Частные пенсионные фонды и страховые посредники

Пенсионное законодательство РФ на текущий момент построено так, что позволяет гражданам принимать участие в формировании своих будущих пенсионных накоплений. Это выражается в том, что существует страховая и накопительная части пенсии.

Работающий вправе самостоятельно выбирать то, формировать ли ему только страховую пенсию или страховую вместе с накопительной. Последнюю же граждане вправе размещать как в государственном ПФР, так и в частных структурах, именующихся негосударственными пенсионными фондами.

Бесплатно по России

Размещать свои сбережения в НПФ объективно выгоднее, чем оставлять их в государственном фонде, поскольку первые предлагают возможность получать большую сумму пенсии за счет инвестиционного дохода.

При всем при этом, негосударственные фонды не имеют столь значительной сети отделений в регионах и городах страны, а также ограничены в информационных и рекламных ресурсах. В этой связи привлечение новых клиентов и информирование их обо всех особенностях, связанных с формированием накопительной части пенсии, осуществляется через агентов, на которых и лежит большая часть работы фонда с клиентами.

Агенты НПФ – кто это

Под агентами негосударственных пенсионных фондов следует понимать физических лиц, которые уполномочены каким-либо НПФ на заключение договоров ОПС с гражданами.

В обязанности агентов, помимо самого оформления необходимых бумаг, входит активное привлечение новых клиентов. Для этого они проводят презентации предлагаемых фондов услуг на базе различного рода организаций и предприятий, а также осуществляют консультативную работу с гражданами по вопросам, связанными с переводом пенсионных накоплений последних в НПФ.

Профессия агента является довольно востребованной на рынке труда, поскольку негосударственные пенсионные фонды стремятся расширить свое присутствие на все регионы страны и охватить большую часть трудоспособного населения. В этой связи количество вакансий агентов, которые необходимы для проведения эффективной работы по привлечению новых клиентов, постоянно увеличивается.


Кроме этого, на популярность этого вида деятельности влияет низкий порог вхождения в профессию, в результате чего практически каждый трудоспособный гражданин РФ может попробовать поработать в данной сфере.

Особенности работы агентом НПФ

Работа агентом НПФ, как и любой другой вид трудовой деятельности, имеет свои характерные особенности, которые следует учитывать при трудоустройстве. К ним следует отнести:

  1. Отсутствие привязки к месту работы. Агент НПФ практически никогда не находится в офисе организации. Большую часть времени он проводит презентации или общается с гражданами, побуждая последних заключать договоры ОПС. При этом часто в поисках клиентов агенты осуществляют обходы жилых домов. Кроме этого, многие специалисты в своей работе не ограничиваются только одним населенным пунктом, но и совершают выезды в другие города и регионы.
  1. Ненормированный рабочий день. Агенты негосударственных пенсионных фондов, в силу специфики их деятельности, не имеют строгого графика. Как правило, их время работы ограничивается фактом выполнения определенного плана и стремлением самого специалиста заработать больше денег.
  1. Заработок, зависящий от эффективности работы. Как правило, агенты НПФ не имеют какой-либо гарантированной и постоянной заработной платы по типу оклада. Это означает, что верхний предел заработка, по сути, не ограничен. Успешные специалисты могут зарабатывать намного больше, чем работники, получающие ежемесячный оклад.
  1. Клиентоориентированность. Специалисты НПФ для выполнения своих обязанностей должны постоянно находиться в контакте с людьми – потенциальными клиентами. В этой связи от агента требуется наличие развитых коммуникативных навыков.

Плюсы и минусы в работе агента

Работа в этой сфере имеет много преимуществ и положительных сторон для того, кто решил себя в этом реализовать. В то же время, есть определенные минусы, которые делают данный вид деятельности не столь привлекательным. На этом следует остановиться подробнее.

Плюсы

  • возможность зарабатывать хорошие деньги, поскольку потолок возможностей заработка ограничен только трудоспособностью самого агента и его профессиональными данными;
  • карьерный рост – опытный работник вполне может занять место наставника новеньких и менее успешных;
  • свободный график без привязки к конкретному месту работы;
  • участие в тренингах и курсах для повышения навыков холодных продаж;
  • легкий вход в профессию – для этой работы большинство НПФ не требует наличия у будущих работников профессионального образования.

Минусы

  • отсутствие стабильности в плане заработка – агенты не получают заработную плату без привлечения новых клиентов;
  • высокий уровень стресса, связанный с общением с совершенно разными людьми, в том числе не всегда позитивно настроенными.

Как стать агентом НПФ

Устроиться на работу в рассматриваемом в статье качестве можно двумя путями: напрямую или через пенсионного брокера. Обе эти формы трудоустройства являются популярными на данный момент.

  1. Напрямую, без посредника. Многие пенсионные фонды находятся в постоянном поиске сотрудников и регулярно объявляют о наборе новых. Каждый новичок перед началом осуществления трудовой функции должен пройти специальное обучение. Оно, как правило, совершенно бесплатно.
  1. Через пенсионного брокера. Данный способ все больше набирает популярность. Суть его заключается в том, некое юридическое лицо заключает обычный агентский договор с НПФ и обязуется привлекать субагентов для выполнения обязательств по нему, становясь пенсионным брокером.

На практике для агента не имеет большого значения, какую форму сотрудничества с НПФ выбрать – напрямую или через посредников.

Поиск вакансий

Дефицита в рабочих местах в данной сфере не наблюдается. Объявления об открытых вакансиях можно встретить на любом популярном сайте по трудоустройству. Кроме этого, сами НПФ или пенсионные брокеры публикуют информацию о поиске сотрудников на своих сайтах в интернете.


Следует помнить, что хотя имеется большое количество добропорядочных предложений, соискатель все же может выйти на мошенников. В этой связи никогда не следует начинать работать без предварительного заключения агентского договора, изучение всех пунктов которого обязательно перед подписанием.

Где найти агента НПФ

Как правило, люди с предложениями от НПФ сами ходят по квартирам и домам в поисках клиентов для заключения договора. Однако вполне может возникнуть ситуация, когда сам работающий гражданин захочет перевести свои пенсионные накопления в тот или иной фонд. В этом случае ему могут потребоваться услуги агента. Найти такого специалиста проще, чем кажется.

Специализированные сайты

Сайты крупных пенсионных брокеров содержат всю необходимую информацию об особенностях перевода накопительной части пенсии в НПФ. Кроме этого, на таких интернет ресурсах размещена контактная информация, воспользовавшись которой можно найти агента нужного негосударственного фонда .

Работа агентом НПФ является популярной среди многих граждан. Людей, в первую очередь, привлекает в эту сферу возможность получения хорошего заработка и свободный график работы. В то же время следует учитывать, что данный вид деятельности требует значительной самоотдачи, поскольку предполагается тяжелая и напряженная работа с самыми разными людьми. В этой связи коммуникабельность и стрессоустойчивость являются ведущими личными качествами агента.

Социальные сети

Во многих популярных социальных сетях агентами НПФ создаются тематические группы, выступающие средством их внутренней коммуникации.


Кроме этого, многие пенсионные фонды и брокеры создают свои собственные страницы и сообщества, обратившись к администраторам которых, можно найти агента НПФ, готового проконсультировать по всем вопросам, связанным с переводом накопления в негосударственную организацию.

Интересное видео

Полезное видео о том, как не нарваться на мошенников при работе с агентами НПФ:

Негосударственное пенсионное страхование — дополнение к государственному пенсионному страхованию, разновидность накопительного страхования. Оно даёт возможность одновременно и защититься от последствий возможной потери трудоспособности и с выгодой копить деньги. В Западной Европе, США и Японии полисы накопительного страхования жизни есть у почти 90% населения. В России негосударственные пенсионные фонды (НПФ) появились после подписания 16 сентября 1992 г. Президентом РФ Указа «О негосударственных пенсионных фондах».

Минфин и Центробанк в настоящее время приступили к разработке новой модели пенсионной системы России. Главное отличие этой модели — концепция индивидуального пенсионного капитала (ИПК). Пенсионный капитал гражданина, согласно новым положениям, должен формироваться из двух частей: обязательных страховых взносов в Пенсионный фонд России и добровольных отчислений в негосударственные пенсионные фонды. Гражданин ежемесячно будет иметь право направлять в свой пенсионный капитал от 0 до 6% дохода. Эти средства не будут облагаться налогом, а их сохранность гарантирует Агентство по страхованию вкладов. В связи этим изменением в пенсионной системе большинству россиян становится очень важно знать, что представляют собой негосударственные пенсионные фонды и как они работают.

НПФ — это некоммерческие финансовые организации, которые занимаются тремя видами деятельности: негосударственным пенсионным обеспечением участников фонда в соответствии с договорами негосударственного пенсионного обеспечения; обязательным пенсионным страхованием в качестве страховщика по и договорам об обязательном пенсионном страховании; профессиональным пенсионным страхованием работников вредных производств. Деятельность НПФ подлежит обязательному лицензированию.

Средства вкладчика в НПФ законодательно и технологически отделены от средств для уставной деятельности фонда. Это гарантирует получение негосударственной пенсии в случае банкротства избранного НПФ.

При обращении в НПФ его специалисты могут сразу рассчитать размер негосударственной пенсии исходя из предполагаемых взносов, или рассчитать, какого размера взносы и как долго нужно вносить, чтобы получать в будущем желаемую пенсию.

Вкладчиком НПФ может быть как сам человек в свою пользу или в пользу третьего лица, так и организация-работодатель, которая перечисляет пенсионные взносы в пользу своих работников.

НПФ накапливает пенсионные взносы, инвестирует их и начисляет на них инвестиционный доход (обычно один раз в год). В результате этого увеличивается сумма на пенсионном счёте. Заниматься инвестированием НПФ может самостоятельно или через управляющие компании. Фонд, как правило, привлекает несколько управляющих компаний, у каждой из которых своя стратегия и свои преимущества. У каждого НПФ есть инвестиционный портфель – несколько выбранных фондом направлений для инвестиций. Инвестировать средства фонд должен в надёжные активы с минимальным риском - государственные ценные бумаги, включая бумаги иностранных государств, банковские депозиты, недвижимость, драгоценные металлы и т.п. Если НПФ покупает корпоративные ценные бумаги, то это должны быть так называемые «голубые фишки», которые выпускают хорошо зарекомендовавшие себя на фондовом рынке компании. Есть строгие требования к доле определённых активов в инвестиционном портфеле НПФ. Планируется, что с 1 июля 2018 года максимальная доля, которую фонды смогут вкладывать в банки, снизится с 40 до 25%. А в 2019 году предполагается запретить для вложений пенсионных денег ипотечные сертификаты участия. С другой стороны, Центробанк разрешил НПФ и управляющим компаниям делать отличающиеся высоким риском вложения в размере не более 5% средств в акции российских акционерных обществ, допущенных к торгам в сегменте РИИ-Прайм ЗАО «Фондовая биржа ММВБ».

Каждый НПФ разрабатывает свои схемы пенсионного страхования и пенсионного обеспечения. Они детально описаны в Правилах НПФ. Большинство НПФ имеют несколько разных схем (программ). Чтобы определиться с пенсионной программой, нужно с учётом своих финансовых возможностей решить для себя: какую сумму дополнительно к государственной пенсии вы хотели бы получать; какими должны быть сроки выплаты будущей негосударственной пенсии; хотите ли вы получить всю сумму пенсионных накоплений единовременно по окончании срока действия договора с НПФ или же по частям в течение определенного периода времени, например до конца жизни; с какой периодичностью вам удобно отчислять средства — ежемесячно, ежеквартально, единовременно. После выбора пенсионной программы можно заключить с НПФ договор. Каждый фонд имеет свои типовые формы договоров, которые разработаны в соответствии с Уставом фонда и его Правилами.

Основания для получения негосударственной пенсии НПФ совпадают с теми, которые дают право на государственную пенсию – достижение пенсионного возраста, получение инвалидности и др. Если пенсионер по какой-либо причине уедет из Российской Федерации в другую страну, пенсию НПФ он получит и при смене гражданства и при изменении места жительства. Но при этом надо будет ежегодно подтверждать стандартным свидетельством тот факт, что он жив и ныне здравствует. Пенсионер по своему желанию может назначить наследника на случай собственной смерти. Чтобы начать получать негосударственную пенсию, следует обратиться с заявлением в фонд и получить пенсионную книжку. Пенсионные выплаты обычно идут через банк.

Деятельность НПФ регулируется федеральными законами № 7-ФЗ от 12.01.1996 г. «О некоммерческих организациях» и № 75-ФЗ от 07.05.1998 г. «О негосударственных пенсионных фондах» (ред. от 03.07.2016).

НПФ управляет Совет Фонда, который формируется в соответствии с Уставом. Совет разрабатывает и утверждает Правила ведения деятельности фонда. Их регистрируют соответствующие контролирующие органы. НПФ находятся под контролем органов государственной власти. Ежедневно фонд предоставляет сведения о своей деятельности специально созданному депозитарию. Он ведёт вневедомственный контроль за соблюдением законодательства в отношении инвестиционного портфеля. Ежеквартально фонд обязан отчитываться перед Банком России и Пенсионным фондом РФ. Деятельность НПФ ежегодно контролируют Федеральная налоговая служба и Счётная палата. Отчётность фонда в обязательном порядке проверяется аудиторами и актуариями. Первые выявляют, не скрыл ли фонд дополнительные доходы вместо того, чтобы выплатить их пенсионерам. Заключения актуариев помогают убедиться в том, что фонд выполняет взятые на себя обязательства, а расчёт пенсионных планов обоснован.

Все НПФ в соответствии с Уставом: ведут пенсионные счета участников негосударственного пенсионного обеспечения; информируют вкладчиков, участников и застрахованных лиц о состоянии их счетов; формируют, размещают и инвестируют пенсионные средства; обеспечивают сохранность пенсионных средств, включая те, которыми по договору доверительного управления распоряжается управляющая компания; назначают и выплачивают негосударственные пенсии.

Никакие третьи лица, включая государство, не вправе ни при каких обстоятельствах присвоить себе пенсионные накопления НПФ.

С 2015 г. в России заработала созданная Банком России система гарантирования прав застрахованных лиц. В 2013 г. НПФ, участвующие в обязательном пенсионном страховании, преобразовались в акционерные общества. В течение 2014 - 2015 гг. Банк России проводил жёсткие проверки деятельности НПФ. Фонды прошли аккредитацию. У НПФ, которые не акционировались и не попали в систему Агентства по страхованию вкладов были аннулированы лицензии. Они передали пенсионные накопления в Пенсионный фонд РФ.

В настоящее время в России наблюдается тенденция к укрупнению НПФ. После акционирования процедуры объединения и купли–продажи фондов стали значительно легче. Это способствует продолжению объединения фондов в пенсионные группы, их слияния, сокращения общего числа НПФ. Также пенсионные фонды получают институт полноценного риск-менеджмента. С 1 января 2017 года НПФ обязали сдавать отчётность в соответствии с новым планом счетов и отраслевыми стандартами бухгалтерского учёта. Чтобы перейти на новую отчётность, фонды начали активно работать с разработчиками программного обеспечения. После 2019 г. НПФ смогут выплачивать дивиденды, в связи с чем они стали предлагать свои акции широкому кругу инвесторов.

Цели и особенности деятельности Пенсионного фонда как важного звена финансовой системы страны. Порядок начисления страховых накопительных взносов, использование средств фонда. Организационные формирования негосударственного пенсионного обеспечения.

Рубрика Финансы, деньги и налоги
Вид доклад
Язык русский
Дата добавления 16.11.2010
Размер файла 21,7 K
  • посмотреть текст работы
  • скачать работу можно здесь
  • полная информация о работе
  • весь список подобных работ


Отправить свою хорошую работу в базу знаний просто. Используйте форму, расположенную ниже

Студенты, аспиранты, молодые ученые, использующие базу знаний в своей учебе и работе, будут вам очень благодарны.

Размещено на http://www.allbest.ru/

Белорусский государственный экономический университет

пенсионный фонд накопительный взнос

Пенсионные фонды

3 курса ФМЭО, ДАИ-1

Пенсионный фонд (англ. Pension fund) - совокупность активов, внесённых для государственного либо негосударственного управления средствами пенсионной системы, и обеспечивающих права граждан на пенсионное обеспечение.

Пенсионный фонд - фонд, создаваемый частными и/или государственными компаниями, предприятиями для выплаты пенсий и пособий лицам, вносящим пенсионные взносы. Свободные средства пенсионных фондов могут инвестироваться в финансовые активы, приносящие доходы.

Пенсионный фонд имеет огромное влияние на экономику страны, так как главной целью его является - обеспечить заработанный человеком уровень жизненных благ путем перераспределения средств во времени и в пространстве - где бы человек ни жил, он своим трудом и прошлыми социальными отчислениями гарантирует себе определенный прожиточный уровень в будущем.

Пенсионный фонд своими средствами обеспечивает выплату ежемесячных пособий, пенсий людям которые в силу определенных обстоятельств не могут обеспечить свое проживание, в том числе пенсионеров. Так, средства расходуются на выплаты государственных пенсий, пенсий инвалидам, венным, компенсации пенсионерам, пособий для детей в возрасте от 1,5 до 6 лет и на многие другие социальные цели. Таким образом определяется его важное социальное значение.

Государственный пенсионный фонд

Пенсионный фонд является важным звеном финансовой системы государства, при этом обладая рядом особенностей:

- фонд запланирован органами власти и управления, и имеет строгую целевую направленность;

- денежные средства фонда используются для финансирования государственных расходов, не включенных в бюджет;

- формируется в основном за счет обязательных отчислений юридических и физических лиц;

- страховые взносы в фонды и взаимоотношения, возникающие при их уплате, имеют налоговую природу, тарифы взносов устанавливаются государством и являются обязательными;

- денежные ресурсы фонда находятся в государственной собственности, они не входят в состав бюджетов, а также других фондов и не подлежат изъятию на какие-либо цели, прямо не предусмотренные законом;

- расходование средств из фонда осуществляется по распоряжению Правительства или специально уполномоченного органа (Правление фонда).

В настоящее время во многих странах, в том числе России, используется так называемая накопительная система пенсионного обеспечения.

При такой системе взносы, аккумулирующиеся в пенсионной системе за счет платежей работника и его работодателя, не расходуются на выплаты сегодняшним пенсионерам, а накапливаются, инвестируются и приносят доход до тех пор, пока плательщик не выходит на пенсию. Все сбережения плательщика и весь его инвестиционный доход, полученный на эти сбережения, являются его личной собственностью, которая и обеспечит выплату пенсии.

Пожилой человек при данной системе не зависит ни от государства, ни от молодого поколения. В этом случае не может быть пенсионной уравниловки, в то же время экономика получает огромные ресурсы для долгосрочных вложений. В ряде случаев управление пенсионными деньгами остается за государством, но часто эту обязанность берут на себя и частные компании. Может существовать даже система конкурирующих друг с другом негосударственных пенсионных фондов.

Основные принципы, по которым все большее число стран переходит с распределительной системы на накопительную, следующие:

а) при накопительной пенсионной системе существует прямая связь между тем, сколько человек зарабатывал, и тем, какой будет размер его пенсии. Деньги на пенсионных счетах - собственность граждан, а не государства, поэтому надежность пенсионного обеспечения в накопительной системе повышается;

б) демографическая ситуация в мире сегодня такая, что на одного человека преклонного возраста постепенно приходится все меньшее число работающих.

в) накопительная система повышает норму сбережений в стране, что очень важно для ускорения экономического роста.

Специальные налоги и сборы устанавливаются законодательной властью. Значительное количество фондов формируется за счет средств центрального и региональных местных бюджетов. Средства бюджетов поступают в форме безвозмездных субсидий или определенных отчислений от налоговых доходов бюджета. Доходами внебюджетных фондов могут выступать и заемные средства. Имеющиеся у внебюджетных фондов положительное сальдо может быть использовано для приобретения ценных бумаг и получения прибыли в форме дивидендов или процентов.

Страховые взносы в Пенсионный фонд начисляются на все виды заработка (дохода) в денежной или натуральной формах, независимо от источника их финансирования, в том числе с учетом штатных, нештатных, сезонных и временных работников, а также работающих по совместительству или выполняющих разовые, случайные и кратковременные работы. При отсутствии у Пенсионного фонда собственных средств на финансирование выплат пенсий могут направляться полученные в банках кредиты и краткосрочные ссуды из местного бюджета.

Средства Пенсионного фонда направляются на выплату:

государственных пенсий по возрасту, за выслугу лет, при потере кормильца;

пенсий по инвалидности;

материальной помощи престарелым и инвалидам;

пособий на детей от 1,5 до 6 лет, одиноким матерям, на детей, инфицированных вирусом иммунодефицита.

За счет средств Пенсионного фонда финансируются программы по социальной поддержке инвалидов, пенсионеров, детей; осуществляются единовременные денежные выплаты.

Часть средств Пенсионного фонда используется на капитальные вложения и проектные работы, разработку и ввод в эксплуатацию автоматизированной системы фонда, подготовку и переподготовку кадров, содержание органов Пенсионного фонда, возврат краткосрочных ссуд и полученных от коммерческих банков кредит

Негосударственные пенсионные фонды (НПФ)

Деятельность по управлению активами НПФ считается профессиональной, определяемой законодательством о ценных бумагах и фондовом рынке, и соответственно лицензируется.

Негосударственный пенсионный фонд (далее - НПФ) - юридическое лицо, имеющее статус неприбыльной организации, функционирующее и осуществляющее деятельность исключительно с целью накопления пенсионных взносов в интересах участников пенсионного фонда с последующим управлением пенсионными активами, а также осуществляющее пенсионные выплаты участникам этого фонда. НПФ не имеют целью получение прибыли для ее последующего распределения между учредителями - негосударственное пенсионное обеспечение является для них исключительным видом деятельности. Осуществление же пенсионными фондами другой деятельности запрещается.

НПФ могут быть следующих видов:

· Открытый пенсионный фонд - НПФ, участниками которого могут быть любые физические лица независимо от места и характера их работы.

· Корпоративный пенсионный фонд - НПФ, основателем которого является одно или несколько юридических лиц - работодателей и к которым могут присоединяться работодатели-плательщики. Участниками этого фонда могут быть исключительно физические лица, состоящие (состоявшие) в трудовых отношениях с работодателями-основателями и работодателями - плательщиками этого фонда.

· Профессиональный пенсионный фонд - НПФ, основателем (основателями) которого могут быть объединения юридических лиц-работодателей, объединения физических лиц, включая профессиональные союзы, или физические лица, связанные с таким фондом по роду своей профессиональной деятельности. Участниками такого фонда могут быть исключительно физические лица, также имеющие к нему отношение по роду их профессиональной деятельности (занятий), определенному в уставе фонда.

Система негосударственного пенсионного обеспечения.

Эта система основывается на добровольном участии физических и юридических лиц (кроме случаев, предусмотренных законами) в формировании пенсионных накоплений с целью получения участниками этого обеспечения дополнительных пенсионных выплат к тем, что предусмотрены общеобязательным государственным пенсионным страхованием. Основу системы организационно составляют:

Новые организационные формирования - юридические лица:

· негосударственные пенсионные фонды;

· администраторы пенсионных фондов;

· компании по управлению активами;

· саморегулирующиеся организации, предоставляющие услуги в сфере негосударственного пенсионного обеспечения (своего рода пенсионный финансовый кластер).

Именно эти организационные формы и следует создавать, поскольку как субъекты деятельности они реально отсутствуют. Отсюда возникает вопрос об учредителях этих организаций, так как все понимают, что от них достаточно много зависит: доверят или не доверят им свои денежные средства предприятия-работодатели и граждане, и как при этом могут повести себя те, которым доверили.

Существующие организационные формирования:

· страховые организации, заключающие договоры страхования пожизненной пенсии, страхования риска наступления инвалидности или смерти;

· банковские учреждения, заключающие договоры об открытии пенсионных депозитных счетов или выполняющие функцию хранителя активов пенсионного фонда.

Второй важной составляющей частью системы негосударственного пенсионного обеспечения являются работодатели - плательщики корпоративных пенсионных фондов, вкладчики и участники пенсионных фондов, вкладчики пенсионных депозитных счетов, физические и юридические лица, заключившие договоры страхования пожизненной пенсии, страхования риска наступления инвалидности или смерти.

Третьей составляющей являются контролирующие и обслуживающие организации, а именно:

· органы государственного надзора и контроля;

· аудиторские фирмы и аудиторы;

· лица, предоставляющие консультационные и агентские услуги.

Таким образом, законодательно предусмотрено несколько путей обеспечения пенсионеров:

· размещение средств в негосударственные пенсионные институции;

· личное страхование сотрудников организациями - заключение договоров страхования пожизненной пенсии, страхование риска наступления инвалидности или смерти;

· размещение вкладов в коммерческие банки на депозит - заключение договоров об открытии пенсионных депозитных счетов для накопления пенсионных сбережений в пределах суммы, определенной для возмещения вложений Фондом гарантирования вкладов физических лиц. При этом предельный гарантируемый взнос определяется достаточно небольшой суммой.

Сущность предлагаемых новшеств заключается в том, что созданные негосударственные пенсионные фонды осуществляют свою деятельность, заключая пенсионные контракты между администраторами и вкладчиками пенсионных фондов. Хотя вполне допустимо и страхование пенсионных выплат вкладчиков такого фонда страховыми компаниями, и обязательное хранение ценных бумаг фонда в банке-депозитарии.

Пенсионный фонд РФ

Первоначально денежные средства в виде пенсионных отчислений поступают в Пенсионный Фонд России (ПФР).

Пенсионный фонд РФ выполняет функции по пенсионному обеспечению граждан РФ.

Цель Пенсионного фонда РФ или ПФР состоит в пенсионном обеспечении граждан России. Главным юридическим основанием деятельности фонда является положение о "Пенсионном фонде РФ", принятое ещё в 1991 году постановлением Верховного Совета. В нём даётся определение ПФР как самостоятельного финансово-кредитного учреждения, созданного в целях государственного управления финансами пенсионного обеспечения в Российской Федерации. Помимо этого, ПФР исполняет функции основного субъекта обязательного государственного пенсионного страхования. Необходимо отметить, что право на обязательное пенсионное страхование зафиксировано в Основном законе РФ, а значит, Пенсионный фонд является гарантом реализации конституционного права граждан России на государственную пенсию. Согласно данному утверждению, Пенсионный фонд России входит в состав исполнительной ветви власти.

Необходимо отметить, что для реализации своих функций Пенсионного фонда (ПФР) формирует собственный бюджет, который подлежит утверждению федеральным законом. Пенсионный фонд (ПФР) включает в себя как централизованный фонд, так и его региональные и местные отделения. Всё вместе это образует единую систему управления средствами обязательного пенсионного страхования РФ с чёткой иерархией.

Управление Пенсионным фондом обязательного страхования осуществляется централизованным органом - Правлением, возглавляемым Председателем. В задачи Правления входит стратегическое, тактическое и оперативное управление средствами обязательного пенсионного страхования, а также обеспечение распоряжения данными средствами в соответствии с действующим законодательством.

Пенсионный фонд Республики Беларусь является самостоятельной финансово-банковской системой и непосредственно подчиняется Совету Министров Республики Беларусь. Денежные средства Пенсионного фонда Республики Беларусь в состав государственного бюджета не входят.

В состав Правления Пенсионного фонда Республики Беларусь на постоянной основе входят руководители областных (Минского городского) управлений Фонда, представители Министерства финансов, Министерства социального обеспечения, Государственного комитета по труду и социальной защите населения, Национального банка Республики Беларусь, Совета Федерации профсоюзов Беларуси, общественных и государственных организаций, деятельность которых связана с защитой интересов пенсионеров, инвалидов и детей.

Основу пенсионного законодательства Республики Беларусь составляют следующие законы: «О социальной защите граждан, пострадавших от катастрофы на Чернобыльской АЭС (1991 г.), «О пенсионном обеспечении» (1992 г.), «О пенсионном обеспечении военнослужащих, лиц начальствующего и рядового составов органов внутренних дел» (1992 г.), «Об основах службы в государственном аппарате» (1994 г.), «Об основах государственного социального страхования» (1995 г.), «О размерах обязательных страховых взносов в Фонд социальной защиты населения Министерства социальной защиты Республики Беларусь» (1996 г.).

Государственный Фонд социальной поддержки по-прежнему является единственным монопольным институтом, обеспечивающим функционирование пенсионной системы. Гражданин не имеет свободного выбора между частной и государственной пенсионной системой. Связь размера трудовой пенсии с продолжительностью страхования и размером зарплаты носит декларативный характер, поскольку не подкреплена конкретными механизмами реализации. Рабочий не может прогнозировать размер своей будущей пенсии, поскольку не может оказывать влияние на пропорции в распределении валового внутреннего продукта и соотношения среднего уровня трудовых пенсий со средней заработной платой.

Пенсионная система Беларуси финансируется за счет так называемого страхового тарифа 35% фонда оплаты труда для нанимателей и 1%, уплачиваемого работником. Данные средства аккумулируются в Фонде социальной защиты и распределяются на текущую выплату пенсий (около 75%), а также на оплату временной трудоспособности, пособий семьям, воспитывающим детей и т.д. Финансирование социальных пенсий осуществляется из республиканского бюджета.

Размещено на Allbest.ru

Подобные документы

История возникновения и развития пенсионного обеспечения в России. Значение и основные функции Пенсионного Фонда Российской Федерации. Анализ формирования и использование средств Пенсионного Фонда РФ. Проблемы пенсионного обеспечения населения.

курсовая работа [55,2 K], добавлен 14.02.2015

Проблемы финансовой устойчивости Пенсионного фонда РФ в соответствии с проводимой реформой. Работа Пенсионного фонда по финансированию пенсионных выплат. Формирование доходной части бюджета Пенсионного фонда, порядок формирования и расходования средств.

курсовая работа [71,8 K], добавлен 07.10.2010

Функции Пенсионного фонда Российской Федерации. Контроль за начислением и поступлением страховых взносов. Средства федерального бюджета. Расходы по государственному пенсионного обеспечению. Роль Пенсионного фонда РФ в социально-экономическом развитии.

курсовая работа [42,1 K], добавлен 24.03.2011

История развития пенсионной системы, предпосылки и цели создания Пенсионного фонда. Пенсионный фонд Украины (ПФУ): его место и роль в современной системе финансовых ресурсов страны. Состав и структура доходов ПФУ, характеристика видов пенсионных выплат.

курсовая работа [385,7 K], добавлен 27.02.2012

История становления и развития пенсионного обеспечения в России. Организационно-правовые основы деятельности, цели и задачи Пенсионного фонда РФ на современном этапе; принципы формирования и направления и порядок использования его бюджетных средств.

курсовая работа [222,5 K], добавлен 03.06.2011

Назначение Пенсионного фонда Российской Федерации. Организационно-правовые основы деятельности Пенсионного фонда. Направления и порядок использования средств фонда, его основные цели и задачи. Особенности назначения и расчета пенсий по инвалидности.

курсовая работа [831,9 K], добавлен 27.09.2014

Необходимость создания и экономическая сущность Пенсионного фонда РФ. Анализ формирования и использования средств (бюджет) Пенсионного фонда. Взаимоотношения хозяйствующих субъектов с Пенсионным фондом РФ: основные расчеты и предоставляемая отчетность.

курсовая работа [47,4 K], добавлен 11.02.2010

экономические науки

  • Саитов Рустам Ильдарович ,
  • Башкирский государственный аграрный университет

  • СТРАХОВОЙ ВЗНОС
  • ИНВЕСТИЦИИ
  • СТРАХОВАЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ
  • СТРАХОВАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ
  • СТРАХОВАНИЕ
  • ПЕНСИОННОЕ СТРАХОВАНИЕ
  • ПЕНСИЯ

Похожие материалы

  • Пенсионная система Франции
  • Роль личного страхования в современной России
  • Управление денежными потоками организации в условиях кризиса
  • Пенсионное обеспечение населения Российской Федерации
  • Перспективы продвижения инновационных продуктов на отечественном страховом рынке

В современных условиях страхование является очень важным сектором экономики, так как обеспечивает социально-экономическую стабильность. Сегодня в России страхование динамично развивается, и как следствие, возрастает роль страховщиков.

Страховой рынок — это часть финансового рынка, где продается и покупается товар «страховая защита».

Страховые организации — это основа страхового рынка, это юридические лица, имеющие лицензию на осуществление страховой деятельности [4].

Рассмотрим две самые распространенные на сегодня формы страховых организаций.

Страховой компанией является коммерческая организация, которая в качестве основного вида деятельности занимается страхованием риска, то есть предоставлением страховой защиты. Они действуют самостоятельно в рамках своей страховой политики под контролем государства.

Главной целью компании, как коммерческой организации, получение максимально возможной прибыли. Для достижения этой цели компании стремятся к увеличению количества договоров страхования и сумм страховых премий. В связи с этим компании стараются усилить доверие клиентов и занять наибольшую долю на страховом рынке. Страховые компании изучают поведение потребителей, их потребности и предпочтения.

Положение страховой компании на рынке и степень доверия к ней страхователей в значительной степени зависит от её финансовой устойчивости и платежеспособности [3].

Гарантом обеспечения финансовой устойчивости являются экономически обоснованные страховые тарифы, страховые резервы, собственные средства, система перестрахования.

Предоставление страховых услуг в качестве основной деятельности у страховой компании подразумевает постоянное пересечение с другими типами деятельности:

  1. Текущая страховая деятельность;
  2. Инвестиционная деятельность;
  3. Финансовая деятельность.

Несмотря на то, что эти виды деятельности являются вторичными, они играют достаточно важную роль в деятельности страховой компании и способствуют созданию дополнительных потоков денежных средств, повышающих финансовые возможности компании [2]. Эти потоки наглядно представлены на рисунке 1.


Рисунок 1 Денежные потоки страховой компании

Таким образом, страховая компания, стремясь получить больший доход, ведет и иную деятельность, не запрещенную законом.

Чаще всего страховые компании создаются в виде акционерных обществ, а структурные подразделения выделяются по сферам деятельности компании [3].

В России большинство страховых компаний являются универсальными, то есть не специализируются на каком-либо отдельном виде страхования.

Изучим российский рынок страховых услуг, выясним, какие компании на нем доминируют.

Таблица 1 Численность страховых компаний в России

+/- от прошлого года

Из таблицы 1 видно, что количество страховых компаний с каждым годом сокращается. Это происходит всвязи с изменением требований к размеру уставного капитала, а также связано с сильной конкуренцией на рынке страховых услуг. Прекращают свою деятельность в основном небольшие компании, при этом крупные все больше увеличивают свои доходы и прочнее закрепляются на рынке. Концентрация рынка возрастает.

Таблица 2 Крупнейшие страховые компании по объёму поступлений

Поступления, тыс. руб.

СБЕРБАНК СТРАХОВАНИЕ ЖИЗНИ

Самой крупной страховой компанией на российском рынке в 2014 году является «Росгосстрах», доля которой составляет 12,66%. Как уже было отмечено выше, концентрация рынка очень высокая. 10 крупнейших страховщиков собирают более половины страховых премий.

В современных условиях на страховом рынке действует очень жесткая конкуренция. Поэтому качество и цены страховых услуг у лидеров рынка примерно одинаковые.

На данном этапе развития экономики пенсионные фонды являются очень важными финансовыми институтами, так как они обеспечивают достойную жизнь пожилым людям. А в условиях быстро стареющего населения страны это еще более важно и актуально. Пенсионный фонд в качестве посредника накапливает взносы в течение трудового периода жизни человека, чтобы в будущем выплачивать пенсии. Собранные посредством взносов средства инвестируются на финансовом рынке.

В нашей стране система государственного пенсионного обеспечения действует посредством Пенсионного фонда Росси (ПФР).

ПФР и подчиненные ему органы образуют единую многоуровневую систему, которая управляет средствами пенсионного страхования.

В своей деятельности ПФР и его нижестоящие органы взаимодействуют с министерствами и иными ведомствами.

Средства ПФР не принадлежат государству. Все деньги, полученные фондом в виде страховых взносов, распределяются между пенсионерами в зависимости от их общего трудового вклада [5].


Рисунок 2 Денежные потоки ПФР

Главным источником средств ПФР были и остаются страховые взносы предприятий. Поступающие средства распределяются, и формируется базовая, страховая и накопительная пенсии.

Базовая пенсия выплачивается всем гражданам пенсионного возраста, вне зависимости от стажа и оплаты труда.

Страховая пенсия зачисляется на персональный счет застрахованного. Размер зависит от стажа и заработной платы.

Накопительная часть пенсии тоже собирается на персональном счете, и ее размер находится в зависимости от заработной платы. Средства накопительной части работник может передать в ведение негосударственному пенсионному фонду (НПФ).

НПФ – это особая некоммерческая организация социального обеспечения, которая занимается деятельностью по негосударственному пенсионному страхованию [1].

В эти фонды взносы делаются предприятием и работником добровольно, и образуется дополнительная пенсионная система.

НПФ размещает полученные взносы на финансовом рынке и таким образом увеличивает пенсионные накопления.

Создают такие фонды, дабы иметь возможность обеспечить безбедную старость людям. При достижении пенсионного возраста человек будет получать не только пенсию из ПФР, но и из НПФ. Это позволяет значительно повышать уровень жизни пожилых.


Рисунок 3 Денежные потоки НПФ

Все добровольные взносы накапливаются на лицевом счете участника фонда и на некоторое время используются в деятельности фонда, в том числе и инвестиционной, и в результате может быть получен большой доход.

При достижении участником пенсионного возраста начинается выплата пенсии с его счета в фонде. Участники могут по выбору получать пенсию пожизненно или в течение нескольких лет.

Таблица 3 Численность застрахованных в НПФ

Численность застрахованных лиц в фондах на конец года, чел.

Как видно из таблицы, численность застрахованных начала с каждым годом увеличиваться, что свидетельствует о возрастании роли НПФ в пенсионном страховании.

Прогнозируется и дальнейшее увеличение участников добровольного страхования, так как население нашей страны начинает понимать, что негосударственная пенсия – это не роскошь, а жизненная необходимость.

Считаем необходимым рассмотреть самые крупные российские НПФ.

Таблица 4 Крупнейшие НПФ России по количеству застрахованных

Число застрахованных, чел.

Наибольшую популярность в 2014 году у населения получили «Лукойл-Гарант» и «КИТФинанс».

Таблица 5 Крупнейшие НПФ России по объёму пенсионных накоплений

Накопления, тыс. руб.

ГАЗФОНД пенсионные накопления

НПФ «Лукойл-Гарант» в 2014 году является самым крупным в России не только по числу застрахованных, но и по объему пенсионных накоплений.

Пока, к сожалению, лишь очень небольшая часть населения участвует в негосударственном пенсионном страховании. Причиной этому является отсутствие культуры накопления, финансовая безграмотность населения, недоверие к негосударственным пенсионным фондам. Выход из сложившейся ситуации мы видим лишь один — повышать финансовую грамотность граждан и формировать культуру пенсионных накоплений. На сегодняшний день в этом направлении проводится колоссальная работа со стороны ПФР и НПФ [6].

Нынешняя ситуация на российском рынке свидетельствует о переосмыслении роли и места страхования как в повседневной жизни, так и в предпринимательской деятельности. Страхование сегодня – один из стремительно развивающихся сфер предпринимательства в нашей стране. Объемы страховых операций неуклонно растут, а страховые организации играют в экономике все большую роль. В частности, негосударственные пенсионные фонды способствуют снижению социальной напряженности в обществе, формированию новой системы финансовых институтов, которая способна накапливать огромные средства, снижению нагрузки на бюджет. Несмотря на сокращение количества страховых компаний и пенсионных фондов, в целом страховой рынок нашей страны демонстрирует устойчивую поступательную динамику развития.

Список литературы

  1. О негосударственных пенсионных фондах [Электронный ресурс] : федер. закон РФ от 07.05.1998. №75-ФЗ, (ред. от 21.07.2014) // СПС «Консультант Плюс».
  2. Бородина Е. С. Финансовые ресурсы страховых компаний [Текст] / Е. С. Бородина. // Проблемы совершенствования организации производства и управления промышленными предприятиями: Межвузовский сборник научных трудов. – 2014. – № 2. – С. 16–21.
  3. Годин А. М. Страхование [Текст] / учебник. – 2-е изд. / А. М. Годин, С. Р. Демидов, С. В. Фрумина. – М.: Издательство «Дашков и К», 2013 г. – 504 с.
  4. Ефимов О. Н. Страхование по закону о страховом деле [Текст] / учебноепособие / О. Н. Ефимов. – Саарбрюккен: PalmariumAcademicPublishing, 2012 г. – 685с.
  5. Ефимов О.Н. Социальное страхование в России [Электронный ресурс]: учебное пособие/ Ефимов О.Н.— Саратов: Вузовское образование, 2014.— 165 с.— Режим доступа: http://www.iprbookshop.ru/23086.— ЭБС «IPRbooks».
  6. Полежаева Н. А. Управляющие компании и НПФ в экономике [Текст] / Н. А. Полежаева, А. В. Лихтер. //Современные проблемы экономического и социального развития. – 2013. – № 9. – С. 119–122.
  7. Количество застрахованных лиц в НПФ // ЕМИСС. Режим доступа: http://www.fedstat.ru/indicator/data.do?id=39070. Дата обращения – 10.03.15
  8. Динамика страхового рынка. Аналитика // Страхование сегодня. Режим доступа: http://www.insur-info.ru/statistics/analytics. Дата обращения – 10.03.15
  9. Рейтинги НПФ // Навигатор пенсионного рынка. Режим доступа: http://www.pensiamarket.ru/Ranking.aspx? type=npf. Дата обращения – 10.03.15

Завершение формирования электронного архива по направлению «Науки о Земле и энергетика»

  • 23 ноября 2020

  • Создание электронного архива по направлению «Науки о Земле и энергетика»

    • 29 октября 2020

    • Электронное периодическое издание зарегистрировано в Федеральной службе по надзору в сфере связи, информационных технологий и массовых коммуникаций (Роскомнадзор), свидетельство о регистрации СМИ — ЭЛ № ФС77-41429 от 23.07.2010 г.

    Соучредители СМИ: Долганов А.А., Майоров Е.В.

    Читайте также: