Налог на доход с трейдинга идет в пенсионный фонд



  • Главная страница

  • Лучшие брокеры

  • Стратегии Форекс

  • Содержание сайта
  • Новинки в биржевой индустрии
  • Начинающим о Форекс
  • Особенности работы в MetaTrader
  • Брокеры на рынке Форекс
  • Инвестирование в ПАММ-счета
  • Торговые системы и стратегии Форекс
  • Трейдинг индикаторами и МТС
  • Заработок на валютных парах
  • Все о конкурсах дилинговых центров
  • Полезные статьи трейдерам
  • Содержание
  • Контакты


Рекомендую



Трейдеры пишут:

Должен ли отечественный трейдер вносить средства в пенсионный фонд РФ?

Работа на Форекс – одно из самых рискованных занятий во всем мире. По последним данным деньги теряют даже не 95, а все 97 процентов, вновь прибывших на рынок. Вместе с этим оставшихся 3% счастливчиков ждут более чем приличные заработки и безграничные перспективы. Достаточно большое количество наших соотечественников уже научились этому и зарабатывают с помощью валютной биржи не один год. Все происходящее чем-то напоминает фильмы о золотой лихорадке, где к заветной цели устремляются тысячи и десятки тысяч, но удача улыбается далеко не всем.

Если вы относитесь к той небольшой группе людей, которые все же умудряются регулярно отщипывать лакомый кусочек от международного валютного пирога, задумайтесь, а что будет, если такая возможность больше не представится? Речь идет скорее даже не о Форексе, а о вас самих. Некоторые люди выходят на пенсию по не зависящим от них причинам и резкое снижение доходов событие не самое приятное.

О каких вопросах лучше задуматься трейдеру, чтобы обеспечить себе безбедную старость?

1. Что будет, когда я перестану работать на Форекс?
2. Как обеспечить себя в будущем?
3. Должен ли отечественный трейдер вносить средства в пенсионный фонд РФ?

К сожалению, работать на валютной бирже вечно никто из нас не сможет. Одни выйдут на вынужденную пенсию по состоянию здоровья, другие – под влиянием внешних обстоятельств.

Механизм начисления пенсий отечественным пенсионным фондом никогда не отличался особой прозрачностью, да и при первых же нехитрых подсчетах выясняется, что отдача, которую получают пенсионеры, намного ниже сумм из года в год перечислявшихся в пользу организации.

Оформиться официально в качестве предпринимателя, зарабатывающего на Форекс, нельзя, но и уплата взносов для трейдеров также является не обязательной. Но это только с одной стороны. С другой во избежание каких-либо проблем с тем же фондом достаточно внести 13% от собственного дохода один раз в год и не волноваться по этому вопросу. Некоторые торговцы валютой поступают именно так. Тем более что законодательство достаточно лояльно к таким инициативным гражданам. Природа дохода не имеет принципиального значения, и делать взносы допускается от имени частного лица. Более того, у государственного Пенсионного Фонда существуют даже накопительные программы, вот только экономический эффект от участия в них более чем сомнителен.

Какие выгоды несет в себе сотрудничество с пенсионным фондом?

Большую пенсию лучше копить, используя НПФ или просто занимаясь накоплением капитала. А вот делать минимальный взнос в пользу государства во благо ухода от проблем с законом и получения пусть небольшой, но заслуженной пенсии – самое то.

Частному инвестору сегодня достаточно сложно разобраться в тонкостях налогового законодательства, которое касается уплаты налогов с доходов, полученных в результате торговых или спекулятивных операций на валютном срочном, фондовом рынке, или с доходов, полученных от трейдинга производными инвестиционными инструментами. Проблема в данном случае состоит не только в скудости информации по данному вопросу, но и в непосредственном отсутствии специализированного правового акта, который бы полностью регулировал деятельность частного инвестора, особенно в сфере онлайн торговли. Так платить или нет, и что грозит в случае сокрытия доходов онлайн-трейдеру в России – этим темам мы сегодня посвятим расширенный материал, где проанализируем основные требования нашего законодательства, а также предоставим некоторые рекомендации, которые откроют возможность снизить возможные налоговые платежи онлайн трейдерам финансового рынка.

Сегодня в среде частного трейдинга предлагается два основных торговых инструмента – срочные электронные контракты (бинарные опционы) и Форекс – спекулятивный инструмент для операций на валютном рынке . Сразу отметим, что сегодня совершенно несостоятельны споры, которые ведутся в профессиональной среде о нелегальности работы, как на срочном рынке, так и в сфере FX. Проще говоря, вас не освободят от налогов только по той причине, что вы, как непосредственный участник процесса, считаете трейдинг игрой или относите свою деятельность к сфере игрового бизнеса – к этой теме мы еще вернемся по ходу анализа законодательства. Итак, как регулирует законодательство деятельность частных инвесторов в основных режимах трейдинга?

РЫНОК ФОРЕКС – ЧТО ГОВОРИТ ЗАКОН?

Форекс в качестве онлайн инструмента трейдинга появился более 20 лет назад и его активное развитие в онлайне не осталось без внимания государства. Конечно все произошло не сразу, и многие говорят об очень запоздалой реакции регулирующих органов на это массовое явление. Но имеем то, что имеем – сегодня законодательство России предлагает в качестве регуляции правоотношений в этой сфере деятельности специализированный раздел закона «О рынке ценных бумаг», который необходимо проанализировать для того чтобы разобраться в тонкостях налогообложения.

Итак, изменения в правовой акт создали предпосылки, которые позволяют получить достаточно определенные правила работы частных инвесторов на финансовом рынке, и описывающие правила сотрудничества с дилинговыми центрами, которые предлагают этот тип услуг. При этом стоит отметить, что изменения коснулись не только брокеров, но и трейдеров. Что мы имеем в итоге?

Для брокеров прописали правила выхода на рынок и перечень санкций за нарушения положений закона:

Как видите, законодатели четко и безальтернативно прописали вопрос уплаты налогов от инвестиционной деятельности. Но, как вы понимаете, все непросто, иначе мы не поднимали бы эту тему. Трейдеры, сотрудничая с оператором, как и раньше, сталкиваются с массой проблем, в том числе и в вопросе налогов. Давайте разберемся как работает закон в реальной жизни.

Во-первых, – несмотря на требования законодателей основная масса дилинговых центров до сих пор имеют офшорную регистрацию. Обойти закон позволяет получение лицензии от ЦБ и разнообразных общественных регулирующих организаций. В итоге мы получаем ситуацию, в которой брокер не может выступать налоговым агентом! Таким образом автоматическое взимание налогов с каждой прибыльной сделки остается мифом и недоступным режимом работы инвестора на рынке.

Во-вторых, – чтобы трейдеру честно заплатить налоги, ему нужно подать декларацию. На первый взгляд, все просто, если бы небольшое «но» – чтобы доказать объем прибыли, инвестор должен предоставить в налоговый орган заверенную копию справки о доходах от своего брокера, в которой должна быть указана отчетность по всем финансовым операциям на рынке. Как вы думаете, брокер даст вам такой документ?

В-третьих, – оффшорная юрисдикция вашего оператора не освобождает вас от уплаты налогов! Да, несмотря на проблемы с предоставлением отчетности и отсутствием рычагов воздействия на ДЦ, государство требует четкого исполнения закона. Поэтому платить придется.

Не будем вас пугать дальше сложными юридическими понятиями, а просто разъясним как все происходит на практике. Здесь стоит сразу разобраться как вы будете платить налог со своей прибыли.

1. Вам повезло и торговые операции вы проводите на платформе брокера с Российской юрисдикцией. В этом режиме можно не беспокоиться, так как оператор самостоятельно проведет все необходимые расчеты и взыскания, и переведет средства в бюджет от вашего имени.
2. Вы, как трейдер-частное лицо, подадите декларацию о доходах в налоговый орган и заплатите налоги, объемом 13%. В этом режиме, несмотря на высокую налоговую ставку, вы получаете много отличных преимуществ. Во-первых, вам нужно будет заплатить налог только от суммы, которая прошла по вашему банковскому счету – отметим банковскому, а не торговому. Здесь есть лазейка – торговые средства учитываются на счете торговой платформы, и пока вы их не монетизировали в банковском учреждении, они не считаются прибылью. Дополнительным преимуществом в данном плане является возможность монетизации прибыли на электронных платежных сервисах, которую предлагает основная масса брокеров. Так можно вообще уйти от налоговых платежей. Но помните, что за уклонение присутствует достаточно серьезная ответственность вплоть до уголовной.
3. Вы можете зарегистрироваться как предприниматель! В этом режиме налоговые отчисления снижаются до 6%. Однако здесь вы будете обязаны заплатить обязательный взнос в ПФ России почти 28000 рублей, а если ваша прибыль будет выше 300 тысяч рублей, дополнительно 1%. И, конечно, вам потребуется счет в банке, который в этом режиме работы требует платного обслуживания. Сюда еще необходимо добавить и сложности при предоставлении отчетности.

Как видите, закон предоставляет много режимов и возможностей для уплаты обязательных платежей в бюджет. Перейдем к вопросу уплаты налогов от бинарного трейдинга.

БИНАРНЫЕ ОПЦИОНЫ

В этом направлении трейдинга сложилась на первый взгляд двоякая ситуация, которая связана с юридической циркуляцией бинарных опционов. Дело в том, что Центральный Банк и другие регулирующие органы пока не признают актив в качестве легального инструмента торговли. По этой причине многие инвесторы перешли с Форекса на срочные контракты в надежде уйти от необходимости платить налоговые отчисления от своей деятельности. Однако несмотря на отсутствие специального закона, законодатель прописал в акте, о котором мы говорили выше, что налоги необходимо выплачивать от трейдинга производными инструментами, в перечень которых включены опционы (п.2 ст.214). Кроме этого для тех, кто до сих пор считает бинарные опционы букмекерской ставкой или своего рода казино, здесь тоже предусмотрен специальный пункт 7 ст. 214. Таким образом, торговые операции бинарными опционами полностью подпадают под закон РФ, что обязывает инвесторов срочного рынка платить налоговые отчисления. Все правила и приемы в данном случае полностью соответствуют режиму налогообложения рынка Форекс.

ПОДВЕДЕМ ИТОГИ

Как видите, несмотря на спорные моменты работы инструментов финансового трейдинга и достаточную неорганизованность законодательства в данном вопросе, мы, как законопослушные граждане, должны платить налоги. Конечно дело выбора каждого инвестора как проводить или рассчитывать необходимые платежи. Но чтобы не вздрагивать при каждом звонке по телефону или в дверь квартиры, лучше заплатить необходимые средства. Несомненно, законодательство предоставляет много возможностей для уклонения от налоговых платежей, но помните, что ответственность здесь может существенно превысить все положительные финансовые моменты от сокрытия доходов. И напоследок, если вы не системный трейдер и ваши доходы не носят стабильный характер или имеют минимальный показатель, скажем, не более 200-300$ в течение года, вы не будете интересны налоговым органам как объект преследования.

Будьте разумным и законопослушным членом социума, и не стремитесь играть в азартные игры с государством, легче заплатить, нежели потом решать множество проблем!


  • спасибо ₽
  • хорошо
  • +5
  • 20K


  • 23 ноября 2015, 08:28
  • Ответить



  • 23 ноября 2015, 08:59
  • Ответить



  • 23 ноября 2015, 09:05
  • Ответить



  • 23 ноября 2015, 12:19
  • Ответить



  • 23 ноября 2015, 09:06
  • Ответить



  • 23 ноября 2015, 09:22
  • Ответить



  • 23 ноября 2015, 09:27
  • Ответить



  • 23 ноября 2015, 09:45
  • Ответить



  • 23 ноября 2015, 10:43
  • Ответить



  • 23 ноября 2015, 10:48
  • Ответить



  • 23 ноября 2015, 11:11
  • Ответить


смотрю есть интерес к теме

«Когда мы состаримся, пенсию отменят, а наши отчисления заберет государство», — так говорят коллеги, если я заговариваю о пенсии. Правы они или нет — неважно. Важно, что до конца года нам всем нужно принять решение: или мы ничего не делаем с нашей будущей пенсией, или пробуем сделать с ней хоть что-то.

4,6 миллиона — это сумма, которая накопится на вашем пенсионном счете, если будете работать 35 лет и зарабатывать в среднем 50 000 в месяц. Судьба этих денег решается сейчас. Либо их сожрет дефицит Пенсионного фонда, либо вы заберете часть этих денег и попробуете на них заработать. Что именно произойдет — решаете вы, крайний срок — 31 декабря.

В этой статье мы разберемся, зачем в России реформируют пенсионную систему, есть ли в этом смысл и как на этом заработать.


статья лишь подтверждает — о своей пенсии надо заботиться самому


  • 23 ноября 2015, 12:07
  • Ответить

Тема, касающаяся выплаты налогов всегда актуальна. В данной статье мы рассмотрим, какие возникают налоги у частного инвестора на биржевой площадке, как оплачивать налоговую ставку, и можно ли уменьшить сумму. Разберем нюансы уплаты налогов по акциям российских и иностранных компаний (на примере рынка США). И даже рассмотрим 5 лайфхаков - как сэкономить на налогах на бирже. Данная тема требует ознакомления до того, как вы задались вопросом, как инвестировать на бирже.

Перед тем как приступить к основной теме, следует обозначить кто такой резидент − физическое лицо, которое проводит на территории РФ свыше 183 дней в году, на протяжении 12 последних месяцев. Резиденты платят НДФЛ – 13% а нерезиденты – 30% практически по всем инвестиционным инструментам. Помните про это, если вы из Казахстана, Украины, Беларуси, и намерены инвестировать на российском рынке.

Особенности обложения в сфере инвестиций

Начнем с Московской биржи, здесь присутствуют три секции, на которых принимают участие физические лица, рынок:

  • фондовый;
  • срочный;
  • валютный.

По первым двум рынкам вашим налоговым агентом выступает брокер. Участнику контактировать с налоговой инспекцией не потребуется. На валютном каждый участник самостоятельно отвечает за оплату налоговой ставки, брокер ничего не списывает. Наиболее консервативный инструмент на фондовом рынке – ОФЗ. По ним у вкладчика возникает два типа дохода:

  • купонный – установленный процент, стабильно выплачивается инвестору;
  • прибыль от изменения стоимости ценной бумаги.

Относительно первого типа заработка, купонного по ОФЗ он не облагается налогом. На второй тип прибыли будет начисляться налоговая ставка. Например: участник купил ОФЗ на рынке дешевле, но продал дороже, инвестор получает доход. Если были куплены бумаги ниже номинала, и они удерживались до даты погашения, ситуация идентичная. Этот же принцип распространяется на муниципальные, с 2018 года и на корпоративные. Но, для корпоративных прописывается ряд условий:

  • только на рублевые бонды;
  • бонды, выпущенные после 2017 года;
  • если купонный доход не превышает ставку ЦБ +5%, на данный момент ставка Центрального банка +7%. Если отыщите актив с доходностью выше 12,5% с этого купонного дохода с вас будет списан налог, если ниже, то нет.

Налоговые обязательства по акциям

Инвестиции на бирже связаны с акциями. Здесь присутствует также два источника дохода:

  • от продажи;
  • от дивидендов.

Рассмотрим прибыль от продажи, все трейдеры ставят за цель купить акцию дешевле и продать ее дороже, заработав на разнице. Если участник рынка заработал от изменения цены больше, нежели потерял, то с чистой прибыли нужно оплатить налоговую ставку 13%, сальдируются прибыльные и убыточные сделки. Пример: купили акции компании Пепси по 100 рублей, продали по 80 рублей, с убытком в 20 рублей. После купили бумаги Спрайт по 100 руб., продали по 150 рублей, получили прибыль 50 руб. 50 – 20 = 30 рублей, именно с этой суммы нужно отнимите комиссию брокера и получаете 20 рублей, с этих средств компания взимает налог 13%.

Теперь относительно второго налога:

  • резиденты 13%;
  • нерезиденты 15%.

Важно понимать, что после получения дивидендов они перечисляются в депозитарий. После депозитарий снимает налог и уже к брокеру дивиденды приходят очищенные от налога, и поступают на счет клиента.

ETF-фонды

Вкладчик купил ETF-фонд и он вырос в цене, после была осуществлена продажа, и была зафиксирована прибыль, с данного профита предстоит оплатить налог 13%. Если говорим об ETF-компании FinEx, здесь нет налогообложения на дивиденды, поскольку они выплачиваются не клиенту, а повторно инвестируются в рынок.

Особенности налоговых обязательств

Учтите, что налог начисляется не на бумажную прибыль, а на ту, которая была получена от закрытия сделки. Если клиент держит ценную бумагу, и в торговом терминале, личном кабинете отображается доход, но он не зафиксирован, сделка открыта – данная прибыль является не бумажной, поэтому налогом не облагается.

Когда снимается налог? Существует три варианта:

  • в момент, когда инвестор выводит деньги;
  • при закрытии счета;
  • по итогам года, брокер подводит результат вкладчика и осуществляется выплата.

О срочном рынке FORTS

На данном рынке представлены фьючерсы и опционы, налог оплачивает за клиента брокер, взимая процент с чистой прибыли от совершенной операции. Важно, на срочном рынке отсутствует такое понятие как бумажная прибыль, итог подводится каждый день и определяется по вариационной марже.

Валютный рынок

Здесь следующая ситуация, если клиент купил доллары и вывел на долларовую карту. Налогообложения в данном случае не будет. Как и в случае покупки на валюту ценных бумаг. Когда покупается валюта, но спустя время инвестор продает еще дороже, здесь возникает прибыль. Профит облагается налоговой ставкой в 13%, при условии, что актив был в собственности менее 3 лет.

Что еще нужно знать?

Теперь рассмотрим несколько моментов, о которых нужно знать трейдеру, работая в данном направлении. На Мосбирже представлены разные секции, и в большинстве случаев прибыль/убыток на разных секциях не суммируется.

Например, участник получит прибыль по акциям на фондовом рынке, а по фьючерсу валютной пары получили потери – это две разные колонки в личном кабинете. В конце года брокерская компания суммирует итоги по двум различным базам. Для инвестора это не выгодно. Существуют исключения:

  • акции на фондовом и сроком рынке.

Помните, что все расчеты с налоговой осуществляются в рублях. Есть риск возникновения неприятного момента. Например: купили бумагу в валюте, получается, что цена покупки пересчитывается по курсу ЦБ в рубли и цена продажи идентично пересчитывается. Ситуация: приобрели евро облигации в долларах, актив за время держания потеряла в цене, инвестор получил убытки. Кажется, что платить налоги не нужно, но курс доллара за это время вырос, в результате стоимость облигации в рублях выросла, соответственно появляется обязательство по НДФЛ.

Налоговые обязательства по иностранным акциям

Требуется оплатить налоговую ставку в стране:

  • эмитента;
  • РФ.

В России со многими странами действует соглашение об избегании двойного налогообложения. Рассмотрим на примере США. В Америке доход с продажи акций не облагается налогом. Но, нужно предстоит заплатить 13% в РФ. Инвестор подает декларацию и уплачивает все необходимые проценты самостоятельно. Налог платится только в РФ, независимо от того, торгуете вы бумагами США через российского брокера или иностранного.

Если ли налог на акции по дивидендам? Если не подписана форма W-8 BEN, оплачивается ставка в 30%. Когда форма подписана, ставка падает до 10%. Спекулянт работает на рынке США через российского брокера, необходимо самостоятельно посмотреть, заполнена или данная форма. Получается следующий алгоритм при наличии данной формы: в США платим 10%, а РФ нужно было заплатить 13%, но поскольку действует соглашение, в России выплачивается остаток. Такая ситуация не во всех случаях.

Если вы владеете ценными бумагами Ferrari в Италии, в данной стране спишут 23%, а в России платить не потребуется ничего. Поскольку 13% уже было перебито.

Как платить меньше с дохода на бирже (легально)

  1. Работая на долгосрочном инвестировании, не фиксируете прибыль по растущим акциям. Можно 20 лет держать инструмент, избегая налогообложения с прибыли, получать дивиденды, и платить только за них.
  2. Не стоит фиксировать прибыль в декабре без особенной необходимости. Сделав это, в январе рассчитывается ставка и списывается. Подождите, и зафиксируйте прибыль в январе.
  3. Если закрыли год с убытком, его можно перенести на будущие периоды и перезачесть, отняв его из прибыли. Важно не забыть подать налоговую декларацию.
  4. В определенных ситуациях, в зависимости от расклада, есть смысл убыток зафиксировать, чтобы вычесть его из дохода и уменьшить тем самым налогообложение.
  5. Помните о налоговых льготах, которые на Московской бирже доступны для физических лиц. Льгота на долгосрочное владение облигациями, держите больше 3 лет, затем автоматически освобождаются от налога. Учтите, прописаны ограничения по суммам. Вторая льгота – индивидуальный инвестиционный счет.

Нужно напомнить, что доход от инвестиций в обезличенные металлические счета, инвестиционные монеты, в паевые фонды облагаются налогом НДФЛ 13% для резидентов. Исчисляет за инвесторов финансовый посредник. Когда речь идет о покупке золота в слитках, здесь при покупке оплачивается НДС 20%, и при продаже НДФЛ 13%. Берите в расчет этот момент, поскольку такие процентные ставки могут существенно сказаться на конечном профите от покупки золота.

Представленная информация об инвестиции на бирже для новичков редко содержит в себе детальные данные относительно налогообложения. Обязательно самостоятельно ознакомьтесь с вопросом подробней, от него зависит конечный результат.

При этом вид трейдинга не имеет значения, сбор обязаны выплачивать все – и приверженцы форекс-сферы, и участники фондовых торгов, и те, кто работает с бинарными опционами. Так как же происходит налогообложение трейдеров в России?

Сразу оговоримся, что начинающие трейдеры могут выдохнуть, поскольку это относится только к тем инвесторам, которые уверенно и стабильно получают с рынка доход.

Если ваш депозит перерос планку в несколько тысяч долларов, и вы регулярно выводите их на карту, лучше быть готовым к тому, что в вашу дверь однажды постучится сотрудник ФНС с вопросом «откуда деньги?».

Брокер или трейдер?

Многие трейдеры уверены, что брокер должен беспокоиться об уплате налогов, а трейдер не несет за это никакой ответственности. Нельзя сказать, что это суждение в корне не верно.

Однако загвоздка в том, что оплачивать налоги вместо вас могут только брокеры, лицензированные Центробанком РФ.

В список брокеров, уплачивающих налог за трейдеров на территории РФ, входят:

  • Финам, БКС, Открытие;
  • Alpari Forex;
  • ПСБ Forex;
  • ВТБ24 Форекс;
  • Teletrade Group;
  • Finam Forex;
  • Forex Club.

Однако есть ряд нюансов, о которых стоит побеспокоиться даже если ваш дилер входит в этот список. В целом, лучше всего отдельно уточнить вопрос о налогообложении в техподдержке вашего дилера.

Самостоятельная уплата налогов


Спешит подать налоговую декларацию в налоговую инспекцию

Итак, мы определили, что наш брокер не будет платить налог за нас. Значит этим необходимо заняться самостоятельно, но как платить налоги и какие именно? На этот вопрос существует три точки зрения:

  1. Трейдинг — это игорный бизнес, где ставка составляет 35% дохода.
  2. Трейдинг — тоже работа, а значит, облагается стандартным налогом на доходы физических лиц в 13%
  3. Трейдинг — это бизнес, где применима упрощенная форма налогообложения с 6% налога.

Теперь по порядку. До недавнего времени деятельность трейдеров действительно расценивалась, как азартный бизнес. Однако это было изменено в соответствии с письмом МинФина РФ от 04.02.2009 года, и теперь трейдерская деятельность облагается стандартным НДФЛ.

Далее — можно оплачивать НДФЛ, либо зарегистрировать ИП, чтобы снизить размер налога. Здесь каждый выбирает самостоятельно.

Трейдер как физическое лицо

Итак, мы решили оплачивать стандартный сбор. Тогда стоит морально подготовить себя к бюрократической волоките. Нам потребуется:

  • открыть счет в банке для операций, связанных с работой на бирже, что значительно упростит процесс расчета и выплаты налога;
  • запросить у брокера отчет с печатью о совершенных в течение года сделках;
  • отправить полученный отчет в налоговую (это станет подтверждением прибыли);
  • составить декларацию и направить ее в Федеральную Налоговую Службу;
  • оплатить налог.

При выполнении последнего пункта могут также возникнуть сложности, поскольку компетенция многих сотрудников ФНС в вопросах, связанных с деятельностью трейдера, оставляет желать лучшего.

Как правило, это приводит к увлекательным путешествиям между кабинетами с целью «уточнения всех нюансов», неоднократному переоформлению документов и т.д.

Как уже говорилось выше, размер НДФЛ в 2019 году установлен на отметке в 13%, т.е. если ваш доход составил, к примеру 100 тысяч рублей, то вы обязаны выплатить 13 тысяч в пользу государства.

Трейдер как ИП

Система налогообложения в РФ более лояльна к индивидуальным предпринимателям, поэтому при выборе данного пути вы будете выплачивать только 6% своего дохода с торгов в качестве налога. Но и здесь немало тонкостей.

Первое о чем стоит подумать — это род деятельности, который вы выберете при регистрации ИП и, следовательно код ОКВЭД, наиболее подходящий под торговлю на бирже, и одновременно попадающий под программу упрощенного налогообложения.

Профессиональные трейдеры из России рекомендуют 65.23.4, что соответствует заключению сделок на бирже и 65.23.1, что соответствует вложению капитала в ценные бумаги.

Стоит учитывать, что как индивидуальный предприниматель, вы будете обязаны выплачивать не только подоходный налог, но и годовые взносы в ПФР и Фонд мед страхования. Причем эти выплаты будут обязательны даже если дохода у вас не было вовсе.

Выплата сборов производится с использованием расчетного счета предприятия, а сумму выплат можно искусственно снизить за счет расходов, связанных с деятельностью — приобретение техники, транспортных средств и др.

Величина сбора для индивидуального предпринимателя в этом году составляет 6%, т.е, если вы заработали 100 тысяч рублей, то 6 из них вы обязаны выплатить в качестве налога.

Проблемы в случае неуплаты


Пятачок пишет донос на Винни Пуха в налоговую инспекцию

Какие проблемы могут ожидать трейдера, не выплачивающего налоги? На самом деле достаточно серьезные. Строгость наказания будет напрямую зависеть от уровня дохода, за который налог не был выплачен.

Кроме того, определенную роль играет то, что не платите вы налоги как частное лицо, или как организация (во втором случае уровень ответственности выше). С правовой точки зрения данный вопрос регулируется статьями 198 и 199 УК РК.

В то же время, реально зарегистрировать неуплату, и соответственно наказать неплательщика, представляется возможным только в случае крупной суммы долга.

В таком случае физ. лицо могут оштрафовать на сумму до 300 тысяч рублей, либо лишить свободы на срок до года (в случае с организацией – до 2 лет). Если же неуплата попадает под определение «особо крупной», то сумма штрафа вырастает до 500 тысяч, а срок заключения – до 3 лет.

Также поделитесь этой статьей со своими друзьями, чтобы и они знали все о налогах на деятельность трейдера в России. Спасибо за внимание!

Налог на Форекс в России составляет 13% от полученной и выведенной на карту прибыли. Как правильно платить налоги на Форекс и какие есть варианты официальной уплаты.


Итак, Вы – успешный трейдер, познавший все тонкости фундаментального и технического анализа, разобравшийся во всех хитросплетениях индикаторов и паттернов, а каждый месяц торговли на Форекс приносит Вам хорошую прибыль. Вы готовы к тому, что в Вашу дверь может позвонить налоговый инспектор и ненавязчиво поинтересоваться – а где Ваши налоги с доходов?

Налоги с торговли на валютном рынке? Удивлены? Поговорим о налогах на Форекс в России.

Как нужно правильно платить налог с прибыли на Форекс. Теория


В первую очередь стоит отметить, что согласно требованиям Налогового Кодекса РФ, каждый российский гражданин обязан платить налог с получаемых доходов. В том же кодексе четко указано, что доходы с валютного рынка Форекс и ПАММ-счетов не входят в перечень необлагаемых доходов, поэтому, получая прибыль, трейдер обязан заплатить налог государству в размере 13%.

Мало того, по итогам года необходимо подавать отчет о доходах в виде декларации 3-НДФЛ. Сдавать декларацию необходимо в отделение ФНС по месту жительства до 30 апреля года, следующего за отчетным (п. 1 ст. 229 НК РФ). Сам налог на доходы физических лиц (НДФЛ) нужно заплатить до 15 июля года, следующего за истекшим налоговым периодом (п. 4 ст. 228 НК РФ). После подачи декларации можно не беспокоиться о том, куда и как платить, – Вы получите извещение о необходимости уплаты налога с необходимыми реквизитами.

С какой прибыли нужно платить налог?

Обратите внимание, что доходом считается прибыль, полученная сверх вложенных средств. Поэтому облагаемая налогом база создается только в том случае, если на платежную систему или банковский счет форекс-брокером начислено денег больше, чем вы в эту компанию вложили.

Для примера, в течение года вами было внесено на счет форекс-брокера 100 тысяч рублей. По состоянию на 31 декабря этого же года общая сумма денег, которую вы вывели назад, не превысила 100 тысяч рублей. В этом случае никаких налогов платить не нужно! И очень-очень важно знать, что совершенно не имеет значения, сколько ваших денег осталось у форекс брокера (больше вложенной суммы или меньше), пока они вами не получены, доходом они считаться не могут. Долгосрочные трейдеры и инвесторы могут выдохнуть 😉

Платим налог на Форекс вместе

Как говорится, жизнь вносит свои коррективы в, казалось бы, безупречную теорию, поэтому рассмотрим практические варианты, как платить налог на Форекс в России.

Оплата налога форекс-брокером

Обратите внимание, что законодательство РФ за неуплату налогов предусматривает наказание вплоть до лишения свободы на срок до трех лет!

В теории, форекс-брокер может сам быть налоговым агентом РФ и удерживать налог с ваших доходов самостоятельно, выплачивая его в бюджет. Однако, в России таких компаний считанные единицы, большинство форекс-брокеров зарегистрированы за границей и перекладывают дело выплаты налогов на хрупкие плечи трейдеров.

Оплата налога трейдером самостоятельно

Итак, как законопослушный гражданин, вы решили заплатить налог на доход самостоятельно. Сразу же приготовьтесь к целому ряду бюрократических процедур:

  • Необходимо открыть отдельный банковский счет для операций с форекс-брокером. Это упростит расчет налога, и не будет создавать путаницу с налоговой службой.
  • У форекс-брокера необходимо запросить отчет по вашим сделкам по итогам года с мокрой печатью. Он отправляется вам по почте и будет служить в налоговой службе подтверждением полученного вами дохода.
  • Составить декларацию, о которой мы уже говорили ранее, подать ее в ФНС и, собственно, заплатить налог.

Здесь тоже не все так просто, как кажется. Придя в отделение ФНС со своей декларацией, будьте готовы к тому, что большинство сотрудников налоговой службы будут некомпетентны в таком экзотическом вопросе, как налог с торговли на Форекс. В России это сводится к хождению из кабинета в кабинет от Ивана Ивановича к Петру Петровичу для «выяснения всех нюансов», бесконечному переоформлению декларации и прочим бюрократическим прелестям.

Оплата налога на Форекс через ИП

Одним из легальных способов выплаты и даже уменьшения налога на Форекс является создание ИП. В отношении индивидуального предпринимательства в России действует упрощенное налогообложение, поэтому со своих доходов на Форекс вы будете платить 6%.

Но и здесь не все так просто, как кажется. В первую очередь, при регистрации ИП следует четко выяснить вопрос о видах деятельности. Нужно выбрать код ОКВЭД, который будет максимально соответствовать торговле на рынке Форекс или инвестированию, но в то же время будет разрешен для работы по упрощенному налогообложению. Специалисты подсказывают, что оптимальным вариантом будут 65.23.4 (заключение свопов, опционов и других биржевых сделок), 65.23.1 (капиталовложения в ценные бумаги).

Дополнительно придется платить ежегодный взносы в Пенсионный фонд и Фонд обязательного медицинского страхования, которые составляют, соответственно, 26% и 5,1% от минимального размера оплаты труда в годовом исчислении. По состоянию на 2017 год эта сумма равняется 23 400 + 4 590 = 27 990 рублей. Причем платить их нужно будет независимо от того, была у вас вообще прибыль или нет. Если ваш доход превысит 300 тысяч рублей, будьте готовы заплатить в ПФР еще 1% от суммы Х – 300 тысяч.

Выплата налогов на Форекс производится через расчетный счет ИП. Сумму полученного дохода можно законно уменьшить, использовав его на расходы, связанные с деятельностью, например – покупка оргтехники, транспорта, аренда помещений и т.д.

Естественно, обычному человеку в таких хитросплетениях запутаться крайне легко, поэтому если вы решите платить налог на Форекс в качестве ИП, то вам понадобится помощь квалифицированного бухгалтера.

Как налоговая узнает, что у меня есть доходы на Форекс, с которых я не плачу налог?


Большинство трейдеров даже не задумывается ни о каких налогах, полагая, что если «не светиться», то никто никогда ничего не узнает. На самом деле, узнают, и очень просто.

В соответствии с Федеральным законом «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» у каждого банка установлен свой лимит вывода денег на расчетный срок (банковскую карту). При превышении этого лимита, который можно узнать у любого менеджера в банке, где у вас открыт счет, банк на совершенно законных основаниях блокирует все операции на счете и формирует соответствующий запрос в органы ФНС для выяснения источника доходов.

Что будет, если не платить налог на Форекс?

Как говорил П.И. Столыпин, строгость законов в России компенсируется необязательностью их выполнения. Действительно, а что, если просто не платить никакие налоги?

Обратите внимание, что законодательство РФ за неуплату налогов предусматривает наказание вплоть до лишения свободы на срок до трех лет! Мы полагаем, что с такими вещами шутить не стоит.

Интернет рассказывает о способах разной степени законности уклониться от выплаты налогов. Но нарушать законы – не наш метод, поэтому наши эксперты рекомендуют вам ни в коем случае не покидать правовое поле, сохраняя чистую совесть и крепкий здоровый сон. И напоследок, уже традиционное – берегите себя, носите шапки платите налоги.

Читайте также: