Накопительное пенсионное страхование недостатки и преимущества
На фоне регулярных и постоянных изменений пенсионного законодательства, а также, в целом, довольно низкого уровня жизни нынешних пенсионеров многие работающие гражданине, в том числе и из числа молодежи, задумываются о том, как увеличить свою пенсию в будущем.
Для этого существует ряд механизмов, обеспечивающих формирование пенсионных накоплений. Кроме прочего, в их числе следует отметить так называемую накопительную часть пенсии. Она формируется по особым правилам, об особенностях которых и пойдет речь в статье далее.
Бесплатно по России
Принцип формирования пенсии
В 2002 году в Российской Федерации была проведена масштабная реформа, которая определила переход системы пенсионного обеспечения на страховые принципы. В соответствии с законодательством каждый гражданин обязан быть зарегистрирован в системе обязательного пенсионного страхования.
При осуществлении трудовой деятельности за него в Пенсионный фонд России на цели, предусмотренные ОПС, вносятся денежные средства в размере, составляющем 22% от его заработной платы. Это так называемые страховые взносы. Обязанность по их отчислению в ПФР лежит на работодателе.
Денежные средства, перечисленные в качестве взносов, конвертируются в пенсионные баллы, которые составляют индивидуальный пенсионный коэффициент (ИПК). Именно данный параметр и характеризует объем пенсионных прав гражданина.
Однако, кроме пенсии страховой, существует еще и накопительная. Она формируется за счет все тех же взносов. При этом на накопительную часть пенсии направляются денежные средства в размере 6%, в то время как на страховую уже 16%. В целом, граждане, за небольшим исключением, сами выбирают то, формировать им накопительную часть пенсионных выплат или нет.
С 2014 года Правительство РФ ввело мораторий на отчисления в счет накопительной части. Иными словами, все взносы направляются только на формирование страховой пенсии. На сегодняшний день известно, что мораторий продлится до 2021 года включительно.
В целях, предусмотренных системой ОПС, граждане вправе самостоятельно определять, где они будут формировать свою накопительную пенсию – в государственном пенсионном фонде (ПФР) или в негосударственном (НПФ).
Что лучше НПФ или ПФР
В связи с тем, что гражданам предоставлено право выбора относительно того, где размещать средства для накопительной пенсии, у многих из них возникают вопросы относительно того, что выбрать – ПФР или НПФ. В данном случае у размещения в той или иной организации имеются свои плюсы и минусы, которые следует разобрать более подробно.
Минусы и плюсы НПФ
Негосударственный пенсионный фонд представляет собой частную структуру, которая, получив соответствующую лицензию, имеет возможность заключать с гражданами договоры ОПС.
По их условиям НПФ получает и аккумулирует денежные средства, направленные в качестве страховых взносов на формирование накопительной пенсии. Соответственно, как только гражданин достигает пенсионного возраста, негосударственный пенсионный фонд обязан выплачивать ему денежное содержание, исходя из условий договора.
Плюсы формирования накопительной пенсии в НПФ:
- Увеличение размера пенсии за счет получения инвестиционного дохода. Денежные средства, которые в качестве страховых взносов направляются в НПФ, не только аккумулируются на соответствующих счетах, но и инвестируются в целях получения дохода для будущих пенсионеров. К объектам инвестиций следует отнести: ценные бумаги, драгоценные металлы, облигации, акции и так далее.
- Защищенность денежных средств. В соответствии с действующим законодательством денежные средства граждан, размещенные в НПФ в рамках договоров ОПС, застрахованы от всех возможных рисков, в том числе и от банкротства. Это не касается инвестиционного дохода, полученного от инвестирования.
- Конкуренция. На сегодняшний день на рынке представлено несколько десятков негосударственных пенсионных фондов. Большая часть из них аффилирована с крупными финансовыми структурами, такими как «Сбербанк» или «Газпром». Несмотря на это, отсутствие монополии благоприятно сказывается на функционировании негосударственных фондов с точки зрения выгод для их клиентов.
- Возможность банкротства или отзыва лицензии у НПФ. В случае, если НПФ потеряет лицензию или будет объявлен банкротом, гражданин рискует потерять накопленный инвестиционный доход.
- Отсутствие гарантий доходности. НПФ не несет гарантий того, что его инвестиционная политика принесет доход клиентам. В некоторых случаях он может не покрывать даже инфляцию.
Минусы и плюсы ПФР
Гражданин вправе не заключать договор с НПФ, а формировать накопительную пенсию в ПФР.
Это имеет следующие плюсы:
- Надежность. Государственный ПФ лишен традиционных рисков, присущих НПФ.
- Периодическая индексация. Вне зависимости от конъюнктурных показателей, ПФР ежегодно индексирует накопления граждан, чтобы нивелировать действие инфляции.
Минусы:
Основным минусом является то, что инвестиционная политика ПФР не предполагает получение высокого уровня доходности.
Как сделать правильный выбор
Выбирая то, какой организации доверить формирование своего будущего пенсионного обеспечения, гражданин должен учитывать:
Каждый гражданин желает иметь достойное пенсионное обеспечение в старости. Система накопительных пенсий отчасти способна воплотить данное стремление в жизнь. При этом гражданин вправе сам выбрать, какой организации он доверяет формирование своей будущей пенсии – государственному ПФР или частному фонду.
Полезное видео
Может быть стоит обратить внимание на инвестиции, а не надеяться на формирование государственной пенсии или накоплениями в НПФ? Подробнее в видео:
Вы хотите накопить на пенсию самостоятельно? Купить квартиру, не влезая в кредиты. Собрать деньги на обучение детям в будущем. Или просто желаете скопить определенную сумму денег.
Один из способов достижение одной из этих целей - накопительное страхование жизни.
Страховые компании обещают если не сказочные, то наверное вполне привлекательные условия. Только приноси денежки. А в остальном за тебя все сделают другие.
Что же такое накопительное страхование жизни или НСЖ? И насколько оно выгодное? Какие важные моменты нужно знать?
Как работает НСЖ
Полис ИСЖ решает 2 задачи: накопление и страховка.
Вы заключаете договор или покупаете полис ИСЖ.
Договор обычно заключается на длительный срок - 10,20, 30 или 40 лет. Но не менее 5 лет.
Для себя определяете сумму, которую хотите накопить к концу срока. Исходя из этого вам рассчитывается размер платежей. Деньги можно вносить раз в год или ежеквартально.
Например. Нужно 3 миллиона рублей. Договор заключен на 30 лет. Каждый год вы обязаны делать страховые взносы - 100 тысяч рублей.
Возможна обратная ситуация. Клиент определяет комфортный для него размер платежей. И исходя из этого получаем конечную накопленную сумму в конце срока договора.
Страховая компания обязуется начислять на внесенный капитал клиента инвестиционный доход.
Средства размещаются в надежные финансовые инструменты. Обычно это банковские депозиты или долговые бумаги (облигации).
Размер прибыли заранее неизвестен. Все будет зависеть от выгодности вложений и текущей экономической обстановки.
Но. страхования компания гарантирует выплату минимального фиксированного ежегодного дохода (прописывается в договоре). Чтобы не случилось. Клиент гарантированно получит этот доход.
Как правило сумма не велика. Обычно это 2-4% годовых.
Если компании удастся заработать больше, то и клиент получит большую доходность, чем зафиксировано в договоре.
При обратной ситуации или получением убытков компанией, клиент все равно получить свой процент минимальной доходности.
С момента заключения договора НСЖ, клиент находится под защитой страховой компании. При наступлении страхового случая - компания выплачивает компенсацию.
Что входит в страховые случаи?
Смерть застрахованного (в том числе от несчастного случая), получение инвалидности, временная потеря работоспособности, оплата лечения и многое другое.
Есть базовый тариф (обычно гибель), остальные страховки проходят как дополнительные опции и подключаются по желанию клиента. Естественно, это будет стоит дополнительных денег.
Главные достоинства НСЖ
Налоговый вычет. На ежегодные взносы по полису НСЖ государством положены налоговые льготы. Вы можете вернуть 13% от суммы внесенных средств. Но не более 15 600 рублей в год. Получается максимальная сумма взноса, с которой положен вычет - 120 тысяч.
В итоге - по факту клиент будет направлять меньше средств на накопительное страхование жизни. А доход, страховая компания начисляет с полной суммы. Эту немного увеличивает прибыльность вложений.
При взносах в 100 тысяч рублей в год, клиенту государство вернет 13 тысяч. В итоге реальные затраты составят 87 тысяч рублей. При зафиксированной доходности полиса 4%, прибыль будет начисляться с внесенных 100 000. При длительных сроках действия договора в итоге удается сэкономить весьма неплохую сумму.
За 20 лет - 260 тысяч, за 30 лет - 390, за 40 - 520 000 рублей.
Юридическая защита. Полис НСЖ по факту не является вашим имуществом, активом. Это просто услуга, предоставляемая страховой компанией. А выплаты (в результате несчастного случая или окончания срока договора) рассматриваются как страховой случай.
Благодаря этому на ваши деньги никто не может наложить арест, судебные приставы не смогут заблокировать или снять деньги со счетов (даже по решению суда).
При разводе полис ИСЖ не является совместно нажитым имуществом. И супруг (супруга) не могут претендовать на часть этих средств при разделе имущества.
Страховка на все время действия договора. Заключая договор НСЖ, клиент на весь период находится под страховой защитой. Неважно когда наступит страховой случай (через 20 лет, через год, а может быть и через месяц после начала действия полиса). Размер страховых выплат уже прописан в договоре.
И даже если клиент сделал только один первый скромный взнос и с ним произошел несчастный случай, он все равно получит установленную сумму выплат.
Еще одним из главных достоинств - за время действия договора здоровье клиента может значительно ухудшиться.
При самостоятельном страховании, когда нужно покупать каждый раз новую страховку на следующий год, компания может просто отказать. Или повысить стоимость полиса. Исходя из текущего заболевания клиента. Риски наступления страхового события - выше, значит и платить нужно больше.
Но в большинстве случаев, таким "нездоровым" клиентам - будет отказано в страховании.
Покупая НСЖ, вы автоматически застрахованы от болезней на весь срок действия полиса.
Недостатки или подводные камни - это нужно знать
Оценивать выгодность любого предложения нужно по совокупности достоинств и недостатков. У продукта могут быть просто сказочные условия, но существующие минусы могут свести на нет всю привлекательность предложения.
Что нужно нам знать про НСЖ? Какие минусы он имеет.
Длительный срок действия договора . За 20-30 лет много может поменяться. Банальное ухудшение финансового положения в будущем, сделает обязательные платежи обременительными. И клиент, потеряв возможность платить ежеквартально или ежегодно перестанет вносить деньги.
Здесь обязательно вступить в диалог со страховой объяснить ситуацию и вместе искать выход из положения. Компания может пойти навстречу клиенту, уменьшив размер платежей или предоставить отсрочку.
В противном случае, задержка очередного планового платежа от клиента на срок более 3-4 месяцев влечет автоматическое расторжение полиса НСЖ.
Клиент теряет страховую защиту и . часть накопленных денег.
Это называется выкупная сумма. Процент или доля от накопленной клиентом средств возвращается. А остальное остается в страховой компании.
Программа НСЖ является долгосрочной. И компания не заинтересована в досрочных расторжениях. И вводит так называемый штраф - выкупная сумма.
Размер выкупной суммы зависит от срока расторжения договора.
Обычно в первые 2-3 года - размер выкупной суммы составляет ноль рублей 00 копеек. Это значит, что вы не получите ничего.
Одновременно с увеличение срока владения полисом ИСЖ (и своевременным внесением взносов) увеличивается процент выкупной суммы.
При расторжении на 4-й год, клиенту вернут 40%, на 5-й - 45% и так далее.
Но. он никогда не будет равен 100%.
Вклад - не вклад? И хотя вносимые клиентами платежи, страховая может размещать на банковских депозитах, на сами средства клиентов не действует закон о страховании вкладов. Деньги не застрахованы. Возврат не гарантируется АСВ. Но с другой стороны - это проблема страховой компании.
Условия договора. Менеджеры, пытающиеся продать полис и потенциальные клиенты находятся по разные стороны баррикад. Главная цель агентов - получить комиссионные. Причем весьма неплохие. И они пытаются всеми правдами и неправдами уговорить клиента. Расписывая все прелести и выгодность полиса.
Умалчивая о многих важных деталях. И даже откровенно вводят в заблуждение, искажая условия полиса.
Менеджеры получают повышенные проценты от взносов клиентов в течении первых трех лет действия полиса ИСЖ. Размер комиссии может составлять 20-30%. Вот они и стараются застраховать вас заработать.
Поэтому, очень важно самостоятельно ознакомиться со всеми условиями договора. Пусть на это уйдет даже час-полтора. Неважно. Потеряв немного времени, в дальнейшем это поможет сэкономить не одну сотню тысяч.
Несколько примеров.
- Полис ИСЖ позиционируют как альтернативу банковскому вкладу. Сознательно умалчивая о выкупной суммы. Говоря, что при досрочном расторжении клиент потеряет максимум - только начисленные проценты.
- Обещают доходность на уровне и даже выше банковского депозита.
- Сознательно не сообщают о условиях страхования, зависящих от здоровья клиента. Так например, инвалиды и люди, имеющие серьезные заболевания купившие полис НСЖ, не попадают под страховую защиту. Полис считается недействительным.
- При заключении договора клиент должен указать все имеющиеся у него заболевания. Но может случиться так, что менеджер не попросит это сделать. В итоге полис оформляется как на абсолютно здорового человека. И при наступлении страхового случая, компания может отказать в выплате. Ссылаясь на недостоверные данные, указанные клиентом при заключении договора.
Отзывы пользователей
По мнению реальных людей, пользующихся данной услугой можно сделать определенные выводы. И получить некую общую картину. Удовлетворенности клиентов услугами.
Складывается впечатление, что главный принцип заключение договоров продажи полиса - срубить денег. Здесь и сейчас. Получить свои комиссионные, а дальше . как нибудь выкрутимся.
В банке продали полис инвалиду. Хотя в договоре черным по белому прописано, о невозможности страховки этой группы людей.
Пенсионерку осознанно ввели в заблуждение, вместо вклада продали страховой полис. Который к тому жу был недействительным, ввиду наличия у клиента хронических заболеваний.
В последнее время рынок страхования жизни показывает достаточно динамичный рост, несмотря на сокращение кредитного страхования. Руководители страховщиков отмечают рост накопительных программ и связывают с ними серьезные надежды, приводя в пример западную практику, где объемы такого рынка несоизмеримо больше. Среди потенциальных потребителей услуги, понимающих ее особенности, мнения разнятся. Одни считают, что накопительное страхование — это реальная возможность сохранить и приумножить свои накопления, обеспечив финансовую защиту своим родным и близким. Другие утверждают, что этот вид страхования в нашей стране «не работает» и лучше оформить отдельно договоры банковского вклада и рискового страхования жизни, что будет и дешевле, и надежнее. Большинство граждан относятся к страхованию жизни с недоверием. У многих остались негативные воспоминания о таком страховании со времен СССР и в целом степень доверия к институту страхования в России ниже, чем к банковскому сектору.
Рассмотрим основные плюсы и минусы данного вида страхования.
Плюсы накопительного страхования жизни
1. Неизменность условий договора
Информация о состоянии здоровья в обязательном порядке запрашивается страховщиком при заключении договора. Очевидно, что чем человек моложе, тем меньше у него проблем со здоровьем и тем проще будет заключить договор страхования жизни. Тариф и риски, от которых осуществляется страхование, будут определены при заключении договора и останутся неизменными в течение всего срока, несмотря на возможное появление каких-либо заболеваний. При расчете тарифа учитывается «среднестатистический» человек со схожими исходными параметрами. В зависимости от дальнейшего состояния здоровья итоговая стоимость рисковой составляющей договора может быть и выше, и ниже, чем при ежегодном приобретении аналогичных полисов. При заключении договора на один год необходимо ежегодно подтверждать наличие или отсутствие заболеваний. Серьезные заболевания могут развиваться длительное время, и при очередном продлении полиса необходимо будет отразить их в заявлении, что может повлечь применение заградительного тарифа или исключение части рисков. Умалчивание об имеющемся заболевании может повлечь отказ в выплате.
2. Налоговые вычеты
Гарантированная годовая доходность по договорам накопительного страхования жизни стандартно незначительная и обычно фиксируется в районе 3%. Дополнительно может быть начислен инвестиционный доход, зависящий от результатов деятельности страховщика. На практике дополнительный доход не превышает 5—6%, а зачастую еще ниже. Причем начисляется процент не на всю сумму взноса, а только на ее часть, формирующую резерв.
1 января 2015 года вступили в силу изменения в Налоговом кодексе, позволяющие осуществлять социальный налоговый вычет по договорам добровольного страхования жизни, заключенным на срок не менее пяти лет. Максимальная сумма, на которую можно уменьшить налоговую базу, – 120 000 рублей, но она единая для ряда расходов социального характера (расходы на обучение, медицинскую помощь, взносы по договорам негосударственного пенсионного обеспечения и пенсионного страхования). Не имея иных расходов, по которым возможен социальный налоговый вычет, оплачивая ежегодный взнос по полису страхования жизни не более 120 000 рублей и имея официальный доход от 10 000 рублей в месяц, можно дополнительно получать 13% от суммы взносов.
3. Удобство
Заключая один договор, вы обеспечиваете защиту от непредвиденных ситуаций, сохранность и накопление средств. Отсутствуют дополнительные временные затраты на подбор двух контрагентов.
4. Долгосрочность
Если банки предлагают разместить вклады на срок до пяти лет, то аналогичный срок для договоров накопительного страхования жизни обычно является минимальным. Средний срок подобных договоров – 15 лет. Максимальный срок зависит от возраста, в котором заключается договор, так как обычно ограничивается возрастом застрахованного на момент окончания договора. В течение срока договора, при отсутствии страховых случаев, фактически единственным действием страхователя является оплата взносов.
5. Особый статус
Если в договоре назначен выгодоприобретатель, в случае смерти застрахованного страховая выплата производится выгодоприобретателю, а не включается в состав наследства. Взносы по полисам страхования жизни не являются «имуществом» в понимании Гражданского кодекса РФ и не подлежат конфискации, аресту или разделу.
Минусы накопительного страхования жизни
1. Долгосрочность
Один из плюсов накопительного страхования жизни одновременно является одним из основных его недостатков, особенно в условиях нестабильной экономики. При существенной инфляции взносы быстро обесцениваются, а «выйти» из таких договоров без серьезных потерь невозможно. При расторжении договора накопительного страхования ранее оплаченные страховые взносы не возвращаются, а возникает право на получение выкупной суммы. Выкупная сумма состоит из определенного процента от резерва, сформированного за счет доли оплаченной премии, и дополнительного инвестиционного дохода, начисленного клиенту за время действия договора. При этом в первые несколько лет выкупная сумма минимальна и достигает размера внесенных страховых взносов к сроку окончания договора. При расторжении договора возникает обязанность по возврату социальных налоговых вычетов, если они осуществлялись. Страховая компания удержит их размер из выкупной суммы, если не будет предоставлена справка из налоговой службы о неполучении вычетов.
Не стоит забывать и о возможности отсутствия средств на оплату очередного взноса. Страховщики предусматривают ряд выходов из ситуации, например льготный период, продлевающий срок оплаты очередного взноса, но вероятно прекращение договора с описанными последствиями.
2. Отсутствие гарантий возврата взносов в случае отзыва лицензии страховой компании
На сегодняшний день в России отсутствует механизм государственных гарантий, аналогичных фонду страхования вкладов в банковской сфере. Вопрос о создании подобного фонда обсуждался, но был отложен, о чем писал Банки.ру. Сложно спрогнозировать, что будет через 10—20 лет с конкретным страховщиком и рынком в целом. Даже если собственники страховщика внушают безусловное доверие, нет гарантии, что через несколько лет они по какой-то причине не продадут этот бизнес, посчитав непрофильным, или вследствие законодательных изменений. Буквально 10 лет назад фактически все крупнейшие операционные компании имели в своих холдингах страховщиков. Сегодня практически все эти страховые компании сменили собственников.
Существует мнение, что получить уверенность в страховщике можно, оформив договор страхования с зарубежной компанией (не путать с зарегистрированными в России компаниями с иностранным участием), у которой есть многолетний опыт работы и все в порядке с финансовой устойчивостью. Следует понимать, что в отношении таких договоров действует юрисдикция другой страны. При наступлении страхового случая документы нужно подавать в страну нахождения организации, а споры будут решаться в рамках законодательства этой страны. Выплаты по таким договорам не будут считаться страховыми в понимании нашего законодательства и должны облагаться налогом.
3. Невысокая доходность
Если не принимать во внимание налоговые вычеты, например, при желании инвестировать ежегодно суммы большие, чем 120 000 рублей, или при наличии других социальных расходов, доходность по договорам накопительного страхования жизни существенно проигрывает другим инструментам.
Практический пример
Для наглядности приведем сравнительный расчет доходов от банковского депозита с одновременным заключением договора рискового страхования жизни и договора накопительного страхования жизни. Доход по депозиту рассчитан с помощью сервиса Банки.ру с учетом ежегодной капитализации. Данные по договорам накопительного и рискового страхования жизни получены из расчета одного из крупных страховщиков, осуществляющих данный вид страхования для женщины в возрасте 27 лет. В договоры включен только риск «Смерть по любой причине», страховая сумма — 500 000 рублей.
Статья написана для российских граждан, которые хотят быть уверенными в завтрашнем дне.
Ощущение финансовой безопасности сегодня можно получить только при стабильном состоянии личных денежных средств.
Здесь можно найти ответы на вопросы: что такое накопительное страхование, почему этот метод сохранения капитала достоин внимания, какими преимуществами и недостатками он обладает и многие другие.
Суть программы накопительного страхования
Идея накопительного страхования для России является сравнительно молодой. Существование жителей развитых стран невозможно представить без страховых полисов, а у каждого западного бизнесмена их несколько.
В памяти бывших граждан СССР остались воспоминания о накоплениях к каким-либо значимым числам или годовщинам. Система «книжек» несколько схожа с накопительным страхованием.
Часто у нас считается, что инвестировать средства нужно преимущественно в инструменты с высокой доходностью или не инвестировать вообще. Но подобная деятельность сопряжена с максимальными рисками. Мало кто задумывается о том, чтобы просто сохранить деньги, например, в период инфляции.
Основной целью накопительного страхования является сохранение средств.
То есть вкладчик делает взнос, а страховая компания инвестирует эти деньги, препятствует их обесцениванию и заботится о сохранности. При этом связанное с риском инвестирование для страховых организаций запрещено.
Какие бывают программы?
Программа накопительного страхования представляет собой финансовый план. У различных страховых фондов программы страхования отличаются между собой.
Основными для накопительного страхования жизни являются программы:
- Страхования жизни
- Консервативного накопления капитала
Главной причиной для страхования, безусловно, является страхование жизни. Особенно важно застраховать главного добытчика в семье.
Консервативное накопление капитала состоит в том, что по истечении определённого срока вкладчику гарантированно выплачивается сумма сбережений в полном объёме.
К этому варианту стоит прибегнуть, если нужно:
- Застраховать основного кормильца семьи, обеспечивающего 60% семейного бюджета
- Накопить деньги для своих детей
- Обеспечить себе пенсию, которая не является государственной
Существуют пенсионные программы для людей от 20 до 40 лет, которым небезразлично их будущее.
Если заранее сориентироваться со своим предположительным возрастом выхода на пенсию, то после окончания действия программы можно: 
- Получить деньги в полном объёме
- Периодически получать выплаты.
Отличие от пенсионных фондов состоит в том, что после смерти пенсионера остаток капитала (сумма, оставшаяся после произведённых выплат) передаётся по наследству.
По желанию клиента фонды предлагают дополнительные программы. Может возникать разумная мысль, что сегодня есть возможность зарабатывать и оплачивать полис, а завтра её не будет. Что же делать?
Нужно рассмотреть риски, связанные с возможностью лишиться способности зарабатывать из-за проблем со здоровьем временно или полностью. Можно в результате несчастного случая рассмотреть и застраховать смерть, инвалидность, телесные повреждения, госпитализацию и другие. Страхование каждого из рисков имеет определённую стоимость.
Также выделяют страховые программы:
- Для взрослых. Когда человек, который осуществляет страховые взносы, и застрахованный – одно и то же лицо
- Для детей. Взносы делают родители или родственники. А через определённый срок застрахованное лицо получает накопленную сумму, но с возможным вычетом 13% НДФЛ. Поэтому страховать ребёнка лучше с помощью программы рискового страхования.
Узнайте о возможных вариантах страхования детей от несчастных случаев.
О страховании гражданской ответственности перед третьими лицами в сфере частной жизни читайте ЗДЕСЬ.
Налоговые льготы
Наличие льгот является выгодным и для страховых фондов, и для клиентов. То есть льготы привлекают новых вкладчиков и этим становятся выгодны и самим организациям.
Позволяют возвращать на накопительную программу около 15% от внесённой суммы. В конце года в налоговую инспекцию нужно предоставить копии страхового договора и квитанций оплаты взносов.
Также нужно заполнить декларацию по НДФЛ и написать заявление. Вычеты позволяют уменьшить свой доход на сумму понесённых расходов. Вычеты являются лимитированными.
Льготы представлены в виде социальных вычетов для лиц, которые самостоятельно работают над негосударственной пенсией. Чем больше сумма уплаченных средств, тем больше социальный вычет. То есть происходит вычитание страховых взносов из НДФЛ.
Особенности договора
Все особенности получения страховых выплат описаны в договоре, заключённом между сторонами. Договора (полисы) являются приблизительно одинаковыми для всех страховых фондов.
При получении полиса накопительного страхования жизни нужно определиться с такими моментами как:
Чем больше рисков на себя берёт компания, тем больший страховой резерв она начисляет.
То есть риски компании возрастают при страховании клиентов с проблемами со здоровьем, более взрослых вкладчиков, людей с хобби или работой, опасными для жизни и здоровья.
При этом очень важным моментом является тот, что процент дохода начисляется не на всю сумму, внесённую вкладчиком, а на сумму резерва.
Преимущества и недостатки
К преимуществам накопительного страхования жизни относятся:
- Страховая защита, которой не обладают другие финансовые инструменты
- Возможность накопления приличного капитала
- Освобождение лица от уплаты взносов при получении определённой группы инвалидности. При этом за компанией остаётся обязательство заплатить заведомо определённую договором сумму.
Другими словами, человек какой-то период платит взносы. Потом происходит непредвиденное происшествие, например, авария. Человек не может больше платить, а компания продолжает вносить деньги на счёт клиента - Периодичность. Как известно, очень сложно делать накопления самостоятельно, потому что всегда появляются препятствующие этому жизненные обстоятельства
- Чёткость процедуры наследования. Выгодоприобретатели и их доли определяются в соответствии с поданным клиентом заявлением
Читайте об отличиях обязательного и добровольного страхования от несчастных случаев на производстве и профзаболеваний.
Всё о медицинском страховании иностранных граждан в ЭТОЙ СТАТЬЕ.
Об основных отличиях добровольного страхования от социальной пенсии по потере кормильца: //zhizn/poterya-kormiltza.html
Среди недостатков можно назвать:
- Временные рамки. Сроки подобных программ истекают как минимум через 5 лет. А расторжение приводит к убыткам
- Небольшую доходность. При желании получить значительную прибыль и в более короткий срок следует воспользоваться иными моделями инвестирования
Отличия страхования от договора вклада и депозита
Выбор депозита или накопительного страхования зависит от преследуемой цели. 
Нужно знать:
- Срок заключения банковского депозита более краток, в частности от 3 лет
- Прибыль от депозита напрямую зависит от экономической и политической ситуации в стране. Рекомендуется открывать в банках пополняемо-отзывные депозиты
- За один и тот же промежуток времени суммы накоплений на депозите и на счете страховой компании равны. Проценты по депозиту – значение не постоянное, а зависящее от ситуации в стране. В страховой компании существует такая услуга, как страховая защита на случай смерти. То есть помимо накопленных средств страховой фонд выплачивает определённую сумму денежных средств
Для накопительного страхования, в отличие от договора вклада, характерны особенности:
- Прозрачная схема наследования – бенефициары, доля которых определяется в договоре со страховой компанией
- Оформление пенсионного плана при желании вкладчика
- Преимущество банковских депозитов – это ликвидность (доступность). То есть хранить можно и накопления и средства для текущих расходов
Задачи накопительного страхования и банковского депозита являются различными. Поэтому конкуренция между ними отсутствует, эти понятия разные и сравнению не подлежат. Они, наоборот, дополняют друг друга.
Накопительное страхование предоставляет возможность:
- Накопить значительную сумму (на свадьбу, на 30 лет и так далее)
- Обеспечить себе пенсию, которая не зависит от государства
- Подстраховать себя от возможной неспособности зарабатывать в будущем
- Собрать приличные деньги для детей
- Оставить семье существенные средства в случае собственной гибели
Накопительное страхование даёт возможность гражданам РФ ощутить уверенность в завтрашнем дне. Программа накопительного страхования жизни в России является хорошим вариантом для людей, приветствующих создание стабильной финансовой опоры, является спокойным и прозрачным способом для накопления средств.
Видеосюжет о накопительном страховании жизни
Неопределенность с судьбой пенсионных накоплений в России и разговоры о возможной полном исчезновении государственных пенсий в будущем стимулируют население искать альтернативные инструменты пенсионного планирования. Отчасти этой цели могут соответствовать накопительные страховые продукты (полисы НСЖ).
Накопительное страхование жизни едва ли можно рассматривать в качестве эффективного средства приумножения своего капитала. Однако такой вид страхования жизни может обеспечить дополнительную пенсию затрахованному и одновременно финансовую защиту его родным и близким в случае его преждевременной смерти. Договоры НСЖ часто и вполне оправданно сравнивают с договорами банковского вклада. В этой статье будут рассмотрены основные отличия договоров накопительного страхования жизни от депозита, основные преимущества и недостатки программ накопительного страхования, а также порядок и особенности оформления таких договоров.
Что такое накопительное страхование жизни (НСЖ)? Можно ли использовать НСЖ как дополнительную пенсию?
Накопительное страхование жизни часто называют смешанным видом страхования, поскольку оно включает в себя страхование как риска жизни, так и риска дожития. Например, если некое лицо открывает договор накопительного страхования жизни на сумму 10 миллионов рублей, то гарантированная выплата в случае смерти этого лица в течение действия договора составит 10 000 000 рублей. А, если это лицо доживет до окончания срока договора, то ему полагается выплата по полису той же суммы в 10 миллионов рублей. Но, для того чтобы обязательства страховой компании по данному контракту были исполнены в полной мере, застрахованному лицу или его страхователю необходимо регулярно делать взносы по программе.
Важно знать, что выгодоприобретателям по программе НСЖ выплачивается сумма, равная той, которую застрахованный должен был накопить к концу срока действия страховки.
Накопительное страхование жизни может выступать в качестве дополнительной пенсии, т.к. гарантирует накопление установленного размера личного капитала к определенному сроку в далеком будущем, однако такая программа в этой части схожа с банковским вкладом или депозитом, потому что на произведенные взносы по программе начисляются проценты, с учетом которых и формируются страховые выплаты . Поэтому выбирая программу НСЖ следует сравнивать доходность по ней с наилучшей доступной доходностью по депозиту.
Основные преимущества и недостатки НСЖ
Сравнивая вариант вступления в программу НСЖ с альтернативой размещения вклада в банке, нужно учесть важное преимущество накопительного страхования, если целью является именно получение дополнительной пенсии: договоры НСЖ, в отличие от банковского вклада, заключаются на сроки минимум 5 лет и вернуть деньги раньше установленного срока возможно лишь при уплате существенного штрафа, что значительно снижает соблазн израсходовать эти деньги раньше запланированного срока (выхода на пенсию, например). Средний срок оформления таких программ составляет около 15-20 лет (максимальный – 40 лет).
Кроме того, для некоторых граждан важным преимуществом НСЖ перед оформлением вклада в банке является и то, что взносы по договору НСЖ не являются “имуществом” гражданина, поэтому они не подлежат конфискации, аресту или разделу при разводе. При этом если по договору назначается выгодоприобретатель, то ему полагается страховая выплата в случае смерти застрахованного, независимо от порядка наследования (эта страховая выплата не включается в состав наследства).
Следующим плюсом НСЖ, хоть и не самым очевидным, является также и возможность получения налогового вычета по расходам на накопительное страхование жизни (соответствующие изменения в Налоговом кодексе действуют с 1 января 2015 года), если такой договор заключен на срок не менее 5 лет. Однако максимальная сумма налога, которую можно вернуть по данному типу вычета (см. социальный налоговый вычет) составляет 15 600 руб. в год (13% от максимального лимита социального вычета 120 000 руб. ежегодно). При этом, вычет от суммы можно получить только при наличии официальных доходов, облагаемых по ставке 13%.
Есть и еще один важный недостаток такого страхования: доход по накопительному страхованию жизни начисляется не на всю сумму взноса, а на сумму за вычетом агентской комиссии и рисковой надбавки (плата за риск того, что застрахованное лицо скоропостижно умрет, обычно составляет около 1% от страховой суммы ежегодно). Агентская комиссия по программам НСЖ может составлять около 70% от суммы первоначального взноса за первый год программы. Это также необходимо учесть при расчете предполагаемой доходности по программе. Потому что проценты, которые страховая компания обещает начислять на взносы, не будут распространяться на сумму агентских комиссий и рисковых надбавок.
Как и с кем заключить договор НСЖ? На что обратить внимание при выборе программы НСЖ?
С учетом значительных ограничений таких программ с точки зрения возможности досрочного выхода из нее и долгосрочности такого вида страхования, оформлять договор НСЖ следует только если для Вас особенно значимы все основные плюсы НСЖ (отсутствие соблазна потратить сбережения и исключение взносов из категории “имущества” физлица). Договор НСЖ может также быть выгоден, если в год Вы не планируете осуществлять взносы на сумму более 120 000 руб. и не несете регулярно каких-либо иных существенных расходов на лечение или образование. В таком случае дополнительные налоговые вычеты, увеличивающие доходность по договору НСЖ (15 600 руб. в год) следует принять во внимание. Но нужно помнить, что при расторжении договора НСЖ досрочно, сумма полученных социальных налоговых вычетов также будет удержана из полагающейся выплаты (выкупной суммы – % от сформированного к дате досрочного расторжения резерва и инвестиционного дохода).
Если приобретение полиса НСЖ рассматривается как способ формирования дополнительных пенсионных накоплений, то определить срок страхования можно самостоятельно исходя из предполагаемого иди желательного возраста выхода на пенсию. Определить размер страховой суммы можно, используя формулу аннуитета (удобно посчитать на финансовом калькуляторе), или воспользовавшись готовым планировщиком пенсионных накоплений в формате таблицы в Excel (например, бесплатно доступном на сайте ВашКазначей). За основу годового дохода, необходимого для комфортного проживания “на пенсии”, как правило, берется текущий годовой доход, умноженный на 70%.
При заключении договора НСЖ важно также обратить внимание на условия предоставления льготного периода на осуществление взносов, продлевающего сроки оплаты , чтобы иметь возможность избежать больших штрафов в случае временных “кассовых разрывов” в семейном бюджете или страхователя. Не менее важно при покупке полиса сравнить предложение с аналогичными по таким параметрам как:
- перечень рисковых событий и объемы их покрытия,
- сумма регулярных платежей и их периодичность,
- гарантированная и ожидаемая доходность,
- размер возврата вложенных средств при досрочном расторжении полиса.
Оформить полис НСЖ можно как непосредственно в страховых компаниях (например, Россгострах, Ингосстрах, Метлайф), так и в некоторых банках (например, такие программы предлагает Сбербанк, ВТБ, АльфаБанк, Райффайзенбанк, Банк Уралсиб и др.).
Вывод
Программы НСЖ в целом наиболее подходят лицам, которые не готовы рассматривать иные способы формирования альтернативной или дополнительной негосударственной пенсии, как например, формирование долгосрочного инвестиционного портфеля (с открытием ИИС – индивидуального инвестиционного счета), и у которых есть проблемы с финансовой самодисциплиной. Если же Вы ищете варианты наиболее оптимального страхования жизни, то лучше рассматривать всевозможные рисковые страховки, которые в России являются гораздо более гибким инструментом именно в части страхования.
Читайте также: