегистрированы два и более транспортных средств, льгота предоставляется по выбору на одно транспортное средство.

Для получения льгот физическим лицам необходимо представить в налоговый орган по месту нахождения объекта налогообложения (транспортного средства) заявление на предоставление льгот и документы, подтверждающие право на налоговые льготы. При возникновении права на льготу в течение календарного года перерасчет налога производится с месяца, в котором возникло это право.

Подготовлено "Персональные права.ру"

Дополнительная информация по теме:

Этот материал обновлен 15.02.2021.

Налоговые льготы установлены Налоговым кодексом Российской Федерации. После повышения пенсионного возраста условием для части налоговых льгот стало не право на пенсию, а достижение определенного возраста: 55 лет для женщин и 60 лет для мужчин. Дальше в статье эту категорию граждан мы будем называть предпенсионерами.

Пенсионеры пользуются льготами по уплате НДФЛ и судебной госпошлины, а также транспортного, земельного и имущественного налогов. Последние три часто обобщенно называют личными налогами. Предпенсионеры тоже могут на них сэкономить. Рассказываем подробно о сути налоговых льгот в 2021 году.

Что вы узнаете

НДФЛ
Госпошлина
Транспортный налог
Налог на имущество
Земельный налог
Льготы по налогам пенсионерам
Если налоговые уведомления не приходят

НДФЛ не облагаются любые пенсии, которые выплачиваются от государства: в частности, пенсия по старости, по инвалидности, по случаю потери кормильца.

Остальными доходами — зарплатой и доходами от продажи или сдачи в аренду недвижимости — пенсионеру по-прежнему нужно делиться с государством.

Однако у тех пенсионеров, которые продолжают официально работать либо получают иные доходы, облагаемые НДФЛ по 13%, есть эксклюзивное условие для возврата НДФЛ при получении имущественного вычета. Они могут вернуть налог не только за тот год, в котором оформили право собственности на квартиру, но и за три предыдущих года. Фактически, пенсионер при покупке квартиры вправе вернуть уплаченный НДФЛ сразу за четыре года. Для этого ему нужно подать четыре налоговые декларации. Больше ни у кого такой привилегии нет.

Работающий пенсионер Федотов в 2020 году купил 1-комнатную квартиру за 3 млн рублей. С зарплаты Федотова в год удерживают НДФЛ 65 000 Р .

В 2021 году, чтобы получить 260 000 Р вычета по НДФЛ, он подаст декларацию не только за 2020, но сразу и за 2019, 2018 и 2017 годы. Таким образом, он за один раз получит всю сумму причитающегося ему имущественного вычета.

Госпошлина

Пенсионеры не должны платить госпошлину, если они обращаются к мировому судье или в суд общей юрисдикции с имущественным иском к ПФР, негосударственному пенсионному фонду или, например, военный пенсионер — к Минобороне, при таких условиях:

Иск связан с каким-то пенсионным вопросом. Например, при назначении пенсии человеку не засчитали в стаж несколько лет работы, из-за чего его пенсия сейчас меньше положенного.
Исковые требования пенсионера не превышают 1 млн рублей.

За судебные тяжбы по вопросам, не связанным с пенсией, пенсионеры платят госпошлину как и все остальные граждане.

Транспортный налог

Каждый регион устанавливает собственные льготы по транспортному налогу.

Например, в Москве специальных льгот для пенсионеров-автовладельцев нет, но есть льготы для других категорий граждан, среди которых большинство уже пенсионеры.

Транспортный налог за одну машину мощностью до 200 л. с. в Москве не платят:

Герои Советского Союза;
Герои Российской Федерации;
граждане, награжденные орденом Славы трех степеней;
ветераны и инвалиды Великой Отечественной войны;
бывшие несовершеннолетние узники фашистских концлагерей;
ветераны и инвалиды других боевых действий;
чернобыльцы и инвалиды вследствие ядерных испытаний.

А вот в Санкт-Петербурге все пенсионеры и предпенсионеры не платят транспортный налог за один автомобиль мощностью до 150 л. с., произведенный на территории РФ или ЕАЭС.

Питерские льготники «в возрасте», в частности, герои СССР и России, ветераны, инвалиды — тоже имеют право не платить налог на одну машину, но с ограничением по мощности.

Таких щедрых регионов, как Санкт-Петербург, немного. Большинство наших субъектов РФ ограничилось тем, что установило для пенсионеров и предпенсионеров:

либо скидку на уплату налога по автомобилям малой мощности. Например, в Костромской области действует 50%-я скидка;
либо пониженную налоговую ставку. К примеру, в Тамбовской области это 5 Р вместо 20 Р за каждую л. с. для авто мощностью до 100 «лошадок».

Налог на имущество физических лиц

Это местный налог, но льготы по его уплате установлены на федеральном уровне, в налоговом кодексе.

Действующие пенсионеры и раньше были освобождены от уплаты налога на имущество физлиц, а с 1 января 2019 года освобождение распространили также и на предпенсионеров.

Все пенсионеры и предпенсионеры могут не платить налог на имущество лишь с одного объекта недвижимости каждого вида. Это:

дом или часть дома;
квартира или ее часть;
комната;
гараж или машино-место;
хозяйственная постройка площадью до 50 м² на дачном участке;
творческая мастерская, ателье, студия — если льготник профессионально занимается творческой деятельностью.

Если у пенсионера в собственности один дом, одна квартира и один гараж, то он не будет платить налог ни за один из этих объектов. Но если у него, к примеру, две квартиры, то за одну из них налог платить придется.

В этом случае пенсионер может сам выбрать, по какой из квартир применить льготу. Для этого нужно подать уведомление. Срок — до 31 декабря того года, за который начисляют налог. Уведомление по налогам за 2021 год нужно подать до 31.12.2021. Если сделать это позднее, то выбранная льгота начнет действовать только с 2022 года.

Если пенсионер не подаст уведомление о выборе льготной недвижимости, то ИФНС автоматически предоставит ему льготу по тому объекту, где максимальный налог к уплате.

Земельный налог

По этому местному налогу для пенсионеров и предпенсионеров тоже установлена федеральная льгота, которая действует во всех регионах — так называемые необлагаемые 6 соток. Например, если у пенсионерки есть участок размером в 5 соток, то под земельный налог он вообще не попадает. А если у пенсионера 10 соток земли, то платить он будет только за 4 из них.

Дополнительные льготы по земельному налогу могут быть установлены муниципальными властями.

К примеру, петербургские пенсионеры и предпенсионеры с 1 января 2019 года не платят земельный налог за один участок площадью до 25 соток.

В Балаково Саратовской области у пенсионеров скидка 75% на уплату земельного налога с участков, занятых жилой застройкой, и садовых участков независимо от площади. В столице Хакасии Абакане на такие же участки у пенсионеров и предпенсионеров скидка по налогу 50%, а для граждан от 65 лет — все 100%.

Как пенсионерам получить льготы по налогам

Чтобы получить льготу по по транспортному, земельному налогу или налогу на имущество физлиц, нужно один раз подать заявление. Хотя ФНС утверждает, что если человек заявление не подаст, инспекция сама предоставит ему льготу на основании имеющихся у нее сведений, лучше все же подстраховаться. Заявление можно подать:

через личный кабинет налогоплательщика на сайте nalog.ru. Зайдите в раздел «Жизненные ситуации» и выберите опцию «Подать заявление на льготу». В графе «Информация о документе, подтверждающем право на льготу» предпенсионеры указывают данные своего паспорта;
лично в любой налоговой инспекции, захватив с собой паспорт;
заказным письмом;
через МФЦ.

Если человек в 2021 году достигнет предпенсионного возраста, то оптимальнее всего ему подать заявление о льготе до 1 мая 2022 года, чтобы налоговики успели учесть эту информацию до того, как начнут рассылку уведомлений на уплату налогов.

В заявлении можно указать данные пенсионного удостоверения как документа, подтверждающего льготу, но необязательно: получив заявление, налоговая сама должна запросить недостающие сведения в ПФР.

Получение налоговых льгот — право, а не обязанность, поэтому можно обратиться в ИФНС в любой момент после достижения предпенсионного возраста. Но если сильно припоздниться, то вернуть переплату за давние периоды не получится. Налог пересчитают лишь за три года. Проверьте налоговые уведомления и информацию в личном кабинете.

Налоговая рассматривает заявление о льготе по личным налогам в течение 30 календарных дней. По результатам рассмотрения она направит либо уведомление о предоставлении налоговой льготы, либо сообщение об отказе от предоставления налоговой льготы.

Что делать, если налоговые уведомления не перестают приходить после оформления льготы

Если пенсионер подал заявление на налоговую льготу и уже получил извещение о том, что ее предоставили, по льготным объектам не должно быть текущих начислений. А за прошлые годы налог должны пересчитать. Если прошел месяц после обращения в ИФНС, а уведомления о назначении льготы нет, значит, что-то пошло не так. Причины могут быть разные: нет ответа на запрос по поводу документов, нарушены сроки для ответа и пересчета, что-то не дошло или не так заполнено.

Для начала всегда стоит написать обычное обращение в налоговую. Обычно инспекторы перезванивают либо присылают ответ с пояснениями, что нужно для пересчета и почему его не сделали.

Государство выражает заботу о пенсионерах, предоставляя им различные послабления в социальной, транспортной, налоговой сферах. Отдельные преференции разработаны для тех, чья пенсия не позволяет обеспечить нормальный уровень жизни. Пенсионеры Татарстана получают льготы, которые финансируются за счет федерального и местного бюджетов. В целом, это тот же самый список, что действует на территории всей Федерации.

Льготы пенсионерам в Татарстане в 2021 году предоставляются в заявительном порядке. Пока гражданин не обратится в уполномоченный орган с соответствующим заявлением, никаких преференций он не получит. Многие пенсионеры даже не подозревают, какие привилегии им полагаются.

Законодательное регулирование

Что касается законодательной базы, то формирование льгот регулируется:

Дополнительное нормативное обеспечение происходит за счет региональных законодательных актов и постановлений республиканского руководства:

На что могут рассчитывать пенсионеры Татарстана

Льготы, которые полагаются пожилым жителям Республики, делятся на федеральные и региональные.

К федеральным относятся:

В список региональных льгот входят:

удешевленный или бесплатный проезд;
скидки на приобретение путевок в профилактории;
льготы на транспортный налог пенсионерам в Татарстане.

Естественно, все преференции имеют свои особенности, поэтому ниже рассмотрим каждую в отдельности.

Налоговые льготы

Работающие и неработающие пенсионеры освобождаются от имущественного налога. Это правило действует в отношении таких объектов, как квартира, дом, гараж (машиноместо), и других некоммерческих помещений. Если гражданин по незнанию платил имущественный сбор, то после подачи заявления налоговый орган обязан вернуть ему все излишне уплаченные средства либо зачислить их в счет других государственных сборов.

Работающие пенсионеры получают вычет до 260 тысяч рублей. Для тех, кто вышел на пенсию и после этого приобрел недвижимость, размер вычета определяется исходя из НДФЛ за последние 36 месяцев работы.

Список необходимых документов

Для оформления налоговых льгот пенсионерам в Татарстане в 2021 году потребуются:

Налоговая декларация по налогу на доходы физических лиц Форма 3-НДФЛ;
Справка о доходах и суммах налога физического лица 2-НДФЛ (образец 2019 года);
копии правоустанавливающих документов на приобретенный объект;
договор банковского займа и график платежей (если вычет будет направлен на погашение процентов по ипотеке);
документы, подтверждающие осуществление платежа (выписки с банковского счета, кассовые чеки и др.).

Социальная доплата к пенсии

Полагается гражданам, пенсия которых меньше прожиточного минимума, принятого в регионе. В Республике этот показатель равен 7526 рублям. При решении вопроса о начислении льготы принимаются во внимание все доплаты и пособия, которые уже получает гражданин. Социальная надбавка начисляется и выплачивается одновременно с ежемесячной пенсией.

Чтобы получить ее, следует обратиться с заявлением в местный отдел пенсионного фонда, поскольку именно ПФР занимается данным направлением льгот.

Документы

К заявлению на получение государственной поддержки прилагаются:

паспорт заявителя;
удостоверение пенсионера или справка из ПФР ;
трудовая книжка.

Поданные документы рассматриваются в течение 5 рабочих дней. При положительном решении доплата производится уже с 1 числа месяца, следующего за месяцем обращением.

Медицинские льготы

Государственная помощь заключается в том, что гражданин получает скидку 50% на лекарства по назначению лечащего врача, при условии стационарного или амбулаторного лечения. Если пожилой человек болен раком, диабетом, туберкулезом, то медикаменты ему полагаются бесплатно.

Чтобы получить эти льготы, пенсионеру в Татарстане необходимо написать заявление в местный орган ПФР и приложить к нему:

пенсионное удостоверение;
паспорт;
все имеющиеся медицинские справки.

Официально трудоустроенные пожилые люди не имеют права на указанную льготу.

Скидки на оплату услуг ЖКХ

Чтобы получить льготы пенсионерам по оплате коммунальных услуг, нужно:

расходовать на оплату коммуналки 22% и более от своей пенсии;
иметь доход ниже прожиточного минимума;
быть единоличным собственником жилья;
своевременно и в полном объеме вносить платежи за коммунальные услуги.

Размер субсидии определяется по специальной формуле, исходя из нормативов жилой площади и стоимости жилищно-коммунального обслуживания на одного человека. Заявление о получении скидки подается в органы социальной защиты. К нему прилагается стандартный пакет документов, дополненный квитанциями об оплате за последние полгода. Оформленная льгота действует в течение 6 месяцев, после чего обращение подается заново.

Льготы на проезд

Выплаты на дорожные расходы пенсионерам в Татарстане в 2021 году касаются таких видов транспорта, как:

внутригородские и междугородние автобусы;
пригородные поезда;
электрички.

Льгота оформляется в виде единого проездного документа, который можно получить в отделении ПФР или в кассе, где выдают пенсию. Для этого необходимо предъявить паспорт и пенсионное удостоверение.

Льготы на земельный и транспортный налоги

Право на льготное налогообложение земельных участков имеют:

Для них ставка земельного налога составит 0,2% от цены надела, отведенного под многоэтажные дома и дачные постройки, и 0,25% — для участков с целевым назначением под ИЖС .

Другие льготы пенсионерам Татарстана в 2021 году

К прочим видам государственной поддержки пенсионеров в Татарской республике можно отнести:

дополнительный отпуск без содержания для работающих граждан длительностью до 30 календарных дней один раз в году;
оплата топлива и его транспортировки ветеранам труда, проживающим в жилищах без центрального отопления;
скидка 50% при оплате площади жилого помещения в приватизированном и муниципальном жилье;
бесплатное стоматологическое обслуживание;
бесплатное пребывание в санаторно-курортных учреждениях при наличии направления от лечащего врача.

Федеральные льготы (не привязанные к региону регистрации пенсионера)

Российская Федерация гарантирует всем гражданам, имеющим минимально необходимый стаж и размер индивидуального пенсионного коэффициента, право на государственное пенсионное обеспечение. На этом перечень федеральных льгот и заканчивается, если у лица отсутствуют иные основания для получения льгот. В частности, федеральные льготы могут получать лица, независимо от места своей постоянной регистрации, если они имеют статус:

ветераны (на основании федерального закона, а не регионального акта);
инвалиды;
труженики тыла;
участники ВОВ и иных военных конфликтов.

Федеральные льготы пенсионерам особых категорий

Помимо общих для всех федеральных льготников существуют и меры поддержки, которые применяются к пенсионерам особых категорий. Они могут быть связаны с фактом продолжения им трудовой деятельности, достижения определенного возраста или выходом на пенсию с военной или иной должности государственной службы.

Льготы работающим пенсионерам в Татарстане

В связи с продолжением трудовой деятельности лицами, у которых уже возникло право на получение страховой пенсии, у них появляются дополнительные льготы в различных сферах. К их числу относятся:

Дополнительный ежегодный отпуск, который пенсионер имеет право взять по согласованию со своим работодателем (при этом заработная плата за таким работником на период нахождения в отпуске не сохраняется)

В силу понятных причин Трудовой кодекс устанавливает обязанность работодателя уволить такого сотрудника, не планирующего более трудиться, по его первому требованию

Увеличение размера пенсионного обеспечения в связи с продолжением внесения страховых отчислений (увеличивается индивидуальный пенсионный коэффициент, а, соответственно, и размер денежного содержания от государства)

Индексация пенсии 1 раз в год в связи с тем, что увеличивается стаж и производятся дополнительные страховые отчисления на пенсионный фонд (при этом полагающаяся неработающим пенсионерам ежегодная индексация будет произведена в полном объеме после увольнения работника)

Освобождение от имущественных налогов (на землю и иное недвижимое имущество)

Льгота при уплате транспортного налога

Возможность применять налоговые вычеты по налогу на доходы физических лиц (поскольку лицо продолжает получать налогооблагаемый НДФЛ доход в виде заработной платы)

Льготы пенсионерам старше 70 лет в Татарстане

Для 70-летних граждан федеральный законодатель не предусмотрел никаких дополнительных мер поддержки. Это означает, что только законодательство республики регламентирует данную сферу. И если говорить о дополнительных льготах именно в связи с достижением рассматриваемого возраста, то можно вспомнить скидку на взносы на капремонт в размере 50% от полной суммы начислений.

Однако в этом возрасте дополнительным основанием получения помощи от федеральных и региональных властей может стать статус ветерана труда. Соответственно, существует еще целый перечень льгот, которые предоставляются лицам, имеющим продолжительный стаж работы и государственные награды. Среди таких мер следующие:

дополнительная ежемесячная выплата к пенсии;
субсидия на оплату жилого помещения и коммунальных услуг за него;
компенсация оплаты стационарного телефона;
материальная выплата на приобретение твердого топлива для отопления жилых помещений, не имеющих центрального отопления.

Льготы пенсионерам старше 80 лет в Татарстане

При достижении еще более почтенного возраста в 80 лет, у российского гражданина появляются дополнительные меры поддержки со стороны государства. К числу таких дополнительных льгот следует отнести:

Удвоение части пенсионного обеспечения, которая является фиксированной и ежегодно устанавливается Правительством России. В текущем году ее размер составляет более 5,5 тысяч рублей, а в 2021 году – чуть больше 6 тысяч рублей. Соответственно при достижении указанного возраста материальное обеспечение увеличивается на 5,5 и на 6 тыс. руб. в 2020 и 2021 году соответственно.
Возможность неработающему члену семьи или постороннему лицу оформить выплату по уходу за престарелым человеком. Оформление такой меры поддержки осуществляется по заявлению пенсионера, а сама выплата осуществляется вместе с основной пенсией.
Безвозмездное или льготное медико-социальное обслуживание со стороны государственных и муниципальных учреждений, а также частный организаций при наличии соответствующего контракта с уполномоченными органами государственной власти.
Льготы по оплате взносов на ремонт общего имущества многоквартирного дома в региональный фонд капремонта, если таковые предоставляются регионом (а в Татарстане таковые установлены).

Важно! Увеличение размера пенсионного обеспечения происходит автоматически, подразделение ПФР производит все необходимые перерасчеты без дополнительного заявления со стороны получателя.

Для использования перечисленных льгот, не связанных с основным материальным обеспечением престарелого пенсионера, необходимо самостоятельно обращаться в уполномоченный орган:

Пенсионный фонд РФ

Учреждение социального и/или медицинского обслуживания населения

Льготы военным пенсионерам в Татарстане

В силу особого характера службы государство гарантирует более широкий перечень мер поддержки в отношении тех лиц, которым назначена военная пенсия. В соответствии с федеральными закона 76-ФЗ и 4468-1 , а также другими нормативными документами такие граждане могут воспользоваться следующими льготами:

улучшение условий проживания по специальным программам (вне общих очередей);
льготы по оплате коммунальных услуг (при наличии ветеранского звания);
медицинская помощь в лечебных учреждениях, подведомственных министерству обороны, в том числе лицо остается приписанным к той поликлинике, в которой получал лечение, проходя службу;
льготное санаторно-курортное лечение и др.

Также закон не запрещает устанавливать дополнительные виды помощи со стороны региональных властей.

Льготы на оплату капитального ремонта пенсионерам в Татарстане

Пенсионеры, проживающие на территории республики, имеют право на льготы в рассматриваемой сфере, но лишь при исполнении им определенного количества лет. Так, существуют два варианта поддержки:

Компенсация половины стоимости взносов на капитальный ремонт общего имущества в многоквартирных домах, если пенсионеру от 70 лет и более.
Полное освобождение от внесения платы в фонд капитального ремонта для престарелых лиц в возрасте 80 лет и старше.

ЕДВ пенсионерам в Татарстане

Ежемесячная денежная выплата предоставляется не всем пенсионерам республики, а только при наличии у них определенного статуса. Выплата осуществляется в том случае, если лицо выбрало ее вместо предоставленных по закону льгот (социальных услуг). От указанного набора социальных услуг зависит и размер выплаты, а сам набор устанавливается в зависимости от категории пенсионера.

Ниже приведены некоторые размеры ЕДВ в регионе:

Инвалиды и участники Великой Отечественной войны – 5565,32 и 4173,97 рубля соответственно;
бывшие «блокадники» – 3062 рублей;
инвалиды всех трех групп (от 3 до 1) – 2287,55, 2782,67 и 3896,43 рубля;
дети-инвалиды – 2782,67 рубля.

Адресная социальная помощь пенсионерам в Татарстане

Также не стоит забывать о таком виде поддержки, как адресная помощь наиболее незащищенным и нуждающимся гражданам Татарстана. В качестве помощи республиканское правительство готов предоставить:

материальную помощь в связи с тяжелым финансовым положением;
натуральную помощь (в виде продовольственных пайков или необходимых предметов быта, включая одежду, кухонную посуду и др.);
помощь нуждающимся пенсионерам в быту посредством услуг социального работника от государственного учреждения социального обслуживания населения.

Льготы по транспортному налогу в Республике Татарстан
Транспортный налог является региональным - это означает, что льготы по нему могут быть установлены как главой 28 Налогового кодекса РФ, так и законами субъектов РФ о транспортном налоге.

В Республике Татарстан льготы по транспортному налогу установлены статьей 6 Закона Республики Татарстан "О транспортном налоге" от 29.11.2002 № 24-ЗРТ.

Перечень лиц, имеющих льготы по транспортному налогу в Республике Татарстан

(в редакции, действующей с 01.01.2020)

Статьей 6 Закона Республики Татарстан "О транспортном налоге" от 29.11.2002 № 24-ЗРТ предусмотрены следующие льготы по транспортному налогу и порядок их применения:

Освобождаются от налогообложения транспортные средства, зарегистрированные на:

1) категории граждан, подвергшихся воздействию радиации вследствие чернобыльской катастрофы, в соответствии с Законом Российской Федерации "О социальной защите граждан, подвергшихся радиации вследствие катастрофы на Чернобыльской АЭС", а также приравненные к ним категории граждан;

2) Героев Советского Союза, Героев Социалистического Труда, Героев Российской Федерации, граждан, награжденных орденом Славы трех степеней, и граждан, награжденных орденом Трудовой Славы трех степеней;

3) участников, инвалидов Великой Отечественной войны и бывших несовершеннолетних узников концлагерей, гетто, других мест принудительного содержания, созданных фашистами и их союзниками в период второй мировой войны, имеющих в собственности автомобили с мощностью двигателя до 110 лошадиных сил (до 80,91 кВт);

4) инвалидов I и II групп, имеющих в собственности автомобили с мощностью двигателя до 100 лошадиных сил (до 73,55 кВт).

Освобождаются от налогообложения водно-воздушные транспортные средства, зарегистрированные на категории граждан, подвергшихся воздействию радиации в соответствии с Федеральным законом "О социальной защите граждан Российской Федерации, подвергшихся воздействию радиации вследствие аварии в 1957 году на производственном объединении "Маяк" и сбросов радиоактивных отходов в реку Теча".

Освобождаются от налогообложения налогоплательщики, реализующие инвестиционные проекты по договорам, заключенным до 1 января 2005 года, в соответствии с Законом Республики Татарстан "Об инвестиционной деятельности в Республике Татарстан".

Освобождаются от налогообложения организации - резиденты особой экономической зоны промышленно-производственного типа, созданной на территории Елабужского района Республики Татарстан, и особой экономической зоны технико-внедренческого типа "Иннополис", созданной на территориях Верхнеуслонского и Лаишевского муниципальных районов Республики Татарстан" в течение 10 лет с момента постановки транспортного средства на учет.

Устанавливается льгота в размере 50 процентов от налоговых ставок, предусмотренных статьей 5 настоящего Закона, в отношении:

1) грузовых автомобилей, автобусов, произведенных в Российской Федерации и оснащенных двигателями, соответствующими экологическим нормам не менее ЕВРО-2, находящихся на балансе лизингодателя и переданных в лизинг на срок не менее одного года, с мощностью двигателя свыше 150 лошадиных сил;
подпункт 1 пункта 4 статьи 6 утратил силу с 1 января 2019 года (Закон РТ от 26.10.2018 № 79-ЗРТ)

2) автобусов, зачисленных в состав автомобильной колонны войскового типа, находящихся в собственности организаций, осуществляющих регулярные перевозки пассажиров и багажа и имеющих мобилизационные задания на формирование и содержание автомобильных колонн войскового типа. Льгота предоставляется на период нахождения автобусов в составе автомобильной колонны войскового типа.

Для физических лиц, на которых зарегистрированы два и более транспортных средств, льгота предоставляется по выбору на одно транспортное средство.

При возникновении права на льготу в течение календарного года перерасчет налога производится с месяца, в котором возникло это право.

Статья написана и размещена 1 апреля 2018 года. Дополнена - 17.09.2018, 13.01.2019, 11.12.2019

Копирование статьи без указания прямой ссылки запрещено. Внесение изменений в статью возможно только с разрешения автора.

Читайте также: