Научные статьи негосударственное пенсионное обеспечение

НЕГОСУДАРСТВЕННОЕ ПЕНСИОННОЕ ОБЕСПЕЧЕНИЕ

Авторы
Файлы работы
Сертификаты

Пенсионное обеспечение выступает важным институтом социальных гарантий государства. Успешное функционирование системы пенсионного обеспечения обеспечивает социальную стабильность в обществе. Пенсионная система является частью финансовой системы и отражает особенности национальной политики государств.

На современном этапе в Конституциях большинства стран обозначена социальная функция государства. Она выражается, в том числе, в необходимости материальной защиты населения страны от различных социальных рисков. В связи с этим в экономических отношениях выделяется особая категория – социальное обеспечение, в состав которого входит пенсионное обеспечение.

Негосударственные пенсионные фонды в России осуществляют деятельность по негосударственному пенсионному обеспечению и обязательному пенсионному страхованию. Пенсионные активы по этим двум видам деятельности представлены пенсионными резервами и пенсионными накоплениями соответственно. В последние годы все большую популярность приобретают термины «накопления», «накопительная пенсия», «заморозка пенсионных накоплений». Все это связано, отчасти, в проводимой государством пенсионной реформой и радикальными мерами по изъятию пенсионных активов у НПФ и частных управляющих компаний в связи с дефицитом федерального бюджета. Однако доля пенсионных резервов в структуре пенсионных активов традиционного ниже, чем доля пенсионных накоплений, что свидетельствует о низкой заинтересованности граждан в добровольном инвестировании в будущую пенсию в России [2] .

Вступившим в силу с 1 января 2014 года Федеральным законом от 28 декабря 2013 г. № 410-ФЗ "О внесении изменений в Федеральный закон "О негосударственных пенсионных фондах" и отдельные законодательные акты Российской Федерации" (Закон № 410-ФЗ) предусмотрено, что все НПФ, осуществляющие деятельность в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию, должны поменять свою организационно-правовую форму. До 1 января 2016 года такие фонды, являющиеся в настоящее время некоммерческими организациями, должны быть преобразованы в акционерные общества (акционерные пенсионные фонды). Те НПФ, которые не осуществляют деятельности в качестве страховщика по ОПС, подлежат преобразованию в акционерные пенсионные фонды до 1 января 2019 года. В противном случае и первые, и вторые будут ликвидированы (ст. 11 Закона № 410-ФЗ). Все вновь образуемые фонды также должны будут создаваться в форме акционерных обществ [3] .

Вопрос о пенсионном обеспечении, несмотря на кардинальные изменения и дополнения, внесенные в последние годы, до сих пор остается открытым. В процессе реализации в России пенсионной реформы возникают все новые и новые проблемы. «По-прежнему сохраняется неопределенность в отношении порядка и сроков введения ряда более спорных регулятивных норм. Это, в частности, нормы, касающиеся механизмов контроля за структурой рынка и за выбором участниками вариантов инвестиций, минимальных норм обеспеченности денежными ресурсами для пенсионных систем с установленными выплатами, требований в отношении инвестирования либо ограничений в отношении определенных типов активов, правил мобильности, требований к прибыльности вложений или минимальным нормам окупаемости, а также гарантий» [5] . С одной стороны, это нормально, с другой стороны, государство, однажды определившись с курсом на переход к накопительной системе пенсионного обеспечения, всякий раз находит причины для того, чтобы свернуть с этого курса и вернуться к распределительной системе.

Таким образом, негосударственное пенсионное обеспечение, осуществляемое НПФ, является важной и перспективной частью российской пенсионной системы. В связи с новой «заморозкой» пенсионных накоплений, осуществляемой в 2016 году, а также планируемыми аналогичными мерами и в 2017-2018 гг., а также с учетом крайне отрицательной динамики в развитии российской экономики в связи в падением мировых цен на нефть, а также обострившимися международными отношениями, следует ожидать, что пенсионные резервы и деятельность по негосударственному пенсионному обеспечению в ближайшие годы будут основной для российских НПФ. Также следует учесть и тот факт, что модель накопительной пенсии в России так и не определена, и Правительство до сих пор не внесло ясности в вопрос о возможности выбора накопительной пенсии для граждан после 2015 года [4] . В связи с этим, государству, диктующему данный курс, следовало бы осуществлять стимулирование для увеличения добровольных инвестиций граждан в виде пенсионных резервов. Хотя, вероятно, в данных условиях власть пытается решать совсем другие вопросы. А ведь пенсионные активы является важным инструментом для долгосрочных инвестиций в различные инфраструктурные проекты по развитию российской экономики.

1. Статья 3 Федерального закона от 07.05.1998 № 75-ФЗ «О негосударственных пенсионных фондах» [Электронный ресурс] – http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_18626/

2. Е. С. Лавренова. Деятельность негосударственных пенсионных фондов по негосударственному пенсионному обеспечению в рамках российской пенсионной системы. [Текст]: //Экономика и управление. – 2016. - № 1.- С. 82-86.

3. А.С.Петренко, Н.А.Баканова. Новый формат негосударственных пенсионных фондов. [Текст]: // Международный научный журнал «Инновационная наука».- 2015.- №12.- С. 60-63

4. Т. Д. Одинокова. Актуальные проблемы реализации пенсионной реформы в Росии. [Текст]: // Известия Иркутской государственной экономической академии. - 2015. - № 3(25). - С. 485–494.

Рубрика: Юриспруденция

Дата публикации: 03.12.2017 2017-12-03

Статья просмотрена: 2476 раз

Библиографическое описание:

Петренко, Т. А. Негосударственные пенсионные фонды в системе пенсионного обеспечения РФ / Т. А. Петренко. — Текст : непосредственный // Молодой ученый. — 2017. — № 48 (182). — С. 263-265. — URL: https://moluch.ru/archive/182/46743/ (дата обращения: 07.12.2020).

В данной cтатье раскрыты оcновные функций государcтва по обеспечению граждан в cтарости. Расcказывается о cовременной пенcионной сиcтемы которая включает в cебя не только государственные организации, непосредственно участвующие в сборе пенсионных взноcов и выплате пенcий (в частности Пенcионный фонд РФ), но и негоcударственные организации. Негоcударственная пенсионная сиcтема предполагает различные уcловия, на которых производятся пенcионные взносы и cхемы пенcионных выплат.

Ключевые слова: негосударственный пенсионный фонд, пенсия, взносы, система гарантирования пенсионных накоплений

Целью создания НПФ в Росcии явилаcь необходимоcть улучшения пенcионного обеспечения граждан и защиты их сбережений от инфляции. В соответствии с Федеральным Законом от 07.05.1998 N 75-ФЗ (ред. от 26.07.2017) «О негоcударственных пенсионных фондах» негосударственные пенсионные фонды действуют отдельно от системы гоcударственного пенсионного обеспечения. Негосударственный пенсионный фонд — организация, исключительной деятельностью которой является негосударственное пенсионное обеспечение, в том числе досрочное негосударственное пенсионное обеспечение, и обязательное пенсионное страхование. Такая деятельность осуществляется фондом на основании лицензии на осуществление деятельности по пенсионному обеспечению и пенсионному страхованию

Минимальный размер уставного капитала фонда должен составлять не менее 120 миллионов рублей, а с 1 января 2020 года — не менее 150 миллионов рублей. Если фонд принял решения об уменьшении его уставного капитала лица, перед которыми фонд несет обязанности по пенсионным договорам, договорам об обязательном пенсионном страховании, управляющие компании этого фонда, его специализированный депозитарий, аудиторская организация, актуарий и исполнители услуг по ведению пенсионных счетов не являются кредиторами фонда для цели применения положений законодательства Российской Федерации об акционерных обществах о защите прав кредиторов при уменьшении уставного капитала акционерного общества. [1]

Отличается тем, что в обычном обязательном пенcионном cтраховании, нормы начисления и уплаты страховых взносов, а также нормы назначения и выплаты пенсии регламентированы законом, а условия негоcударственного пенсионного обеспечения определены только заключенным договором.

Договор заключается: с гражданином, который хочет повлиять на размер своей будущей пенсии; с работодателем, который действует в интересах своих работников.

Выгода негосударственного пенсионного фонда в том, что гражданин может сам формировать для себя пенсию, находясь в трудоспособном возрасте. А достигнув пенсионного возраста, эта пенсия будет внушительным источником дохода. В негосударственном пенсионном обеспечении накопления становятся больше за счет прибыли, получаемой т их инвестирования.

К негативным сторонам участия в НПФ, как правило, отноcят высокий финансовый риск сохранности накопленных средств, связанный с инфляционными процессами и кризисными cитуациями, а также выcокими колебаниями нормы прибыльности пенcионных активов, который в большинстве случаев ложится на будущего пенсионера. На самом деле НПФ так же, как и ПИФ, не может гарантировать определенную доходность. Пенсионные накопления инвестируются в средства на фондовом рынке, и доходность этих инвестиций предсказать заранее очень сложно. И от кризисных ситуаций полной гарантии тоже дать невозможно.

Основное занятие негосударственных пенсионных фондов — это сбор денег с граждан или работодателей, которые заключили с ними договора. Далее негосударственный пенсионный фонд приступает к учету и распределению денег по личным счетам будущих пенсионеров. Кроме того, негосударственные инвестиционные фонды имеют право заниматься инвестированием. Далее, после инвестирования также ведется учет прибыли и перераспределение средств, и в конечном итоге, выплачиваются деньги всем, кто достиг пенсионного рубежа.

Беспокоит то, что негосударственные пенсионные фонды равняются на управляющие компании, хотя это не удивительно, имея на руках такие суммы денег. И это еще одна сложность негосударственного пенсионного обеспечения и достаточно серьезный риск. [2]

Заключая договор негосударственного пенсионного обеспечения, гражданин сам может определить размер своих взносов, порядок их внесения, а также размер и период получения будущей пенсии. Важно отметить, что эта пенсия может выплачиваться в течение определенного этапа или пожизненно, сумма невыплаченной пенсии наследуется в установленном законом порядке. Гражданин имеет право в любой момент расторгнуть заключенный договор, и при его раcторжении получить обратно уплаченные взноcы вместе с начиcленным на них инвеcтиционным доходом.

Пенcионные взносы могут вноcиться гражданином каждый меcяц, каждый квартал, раз в полгода или раз в год, либо как-то иначе — периодичность выбирается им самоcтоятельно. Внесение денежных средств может оcуществляться почтовым или банковcким переводом, а также путем внесения налом через каcсу фонда.

Существующая российская пенсионная система обусловлена многочисленными процессами исторического развития, влиянием тех или иных идей, причем в большинстве своем в нашей стране она носила государственный характер, а поколения, воспитанные в Советском Союзе, в вопросах пенсионного обеспечения привыкли полностью полагаться на государство. Однако новые условия требуют новых решений. Внедрение накопительного элемента, инвестирование пенсионных накоплений дало определенный толчок развитию негосударственных пенсионных фондов, которые пусть постепенно, но уже начали занимать важное место как в пенсионной системе, так и на ее финансовом рынке.

Федеральный закон от 07.05.1998 № 75-ФЗ «О негосударственных пенсионных фондах».
Николаева Т. Н. Негосударственные пенсионные фонды в России. — М.: LAP Lambert Academic Publishing, 2012. — 300 с.
Бончик В.М,. Негосударственные пенсионные фонды. Финансовая устойчивость и актуарные расчеты. — М.: Дашков и Ко, 2014. — 208 с.

Аннотация: В данной статье речь идет о том, каким образом негосударственный пенсионный фонд является участником финансового рынка, каким образом происходит инвестирование в негосударственных пенсионных фондах и какими положительными качествами обладает негосударственный пенсионный фонд.

Ключевые слова: Пенсия, пенсионные накопления.

Мало кто из нас живет, задумываясь о будущем и будущих возможных проблемах, связанных с нашим финансовым благосостоянием, т.е. с нашей будущей пенсией. Данная проблема касается не только людей в возрасте, но и молодежь.

Пенсия – это альтернатива бедности для людей в возрасте, когда они не имеют ни физических, ни моральных сил зарабатывать, как прежде. Самым главным является то, чтобы вовремя сделать правильный выбор в распределении денежных средств, т.е. уже сейчас формировать будущие пенсионные накопления.

Пенсионные накопления – это финансовая основа стабильности, обеспечивающая достойное проведение старости. При текущем экономическом положении страны рассчитывать в будущем на государство в том, что оно обеспечит достойное социальное обеспечение и стабильную платежеспособность не стоит. Пенсия является той частью расходов, которую государство постоянно сводит к минимуму, даже ниже прожиточного минимума.

Внимание!

Если вам нужна помощь с академической работой, то рекомендуем обратиться к профессионалам. Более 70 000 экспертов готовы помочь вам прямо сейчас.

В нашей стране в последние годы можно заметить то, что большинство людей переводят свои накопления на будущую пенсию в негосударственные пенсионные фонды, т.к. вследствие наблюдаемого нестабильного положения на финансовом рынке государственные пенсионные фонды постепенно теряют своё доверие у граждан в накопление своих сбережений. Государство заинтересовано в том, что люди обращаются в негосударственные пенсионные фонды, нежели в государственные, так как с него снимается некая ответственность по социальному обеспечению граждан.

Негосударственное пенсионное обеспечение является дополнительной частью к государственному и может осуществляться в форме дополнительных профессиональных пенсионных систем от-дельных отраслей экономики, так и в форме личного пенсионного страхования граждан [1, с. 236-246].

Негосударственные пенсионные фонды зарабатывают свой авторитет на рынке следующими своими плюсами: 1) надежность – вся деятельность негосударственных пенсионных фондов регулируется государством. Это значит, что НПФ отвечают за целостность всех наших накоплений собственным капиталом; 2) уровень профессионализма – в случае передачи полномочий НПФ, до момента наступления периода получения выплат, все ваши инвестиции будут работать на получение прибыли; 3) хороший сервис – негосударственный пенсионный фонд самостоятельно занимается инвестированием регулярных отчислений, осуществляет их учет и выплату. Получение информации по состоянию наше-го счета возможно не 1 раз в году, а по мере нашей необходимости. Кроме того, к каждому клиенту индивидуальный подход, так как они заинтересованы получить в свое полное распоряжение на длительный период наши деньги. Государственный пенсионный фонд таким не занимается.; 4) передача страховой части пенсии по наследству – то есть, если участник программы не дожил до момента первой выплаты, но заключил предварительно соответствующее доверительное соглашение, его приемник может получать накопительную часть пенсии вместо него при наличии какой-либо степени родства; 5) свобода выбора – негосударственный пенсионный фонд – не является окончательным решением. По своему желанию, можно в любой момент передать свои накопления назад государству, отдать другому частному фонду или в любой момент вернуться назад. Оформляют такую процедуру чаще всего в начале года [7, с. 145-148]. Но есть и недостатки:

— повышенные риски – заключается данный недостаток в том, что НПФ – это не государственные, а частые структуры, начало, и окончание деятельности которых определяется частными лицами по собственному усмотрению;

— комиссия за услуги – негосударственные пенсионные фонды работают за вознаграждение, но комиссия берется только с прибыли, поэтому негосударственный пенсионный фонд заинтересован в том, чтобы население получало доход.

В рамках деятельности по негосударственному пенсионному обеспечению, негосударственные пенсионные фонды формируют средства пенсионных резервов. В соответствии с действующим законодательством негосударственные пенсионные фонды могут размещать свои пенсионные резервы самостоятельно или через управляющие компании. Также, они вправе самостоятельно размещать средства в государственные и муниципальные ценные бумаги, ценные бумаги субъектов РФ, на банковский депозит или в объекты недвижимости.

Отношения негосударственного пенсионного фонда и управляющих компаний строятся на основании договоров доверительного управления и иных договоров, в зависимости от схемы работы НПФ на финансовом рынке [5].

Размещение пенсионных резервов негосударственного пенсионного фонда должно удовлетворять следующим требованиям: стоимость пенсионных резервов, размещенных в один объект, не может превышать 15 % общей стоимости пенсионных резервов; общая стоимость пенсионных резервов, размещенных в ценные бумаги, не имеющие признаваемых котировок, не должна превышать 20 % стоимости пенсионных резервов; общая стоимость пенсионных резервов, размещенных в федеральные государственные ценные бумаги, не должна превышать 50 % стоимости пенсионных резервов, за исключением случаев их приобретения в результате проведения новации; общая стоимость пенсионных резервов, размещенных в государственные ценные бумаги субъектов РФ и муниципальные ценные бумаги, не должна превышать 50 % стоимости пенсионных резервов; общая стоимость пенсионных резервов, размещенных в акции и облигации предприятий и организаций, не должна превышать 70 % стоимости размещенных пенсионных резервов; общая стоимость пенсионных резервов, размещенных в банковские вклады и недвижимость, не должна превышать 80 % стоимости размещенных пенсионных резервов [4].

Принципы расчета пенсии при переводе в негосударственный пенсионный фонд остаются те же, что и при оформлении у государства. Количество пенсионных баллов зависит от начисленных и уплаченных страховых взносов в систему обязательного пенсионного страхования и длительности страхового, т.е. трудового стажа.

За каждый год трудовой деятельности гражданина при условии начисления работодателями или им лично страховых взносов на обязательное пенсионное страхование у него формируются пенсионные права в виде пенсионных баллов. Максимальное количество пенсионных баллов за год в 2016 году – 7,83, а в 2021 году будет составлять 10.

Вариант пенсионного обеспечения в системе обязательного пенсионного страхования влияет на начисление годовых пенсионных баллов. При формировании только страховой пенсии максимальное количество годовых пенсионных баллов – 10, так как все страховые взносы направляются на формирование страховой пенсии. При выборе формирования одновременно и страховой, и накопительной пенсии максимальное количество годовых пенсионных баллов – 6,25, так как 27,5% страховых взносов направляются на формирование пенсионных накоплений.

При выборе варианта пенсионного обеспечения следует учитывать, что страховая пенсия гарантированно увеличивается государством за счет ежегодной индексации. Средства же накопительной пенсии инвестирует на финансовом рынке выбранный гражданином негосударственный пенсионный фонд. Доходность пенсионных накоплений зависит от результатов их инвестирования, то есть может быть и убыток от их инвестирования. В этом случае к выплате гарантируется лишь сумма уплаченных страховых взносов. Пенсионные накопления не индексируются. Любые изменения на протяжении всей трудовой деятельности — увольнение, повышение оклада, декретный отпуск и т.д., влияют на размер пенсии.

К вопросу о накоплении денежных средств на будущее пенсионное обеспечение нужно подходить обдуманно. Необходимо рассчитать рационально ли происходят затраты средств из собственного бюджета, какие расходы можно ограничить в минимальном размере, а какие вообще исключить, и при этом, никак не скажется на нашем благосостоянии. Учитывая текущее нестабильное экономическое состояние страны, лучше всего помимо пенсионного накопления, откладывать на сбережения по 10-20% от ежемесячного заработка [3].

Внимание!

а сегодняшний день просматривается стабильная тенденция расширения рынка деятельности негосударственных пенсионных фондов. Но новые реформы, проведенные в 2014 году, привели к ужесточению отношений не только между самими негосударственными пенсионными фондами, но и с государственным пенсионным фондом [2]. Возможно, данные реформы послужат тому, что в ближайшие 2-4 года на рынке останется только несколько наиболее крупных компаний. Они смогут позволить себе минимизировать риски, связанные с инвестированием, и при этом сохранить стабильную доходность. Поэтому, если сегодня определяться, кому перенаправить свои накопления, то лучше отдавать пред-почтение именно крупным фондам [6, с. 14-22].

Список использованных источников

Ключевые слова: НЕГОСУДАРСТВЕННЫЙ ПЕНСИОННЫЙ ФОНД; ПЕНСИОННЫЕ НАКОПЛЕНИЯ; NON-STATE PENSION FUND; PENSION ACCUMULATION.

Негосудартсвенный пенсионный фонд (НПФ) представляет собой некоммерческую организацию социального обеспечения, основанную в целях выплаты пенсий участникам системы негосударственного пенсионного обеспечения, и являющуюся на данный момент самой распространенной формой негосударственного пенсионного обеспечения в Российской Федерации [1, с. 152].

Эффективность деятельности НПФ напрямую зависит от повышения их надежности. В связи с этим актуализируется проблема создания системы, надежно защищающей пенсионные накопления. Специалисты отмечают, что для повышения эффективности работы данного сегмента рынка, контроль над ним должен осуществлять единый регулятор. Как только на рынке появится мегарегулятор для негосударственных пенсионных фондов, будут значительно ужесточены требования к размещению активов по рискам. Все эти меры, в конечном итоге, должны быть направлены на консолидацию НПФ и, соответственно, их сокращение [2, с. 39]. Развитию НПФ могут также поспособствовать дополнительные налоговые льготы со стороны государства.

Особенностью негосударственного пенсионного обеспечения является то обстоятельство, что при заключении соответствующего договора от физического лица не требуется наличие трудового стажа. При этом пенсионные взносы могут вноситься как предприятиями на счет своих работников, так и самими гражданами (в свою пользу и в пользу других лиц).

Деятельность НПФ находится под контролем государства. Кроме того, у них имеются и специализированные контрольные органы. Для сбережения средств негосударственным пенсионным фондам не разрешается инвестировать средства вкладчиков в рисковые проекты, ежегодно деятельность НПФ отслеживается, осуществляются аудиторские проверки.

На сегодняшний день простой обыватель довольно расплывчато представляет себе, что такое НПФ и какие услуги они могут предоставить гражданам [3, с. 66].

Действующее российское законодательство в части, касающейся защиты пенсионных накоплений граждан, закрепляет нормы, согласно которым средства от инвестирования пенсий в НПФ возможно будет получить только при условии пребывания в одном и том же пенсионном фонде не менее 5 лет. При этом государство гарантирует сохранность средств, отраженных на момент получения на индивидуальном счете застрахованного лица.

При переходе гражданина в другой фонд либо в случае отрицательной доходности при инвестировании своих средств в НПФ участник негосударственного пенсионного фонда должен получить фиксированную сумму. При этом разницу компенсирует пенсионный фонд, в котором средства были аккумулированы до этого момента.

Если физическое лицо будет переводить свои средства из одного фонда в другой чаще, чем через пять лет, то ему возвращается сумма в размере средств, которые аккумулированы на его индивидуальном счете. При отрицательной доходности эти средства могут быть ниже номинала. В случае банкротства НПФ агентство по страхованию вкладов может гарантировать только номинал от инвестированных средств.

Повысить доходность пенсионных накоплений возможно посредством формирования системы их страхования. С помощью такой системы, инвестирование станет осуществляться в финансовые инструменты с более высокой доходностью.

Следует отметить, что государство многое делает для не только развития НПФ, но и для поддержки их клиентов. Так, в марте текущего года Правительство России разработало законопроект, в котором обязует акционеров негосударственных пенсионных фондов восполнять убытки их клиентам. Если средства на клиентских счетах уменьшились по причине того, что управляющий умышленно инвестировал в некачественные активы в интересах третьих лиц, то акционеры фонда обязаны будут компенсировать потери – доначислить потерянные суммы на лицевые счета клиентов [4].

В целях развития системы НПФ в перспективе целесообразно создать комплекс социальных гарантий, который включал бы в себя: корпоративные пенсии, компенсационные надбавки к заработной плате работников, страхование работников от несчастных случаев и прочее. Специалисты отмечают, что создание подобного комплекса положительным образом отразится на оптимизации системы корпоративного пенсионного обеспечения в Российской Федерации [5].

Роль любого правительства, в том числе и Российской Федерации, заключается в заботе о своих гражданах. Также одна из главных обязанностей государства — выплата пенсий лицам, которые не имеют возможности трудиться из-за старости или ряда других причин. Вопросами пенсионного обеспечения, помимо ПФР, занимаются также негосударственные фонды (НПФ).

Определение НПФ и негосударственной пенсии

Основной деятельностью Негосударственного пенсионного фонда (НПФ) является негосударственное пенсионное обеспечение граждан. Данную деятельность НПФ должен осуществлять, основываясь на лицензии, которая позволяет ему выполнять все вышеперечисленные обязанности.

Негосударственная пенсия — это денежные средства, которые выплачиваются гражданину от НПФ.

В ПФР размер и график пенсионных начислений устанавливается законодательно, а выплаты происходят по достижению пенсионного возраста. В то время как в НПФ гражданин сам определяет сумму и график своих взносов.

Значительным плюсом НПФ считается то, что накопления на счету будущего пенсионера складываются не только из взносов лица, но и благодаря ежегодному инвестиционному доходу НПФ.

Закон предусматривает возможность получения накопительной части пенсии в НПФ только после выхода на заслуженный отдых. До этого времени забрать накопления нельзя.

Досрочные выплаты из НПФ возможны для группы лиц, имеющих право на пенсию по льготным условиям. К ним относятся:

работающие на вредных производствах;
инвалиды 1–3 группы;
шахтеры;
педагоги, учителя;
работающие на Крайнем Севере;
служащие МЧС;
имеющие дело с радиацией, ядами.

Как работают НПФ?

Чтобы определить условия пенсионных выплат от НПФ, необходимо для начала выбрать тариф. На практике существует две основные схемы.

размер будущей пенсии гражданина устанавливается НПФ;
деньги будут поступать человеку с момента его выхода на пенсию и вплоть до самой смерти;
размер и график пенсионных выплат закрепляет договор сторон.

гражданин может сам определить срок своих выплат и прописать их в договоре;
по желанию человек сам определяет график получения своих денег;
размер выплат также должен быть прописан в договоре между клиентом и фондом.

Стоит уточнить, что данные схемы могут комбинировать и заменять по усмотрению обратившегося в фонд гражданина.

Правопреемникам умершего лица

Если гражданин, имевший накопления в НПФ, умер, забрать сбережения, включая доходы от инвестирования, могут правопреемники.

Основанием для получения накопительных пенсионных средств являются:

завещание умершего, в котором указано любое физическое лицо;
родственники первой очереди – дети, супруга, родители (по законодательству);
при их отсутствии правопреемниками становятся представители второй очереди – сестры, братья, бабушки, дедушки, внуки. Чтобы обналичить пенсионные накопления, необходимо подать заявление в НПФ в течение 6 месяцев после смерти гражданина.

Для открытия наследственного дела нужно представить такие документы :

заявление;
паспорт гражданина РФ;
документ, подтверждающий родство, – свидетельство о браке, о рождении;
СНИЛС умершего; свидетельство о смерти.

Кто может получить накопительную часть пенсии единовременно

Забрать из НПФ единоразовые выплаты можно при выполнении условий, оговоренных законодательством РФ. Возраст гражданина должен соответствовать требованию: начиная с 1967 года рождения и старше. Закон предусматривает денежные выплаты накопительной составляющей в случае:

получения минимальной пенсии по старости;
участия в программе софинансирования накоплений;
ежемесячной накопительной выплаты не более 5 процентов от пенсии по старости с учетом фиксированной части.

Единовременно забрать накопительную составляющую могут граждане, которые имеют:

сертификат на материнский капитал, используемый для увеличения НЧП;
пенсию по потере кормильца;
нетрудоспособность, связанную с инвалидностью;
недостаточный стаж для страховой пенсии по старости;
право на социальное государственное пенсионное обеспечение.

Как происходит выплата?

Первое, что нужно сделать гражданину, решившему формировать свою будущую пенсию в негосударственном фонде — обратиться в НПФ с соответствующим заявлением и подготовить все необходимые документы.

Первая выплата должна произвестись гражданином в 30-дневный срок после написания заявления.

Объём и сроки выплат определяются несколькими показателями:

правилами конкретного негосударственного пенсионного фонда;
выбранной гражданином пенсионной схемой;
количеством накопленных средств на момент оформления пенсии.

Пенсионер может получать денежные выплаты одним из перечисленных способов на своё усмотрение: банковская карта или счёт; почтовый перевод.

Размер государственной пенсии должен быть выше прожиточного минимума.

Плюсы и минусы

Решив обратиться в НПФ и доверить ему свои деньги, гражданин должен ответственно подойти к такому шагу, ведь у НПФ, как и в любой сфере, есть как свои плюсы, так и минусы.

К плюсам можно отнести:

будущий пенсионер может сам решать, сколько он будет перечислять в НПФ и в какой промежуток времени;
клиент может установить срок, с которого фонд будет перечислять ему пенсию, а также определить размер этих выплат;
человек, обратившийся в НПФ, может ещё на стадии подписании договора определить правопреемника своих накоплений;
любые взносы в НПФ можно расценивать, как долгосрочный денежный вклад, на который ко всему прочему ещё и начисляются проценты.

Главным плюсом НПФ в отличие от ПФР считается гибкость и свобода выбора, где каждый обратившийся самостоятельно определяет все условия.

индексация, проводимая НПФ, иногда не покрывает тех потерь финансовых накоплений, которые происходят из-за инфляции;
ввиду нестабильной ситуации в законодательстве невозможно предугадать, какие произойдут изменения в сфере деятельности НПФ;
вероятность попасться в руки мошенников, действующих от имени фонда. Они заманивают людей в свои организации различными обманными способами, поэтому обязательно нужно проверять НПФ на благонадёжность.

Если статья была полезна, ставьте лайк и подписывайтесь на канал!

Финансовый университет при Правительстве РФ

ISSN (печатный вариант): 2073-0071

Ключевые слова

негосударственное пенсионное обеспечение, пенсионные накопления, пенсионные резервы, обязательное пенсионное страхование, private pension provision, pension funds, pension provisions, mandatory pension insurance

Просмотр статьи

⛔️ (обновите страницу, если статья не отобразилась)

Ваш браузер не поддерживает фреймы

Аннотация к статье

В статье рассматриваются основные этапы становления негосударственной системы пенсионного обеспечения. Работа посвящена анализу основных ключевых показателей негосударственных пенсионных фондов в РФ.

Текст научной статьи

В России впервые негосударственное пенсионное обеспечение формируется после окончания Крымской войны (1855-1857гг). В данный период происходит военная реформа, крупным шагом которой стало создание новой пенсионной системы для офицеров в 1859 году. Пенсия приобрела двухуровневый характер. Первый уровень это государственная пенсия, размер которой зависел от воинского звания и выслуги лет. Второй уровень - эмеритальная пенсия, которая образовывалась как дополнительный источник и впоследствии стала значимой социальной гарантией для военнослужащих. Денежные средства касс складывались из взносов их участников (4%-6% от денежного содержания), начисленных на эти суммы процентов по вкладам, добровольных пожертвований, дохода от ценных бумаг и иных поступлений, которые характерны для данного времени. Средства эмеритальных касс составляли собственность всех ее участников и использовались исключительно на выплату пенсий и пособий. [2] Таким образом, в нашем государстве формируется система дополнительного пенсионного обеспечения, а эмеритальные кассы становятся аналогом современных негосударственных фондов. Процесс создания НПФ В Российской Федерации начинается с принятия Указа Президента Российской Федерации от 16.09.1992 года № 1077 «О негосударственных пенсионных фондах». В данном документе были определены общие положения функционирования НПФ. Однако отсутствовал механизм, регулирующий их деятельность. Экономические, социальные и правовые отношения, возникающие при создании НПФ. были заложены Федеральным Закон № 75-ФЗ от 7 мая 1998 года «О негосударственных пенсионных фондах». К концу XX века сложились определенные представления о необходимости создания негосударственных организационных структур. [4] Негосударственные пенсионные фонды на финансовом рынке РФ являются достаточно новым сегментом. Опыт функционирования в сфере пенсионного обеспечения составляет чуть более 20 лет. В Российской Федерации негосударственные пенсионные фонды предоставляют услуги по негосударственному пенсионному обеспечению, при этом договор может быть заключен с физическими или юридическими лицами в рамках соответствующих пенсионных схем, основанных на индивидуальных или солидарных пенсионных счетах. Основным источником выплат пенсий по негосударственному пенсионному обеспечению являются пенсионные резервы, формирующиеся за счет поступлений взносов вкладчиков и доходов от инвестирования. В свою очередь НПФ так же как ПФР аккумулирует средства пенсионных накоплений, организует их инвестирование, учет, назначение и выплату накопительной части страховой пенсии. В связи с этим возможно выделить такие цели создания НПФ, как повышение качества обслуживания пенсионеров и эффективности пенсионной системы.[1] Таблица 1 Ключевые показатели негосударственных пенсионных фондов Наименование показателя ед. изм. 31.12.2014 31.03.2015 30.06.2015 30.09.2015 31.12.2015 Изменение за год, % Количество НПФ ед. 120 119 118 110 102 - 15,0 Количество ЗЛ чел. 22 141 535 22 041 211 28 135 454 26 709 473 26 327 744 18,9 Количество ЗЛ, получающих пенсию чел. 538 482 264 386 324 214 491 339 500 888 -7,0 Количество участников добровольной пенсионной системы чел. 6 366 673 6 346 975 6 293 366 6 129 153 5 806 697 -8,8 Обязательства по основному виду деятельности (пенсионные средства), в том числе: млн. руб. 2 029 039,8 2 070 012,3 2 668 690,4 2 669 378,5 2 698 753,9 33,0 - пенсионные накопления НПФ (балансовая стоимость) 1 128 945,2 1 146 882,7 1 710 502,9 1 687 168,8 1 707 146,2 51,2 - пенсионные резервы 900 094,6 923 129,6 958 187,5 982 209,7 991 607,8 10,2 По итогам 2015 года совокупное количество негосударственных пенсионных фондов сократилось до 102 фондов (120 на начало года). В продолжение работы Банка России по повышению прозрачности финансового сектора, за различные нарушения законодательства Российской Федерации были отозваны лицензии у ряда компаний - в основном, в связи с выявленным низким качеством активов. Сократилось количество НПФ, осуществляющих деятельность как по обязательному пенсионному страхованию (ОПС), - до 70, так и по негосударственному пенсионному обеспечению (НПО) - до 96. [3] Реестр негосударственных пенсионных фондов - участников системы гарантирования пенсионных накоплений на конец года включал в себя 33 НПФ. На долю таких фондов приходится 96,2% совокупных пенсионных накоплений НПФ (1642,8 млрд. рублей по балансовой стоимости). Рис. 1. Количество НПФ, осуществляющих деятельность по ОПС и НПО За 2015 год объем пенсионных накоплений НПФ (балансовая стоимость) вырос на 51,2% (578,2 млрд. рублей) и составил 1707,1 млрд. рублей. Основной приток (527,0 млрд. рублей) пришелся на второй квартал и был вызван перечислением в пенсионные фонды, вошедшие в систему гарантирования, средств по итогам переходной кампании 2013-2014 годов, а также поступлениями страховых взносов, уплаченных за вторую половину 2013 года. В остальные кварталы изменения были связаны, в основном, с полученным инвестиционным доходом. В декабре 2015 года истек срок, когда граждане могли выбрать вариант пенсионного обеспечения с направлением на накопительную часть 6,0% тарифа страхового взноса, что вызвало всплеск активности населения. В результате, по итогам 2015 года из ПФР в НПФ будет переведено 4,1 млн. человек, а количество застрахованных в НПФ превысит 30 млн. человек. Резкий рост числа застрахованных лиц может свидетельствовать, как о нежелании граждан потерять накопительную часть пенсии, так и о высоком уровне доверия населения к системе НПФ. Функционирование НПФ позволяет рассматривать пенсионную систему Российской Федерации как многоуровневую, НПФ не только конкурируют между собой, но и в части управления пенсионными накоплениями с государственной управляющей компанией (пример: Внешэкономбанком) и частными управляющими компаниями, а в рамках обеспечения дополнительной пенсии - со страховыми компаниями, имеющими лицензию на пенсионное страхование как вида страхования жизни. Наличие нескольких уровней, использование наряду с распределительной накопительной модели и определенная развитость институтов, разных по форме собственности, позволяют зарубежным аналитикам оценивать российскую пенсионную систему как вполне устойчивую. [2]

Читайте также: