Негосударственный пенсионный фонд страхование жизни

Негосударственное пенсионное страхование — дополнение к государственному пенсионному страхованию, разновидность накопительного страхования. Оно даёт возможность одновременно и защититься от последствий возможной потери трудоспособности и с выгодой копить деньги. В Западной Европе, США и Японии полисы накопительного страхования жизни есть у почти 90% населения. В России негосударственные пенсионные фонды (НПФ) появились после подписания 16 сентября 1992 г. Президентом РФ Указа «О негосударственных пенсионных фондах».

Минфин и Центробанк в настоящее время приступили к разработке новой модели пенсионной системы России. Главное отличие этой модели — концепция индивидуального пенсионного капитала (ИПК). Пенсионный капитал гражданина, согласно новым положениям, должен формироваться из двух частей: обязательных страховых взносов в Пенсионный фонд России и добровольных отчислений в негосударственные пенсионные фонды. Гражданин ежемесячно будет иметь право направлять в свой пенсионный капитал от 0 до 6% дохода. Эти средства не будут облагаться налогом, а их сохранность гарантирует Агентство по страхованию вкладов. В связи этим изменением в пенсионной системе большинству россиян становится очень важно знать, что представляют собой негосударственные пенсионные фонды и как они работают.

НПФ — это некоммерческие финансовые организации, которые занимаются тремя видами деятельности: негосударственным пенсионным обеспечением участников фонда в соответствии с договорами негосударственного пенсионного обеспечения; обязательным пенсионным страхованием в качестве страховщика по и договорам об обязательном пенсионном страховании; профессиональным пенсионным страхованием работников вредных производств. Деятельность НПФ подлежит обязательному лицензированию.

Средства вкладчика в НПФ законодательно и технологически отделены от средств для уставной деятельности фонда. Это гарантирует получение негосударственной пенсии в случае банкротства избранного НПФ.

При обращении в НПФ его специалисты могут сразу рассчитать размер негосударственной пенсии исходя из предполагаемых взносов, или рассчитать, какого размера взносы и как долго нужно вносить, чтобы получать в будущем желаемую пенсию.

Вкладчиком НПФ может быть как сам человек в свою пользу или в пользу третьего лица, так и организация-работодатель, которая перечисляет пенсионные взносы в пользу своих работников.

НПФ накапливает пенсионные взносы, инвестирует их и начисляет на них инвестиционный доход (обычно один раз в год). В результате этого увеличивается сумма на пенсионном счёте. Заниматься инвестированием НПФ может самостоятельно или через управляющие компании. Фонд, как правило, привлекает несколько управляющих компаний, у каждой из которых своя стратегия и свои преимущества. У каждого НПФ есть инвестиционный портфель – несколько выбранных фондом направлений для инвестиций. Инвестировать средства фонд должен в надёжные активы с минимальным риском - государственные ценные бумаги, включая бумаги иностранных государств, банковские депозиты, недвижимость, драгоценные металлы и т.п. Если НПФ покупает корпоративные ценные бумаги, то это должны быть так называемые «голубые фишки», которые выпускают хорошо зарекомендовавшие себя на фондовом рынке компании. Есть строгие требования к доле определённых активов в инвестиционном портфеле НПФ. Планируется, что с 1 июля 2018 года максимальная доля, которую фонды смогут вкладывать в банки, снизится с 40 до 25%. А в 2019 году предполагается запретить для вложений пенсионных денег ипотечные сертификаты участия. С другой стороны, Центробанк разрешил НПФ и управляющим компаниям делать отличающиеся высоким риском вложения в размере не более 5% средств в акции российских акционерных обществ, допущенных к торгам в сегменте РИИ-Прайм ЗАО «Фондовая биржа ММВБ».

Каждый НПФ разрабатывает свои схемы пенсионного страхования и пенсионного обеспечения. Они детально описаны в Правилах НПФ. Большинство НПФ имеют несколько разных схем (программ). Чтобы определиться с пенсионной программой, нужно с учётом своих финансовых возможностей решить для себя: какую сумму дополнительно к государственной пенсии вы хотели бы получать; какими должны быть сроки выплаты будущей негосударственной пенсии; хотите ли вы получить всю сумму пенсионных накоплений единовременно по окончании срока действия договора с НПФ или же по частям в течение определенного периода времени, например до конца жизни; с какой периодичностью вам удобно отчислять средства — ежемесячно, ежеквартально, единовременно. После выбора пенсионной программы можно заключить с НПФ договор. Каждый фонд имеет свои типовые формы договоров, которые разработаны в соответствии с Уставом фонда и его Правилами.

Основания для получения негосударственной пенсии НПФ совпадают с теми, которые дают право на государственную пенсию – достижение пенсионного возраста, получение инвалидности и др. Если пенсионер по какой-либо причине уедет из Российской Федерации в другую страну, пенсию НПФ он получит и при смене гражданства и при изменении места жительства. Но при этом надо будет ежегодно подтверждать стандартным свидетельством тот факт, что он жив и ныне здравствует. Пенсионер по своему желанию может назначить наследника на случай собственной смерти. Чтобы начать получать негосударственную пенсию, следует обратиться с заявлением в фонд и получить пенсионную книжку. Пенсионные выплаты обычно идут через банк.

Деятельность НПФ регулируется федеральными законами № 7-ФЗ от 12.01.1996 г. «О некоммерческих организациях» и № 75-ФЗ от 07.05.1998 г. «О негосударственных пенсионных фондах» (ред. от 03.07.2016).

НПФ управляет Совет Фонда, который формируется в соответствии с Уставом. Совет разрабатывает и утверждает Правила ведения деятельности фонда. Их регистрируют соответствующие контролирующие органы. НПФ находятся под контролем органов государственной власти. Ежедневно фонд предоставляет сведения о своей деятельности специально созданному депозитарию. Он ведёт вневедомственный контроль за соблюдением законодательства в отношении инвестиционного портфеля. Ежеквартально фонд обязан отчитываться перед Банком России и Пенсионным фондом РФ. Деятельность НПФ ежегодно контролируют Федеральная налоговая служба и Счётная палата. Отчётность фонда в обязательном порядке проверяется аудиторами и актуариями. Первые выявляют, не скрыл ли фонд дополнительные доходы вместо того, чтобы выплатить их пенсионерам. Заключения актуариев помогают убедиться в том, что фонд выполняет взятые на себя обязательства, а расчёт пенсионных планов обоснован.

Все НПФ в соответствии с Уставом: ведут пенсионные счета участников негосударственного пенсионного обеспечения; информируют вкладчиков, участников и застрахованных лиц о состоянии их счетов; формируют, размещают и инвестируют пенсионные средства; обеспечивают сохранность пенсионных средств, включая те, которыми по договору доверительного управления распоряжается управляющая компания; назначают и выплачивают негосударственные пенсии.

Никакие третьи лица, включая государство, не вправе ни при каких обстоятельствах присвоить себе пенсионные накопления НПФ.

С 2015 г. в России заработала созданная Банком России система гарантирования прав застрахованных лиц. В 2013 г. НПФ, участвующие в обязательном пенсионном страховании, преобразовались в акционерные общества. В течение 2014 - 2015 гг. Банк России проводил жёсткие проверки деятельности НПФ. Фонды прошли аккредитацию. У НПФ, которые не акционировались и не попали в систему Агентства по страхованию вкладов были аннулированы лицензии. Они передали пенсионные накопления в Пенсионный фонд РФ.

В настоящее время в России наблюдается тенденция к укрупнению НПФ. После акционирования процедуры объединения и купли–продажи фондов стали значительно легче. Это способствует продолжению объединения фондов в пенсионные группы, их слияния, сокращения общего числа НПФ. Также пенсионные фонды получают институт полноценного риск-менеджмента. С 1 января 2017 года НПФ обязали сдавать отчётность в соответствии с новым планом счетов и отраслевыми стандартами бухгалтерского учёта. Чтобы перейти на новую отчётность, фонды начали активно работать с разработчиками программного обеспечения. После 2019 г. НПФ смогут выплачивать дивиденды, в связи с чем они стали предлагать свои акции широкому кругу инвесторов.

Нужно понимать, что инфляция в нашей стране всегда будет, они никуда не денется. Для примера возьмем наши ежемесячные расходы 27.000р. и среднегодовую инфляцию в 8%. Через 20 лет, когда многие уже выйдут на пенсию, ежемесячные расходы составят 185.000р. (в сегодняшних деньгах).

Реальность

К сожалению, наша пенсионная система сегодня устроена таким образом, что базовый уровень пенсионного обеспечения способен компенсировать в среднем только 5-10% от привычного уровня жизни. Попробуйте представить, как вы будете жить на пенсии на 10% ваших сегодняшних расходов? А прожить вам придется 20-30 лет в таком положении.

Большинство людей не осознает, как формируется их собственная пенсия.

Важно понимать, что на государственную пенсию рассчитывать нельзя. Для примера возьмем зарплату до 66.000р/мес. (796.000р. в год). Как строилась система ваших пенсионных отчислений раньше?

Работодатель берет 22% от вашей зарплаты и разбивает их на три части:

Страховая часть 16% — (6% солидарная / 10% индивидуальная).
Накопительная часть 6% (с 2014г. заморожена). На ваш личный накопительный счет эти деньги не поступают. Они идут на выплату пенсий текущим пенсионерам.

Если вы зарабатываете более 66.000р. белой зарплаты (более 796.000р. в год), то с зарплаты отчисляется только 10% страховая часть. На накопительную часть идет 0%. Единственное, что мы сейчас получаем, это баллы.

Сохранена заморозка начислений накопительной части пенсии.
Акционирование негосударственных пенсионных фондов.
Новая концепция от Минфина и ЦБ: дополнительно платить 6% самостоятельно из своего кармана (вместо работодателя).

Общая схема формирования пенсии

С государственной пенсией все понятно. Есть страховая часть, накопительная и добровольные взносы в ПФР.

Есть корпоративная пенсия, когда работодатель дополнительно выплачивает взносы (помимо обязательных). У кого-то есть корпоративные пенсионные программы, кому-то выделяют ценные бумаги в поддержку. Но таких людей в России крайне мало.

Негосударственная пенсия:

инвестиции,
программа страхования жизни,
негосударственный пенсионный фонд (НПФ).

Условно, наша будущая пенсия состоит из двух частей: базовая часть и инвестиционная. Базовая часть обеспечить минимальный уровень существования, инвестиционная часть — комфортный уровень жизни в будущем.

Базовая часть самая консервативная. Сюда входит накопительное страхование жизни либо НПФ. Соответственно, здесь будет небольшая доходность, на уровне инфляции.

Инвестиционная часть состоит из ПИФов, ценных бумаг, ОМС, депозитов. Она формируется в большей степени за счет процентов. Значит и вносить денег туда можно меньше. В итоге по выходу на пенсию у нас сформируется базовая часть в районе 30.000р. и инвестиционная — 90.000р. Соответственно, суммарно в будущих деньгах это составит 120.000р./мес.

НПФ — негосударственный пенсионный фонд

НПФ действует на основании федерального закона №75 ФЗ «О негосударственных пенсионных фондах» в ред. от 09. 05. 2005г. Рассмотрим подробнее механизм функционирования фонда.

Есть вкладчики, физические лица. Есть работодатель, который отчисляет пенсионные взносы. Если у вас на накопительном счете лежит более 50.000р., рекомендую перейти в НПФ из ТОП-10.

Вы приходите в НПФ и говорите, что хотите создать для себя пенсионный накопительный план. С вами проводят расчет, предлагают суммы ежемесячных взносов, вы эти суммы платите каждый месяц.Сам НПФ с вашими деньгами ничего не делает. Он передает их в управляющую компанию (УК), которая их инвестирует, после чего возвращает деньги в НПФ, а НПФ уже распределяет: выплачивает пенсии тем, у кого уже подошел срок, отдает назад деньги тем, кто хочет их забрать либо отдает деньги правопреемникам (если человек скончался).

Как контролируется деятельность НПФ? В первую очередь, есть внутренний контроль. Сам негосударственный фонд заинтересован в привлечении новых вкладчиков. Есть независимый контроль в виде аудиторов, дипозитариев. Есть общественный контроль: это ревизионные комиссии и попечительские советы.

И есть государственный контроль. Это и федеральная служба по финансовым рынкам, и министерство юстиции, и минздравсоцразвития.

Защищены ли деньги в НПФ? Аналога АСВ (агенство по страхованию вкладов) здесь нет, но предприняты определенные меры для защиты денег вкладчиков:

С 2016 г. осуществляется акционирование всех фондов, кто осуществляет обязательное пенсионное страхование.
До 2019 г. идет программа по акционированию фондов, кто принимает непосредственно ваши деньги для инвестиций.
Создан аналог АСВ, в который фонды отчисляют 0,5% своих резервов.
При наступлении гарантийного случая вкладчики просто переводятся в другой НПФ. Т.е. он становится вашим правопреемником.
Для сохранения инвестиционного дохода менять НПФ можно только раз в 5 лет.

Куда НПФ инвестирует деньги? На чем они зарабатывают и почему это достаточно надежная система?

Большую часть инвестируют в облигации российских эмитентов (43%). Облигации — это долговая бумага, т.е. мы всегда знаем, когда и какую доходность получим.
Деньги на банковских депозитах (25%).
Государственные ценные бумаги РФ (17%).
Гос. ценные бумаги субъектов РФ (4%).
Акции российских эмитентов (3%).
Ценные бумаги международных финансовых организаций (1,5%).
Ипотечные бумаги (1%).
Прочие.

Т.е. все инвестиции очень консервативны. Да, они не приносят большой доход, но очень стабильны.

[stextbox НПФ «лопнет», перестанет существовать, вас переведут в другой НПФ. Если вы провели менее 5 лет в своем НПФ, то при переходе потеряете инвестиционную часть дохода.[/stextbox]

НСЖ — накопительное страхование жизни

НСЖ — это нерисковое страхование. Это значит, что в конце года ту сумму, которую вы заплатили, ее уменьшают на размер страховой составляющей, а оставшиеся средства остаются на вашем счету. И вы платите этот полис ежегодно на протяжении 10, 20, 30 лет, а деньги на счеты постоянно накапливаются. Они не сгорают. Плюс зарабатывают какую-то дополнительную доходность. Как правило, это 6-10% годовых, но при этом стабильная и покрывающая инфляцию.

Большинство компаний позволяют индексировать ежегодный взнос на размер инфляции, чтобы нивелировать риск «сжирания» денег инфляцией.

В чем преимущество НСЖ с точки зрения пенсии? Вы ежегодно платите взносы, копите деньги. Выйдя на пенсию, накопленную сумму вы можете получить как единоразово, так и продлить ее (оставить на счету страховой компании), но начать получать пенсию — фиксированные ежемесячные выплаты.

С НСЖ вы всегда защищены. Если в течение вашей жизни происходит страховой случай, вы получаете по нему единовременную выплату.

В случае с НСЖ вы сами выбираете возраст, с которого будет выплачиваться пенсия, в отличие от НПФ. Т.е. можете стать пенсионером даже в 45 лет, если вы сможете накопить необходимую сумму к тому времени.

Рассмотрим действие НСЖ на примере. Мужчина застрахован на 1 млн руб, ежегодно платит взносы. В 40 лет он попадает в аварию и получает инвалидность. Это страховой случай. Мужчина получает единовременную выплаты в 1 млн руб. плюс т.к. он получил инвалидность и дальше платить по полису он не может (не может работать), страховая компания продолжает вносить выплаты по полису за мужчину. И к моменту наступление его 60 лет, у него формируется накопленная сумма несмотря на то, что он не платил, и он еще и получает свою пенсию.

Т.е. единовременно он получил выплату на лечение + получил выплату в конце срока. Если бы он не стал бы инвалидом, а просто получил травму, он получил бы единовременную выплаты (1 млн), дальше платил бы полис самостоятельно и в конце получил бы сумму по полису. Эту сумму он либо забирает единовременно, либо разбивает на месячные пенсионные платежи.

[stextbox лучше банковских вкладов, т.к. ваше здоровье и жизнь застрахованы.[/stextbox]

НПФ или НСЖ: что выбрать?

Достоинства НПФ:

Программы с регулярными взносами дисциплинируют.
По окончании срока договора можно оформить единовременную выплату или получать регулярные платежи пожизненно.
Возможность социальных налоговых вычетов. В год можно вернуть 15.600р. (13% от 120.000р.)
Нет возрастных ограничений, нет требований к состоянию здоровья участника. Если же говорить о страховке, то инвалидов не страхуют, больных раком тоже, людей пожилого возраста страхуют неохотно либо очень дорого.
Выкупная сумма выплачивается в полном объеме в случае досрочного расторжения договора. В случае с накопительным страхованием, там есть выкупные суммы — первые 2 года страховые компании не возвращают, как правило, по полису вообще ничего; и забрать сразу все 100% вы не сможете.
Доходность НПФ выше, чем по страховым программам. Есть некоторые НПФ, которые предлагают 12-13% годовых.

Недостатки у НПФ тоже есть. Это и низкая доходность, по сравнению с ПИФами, и нет защиты взносов, и валюта только рубли, и программа привязана к пенсионному возрасту, т.е. раньше 55, 60 лет выплаты получать вы не сможете.

Достоинства страховки (НСЖ):

Наличие рисковой составляющей. Как правило, это травмы, серьезные заболевания, рак, инсульт — все это включено в страховку.
Можно оформить выплату страховой суммы как единовременно, так и регулярными пожизненными платежами.
Взносы можно защитить: у всех крупных страховых компаний есть более крупные западные перестраховщики. И если ваша страховая компания банкротится, вас передают другому страховщику, который принимает все обязательства на себя.
Возможность социальных налоговых вычетов (15.600р. в год).
Гарантированная доходность несмотря на спады на валютном рынке. Страховая гарантирует вам определенную сумму, которую вы получите в конце действия полиса. Сумма всегда прописана в договоре и измениться не может.
Страховки можно открывать в рублях, долларах и евро. В отличие от НПФ — там только рубли.

Недостатки НСЖ: низкая доходность (6-7%), при досрочном расторжении страхового полиса получаете не все взносы, средства «замораживаются», вы не сможете снять их в любое время.

Для людей в возрасте 45+ начинать платить взносы в НПФ или НСЖ поздно, да и накоплений особых нет. Поэтому можно использовать другие инструменты для получения дополнительного дохода. Это инвестиции в акции, драгметаллы и активный бизнес, депозиты в банках, рента (сдача в аренду земли, квартиры, гаража).

Вывод: вам нужно определить сумму, которую вы будете выделять на пенсионное или детское обеспечение ежемесячно. Определиться с программой: негосударственный пенсионный фонд или накопительное страхование жизни. И начинать действовать. Начинать можно даже с малых сумм от 1000р./мес (НПФ Сбербанка).

Сегодняшняя пенсионная система рассчитана не только на гарантированное материальное обеспечение в будущем, но и на получение увеличенных выплат по старости. Негосударственное пенсионное страхование – один из видов пенсий, который позволяет самостоятельно формировать свой достаток в старости. Рассмотрим особенности данного страхования, его достоинства и возможности.

Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему - обращайтесь в форму онлайн-консультанта справа или звоните по телефону 8 (800) 302-76-93. Это быстро и бесплатно !

Что это такое?

Тем, кто в старости хочет получать достойную пенсию, приходится уже сейчас самостоятельно заботиться о своем будущем материальном обеспечении. Страховые пенсии, выплачиваемые ПФР, чаще всего оказываются недостаточными для поддержания нормального уровня жизни.

Именно поэтому Негосударственными пенсионными фондами были запущены специальные программы, позволяющие гражданам самостоятельно управлять накоплениями и решать, каким будет их финансовый достаток в будущем.

Одна из таких программ – негосударственное пенсионное страхование. Оно дает возможность получать в старости дополнительные выплаты к основной пенсии. Чтобы получать негосударственные выплаты, нужно заключить договор с Негосударственным пенсионным фондом. Размер будущих доплат будет зависеть от нескольких факторов:

выбора НПФ;
индивидуальной программы, предложенной фондом;
размера взносов.

Данная схема пенсионного обеспечения построена так, что ее участник сам может выбрать индивидуальный план, на основе которого его взносы будут постепенно расти за счет инвестиций в ценные бумаги.

Участниками негосударственного обеспечения являются:

Негосударственный фонд. Его деятельность регулируется законом «О Негосударственных пенсионных фондах» и направлена на инвестирование взносов вкладчиков в целях увеличения пенсий участников системы.
Вкладчик. Он уплачивает взносы. Вкладчиком может выступать как юридическое, так и физическое лицо.
Участник. Это тот, кто по договору получает пенсию.

Обязательно ли переводить пенсию в НПФ?

Негосударственное страхование – дело добровольное. Будущий получатель пенсии по своему усмотрению может формировать свой пенсионный счет – сохранять средства в государственном фонде или же переводить их в НПФ.

Пенсия, лежащая на счете Госфонда, не инвестируется, а только индексируется. Как правило, это происходит 1 раз в год.

Средства, переведенные в НПФ увеличиваются посредством их инвестирования фондом в ценные бумаги и акции. Те, кто хочет не только формировать, но и ежегодно увеличивать свои накопления, могут заключить договор с НПФ. Если вас устраивает система работы ПФР, то к подписанию соглашения с НПФ вас никто не обязывает.

Отличия от государственного

Чтобы заключить договор с НПФ и получать в будущем деньги по старости, не нужно нарабатывать минимальный трудовой стаж.
Размер будущей пенсии не зависит от величины получаемой заработной платы и стажа трудовой деятельности.
Сумма внесенных взносов в НПФ будет расти каждый год с учетом инвестиционного дохода. Средства страховой пенсии, выплачиваемой государством, не инвестируются, но ежегодно индексируются.
Выплаты формируются за счет добровольных взносов участника программы или работодателя (если организация участвует в корпоративной программе обеспечения сотрудников).
Застрахованное лицо в любой момент может расторгнуть соглашение о НПС, вернуть деньги или перевести их в другой фонд, в том числе и государственный.
Участник системы может самостоятельно выбирать пенсионный план, согласно которому определяется минимальный размер взноса, его периодичность, а также способы выплаты средств.
Участник или вкладчик может формировать не только свое обеспечение, но и обеспечение своих родственников, делая на их счет взносы.
Средства, хранящиеся в Негосударственных фондах, можно передавать по наследству.
В отличие от госстрахования, негосударственное обеспечение является добровольным.
Негосударственное обеспечение осуществляется на основании заключенного соглашения между застрахованным лицом и НПФ. Обязательное пенсионное страхование от государства основывается на договоре с ПФР (подробнее о системе обязательного ПС рассказано тут).

к оглавлению ↑

Кто и когда может стать вкладчиком?

Заключить договор о НПО с Негосударственным фондом может любой совершеннолетний гражданин РФ. Программа дает возможность стать вкладчиком и определять свои будущие накопления даже тем, кто пока не работает. Получается, что заботиться о своих пенсионных выплатах можно уже с 18 лет.

Основные аспекты при выборе фонда и заключении договора

Для начала нужно выбрать надежный фонд. На первых этапах важно выяснить подробную информацию о компании, с которой вы собираетесь заключать договор. Главные критерии выбора:

Заключение договора происходит в несколько этапов:

Выбрав фонд, нужно обратиться в его ближайших офис обслуживания и заполнить заявление. Вы также можете отправить заявку в режиме онлайн на официальном сайте фонда.
Для подписания соглашения потребуются документы: паспорт и страховое свидетельство (где получить СНИЛС, читайте здесь, а в этой статье рассказано, как узнать номер страхового документа).
В офисе компании вы выбираете пенсионный план, по которому будете вносить средства.
На ваше имя открывают счет.
По условиям договора вы вносите на него определенную сумму в установленный в соглашении период. Каждый год сумма, хранящаяся на личном счете, увеличивается за счет полученной инвестиционной прибыли фонда.
При наступлении пенсионного возраста фонд рассчитывает вам пенсию в соответствии с выбранным вами планом.

Финансовые и временные затраты

Оформление такого вида пенсии не облагается пошлинами. Заключение договора между сторонами для юридических и физических лиц бесплатное. Если застрахованное лицо оформляет в НПФ не только негосударственную пенсию, но и переводит туда свою страховую часть, то процедура перевода может длится около 1-2 недель, так как НПФ потребуется время для согласования перевода всех средств из Пенсионного фонда России.

Такая система пенсионного обеспечения позволяет гражданам самостоятельно устанавливать размер будущих выплат по старости, управлять своими вложениями и увеличивать их.

Не нашли ответа на свой вопрос? Узнайте, как решить именно Вашу проблему - позвоните прямо сейчас:

Негосударственное пенсионное страхование (НПС) является дополнительным источником обеспечения к обязательному государственному пенсионному страхованию.

Негосударственное пенсионное страхование базируется на принципах добровольного взаимодействия работодателей и физических лиц в создании пенсионных накоплений с возможностью последующего получения застрахованными лицами пенсионных выплат, предусмотренных в порядке и на условиях Федерального закона N 75-ФЗ «О негосударственных пенсионных фондах» от 7 мая 1998 года.

Низкие размеры по обязательным пенсионным отчислениям не способны предоставить достойный уровень пенсий по общеобязательной государственной системе пенсионного страхования. Негосударственное пенсионное страхование позволяет обеспечение дополнительного источника выплат, который позволит иметь высокий уровень жизни при достижении застрахованным лицом пенсионного возраста.

Принципы НПС

В соответствие с законодательными актами Российской Федерации определены условия негосударственного пенсионного обеспечения. На протяжении последних лет растет динамика в заинтересованности физических лиц негосударственным пенсионным страхованием. Привлекает, в первую очередь, добровольность при создании негосударственных пенсионных фондов физическими и юридическими лицами, а так же добровольное участие в страховом обеспечении с выбором подходящего вида пенсионной страховой выплаты (кроме предусмотренных федеральным законом моментов).

Работодатель добровольно и с экономической заинтересованностью принимает решение по осуществлению страховых взносов в систему негосударственного пенсионного страхования в пользу своих наемных работников.

При негосударственном пенсионном страховании для всех участников предусмотрено равноправное участие в единой пенсионной схеме. Размер по пенсионной выплате определяется с учетом суммы пенсионного актива, учитывающийся на индивидуальном (личном) счету участника фонда. Активы пенсионного фонда разграничиваются от активов субъектов и учредителей, что делает невозможным факт банкротства организации.

Основные принципы негосударственного пенсионного страхования заключены в следующем:

гарантирование в реализации прав для физических лиц, в соответствии с Федеральным законом «О негосударственных пенсионных фондах»;
федеральное регулирование финансовой деятельности Фондов негосударственного пенсионного страхования;
федеральная стабилизация размера страховых тарифов на предоставляемые пенсионные услуги;
правовая ответственность за нарушение норм субъектами системы негосударственного пенсионного обеспечения.

Виды фондов НПС

Фундаментом в добровольном негосударственном пенсионном обеспечении служат негосударственные пенсионные фонды, которые подразделяются на три вида:

открытый;
корпоративный;
территориальный.

Открытый фонд негосударственного пенсионного страхования предусматривает, что в качестве организаторов могут выступать юридические лица любой организационно-правовой формы, а участниками – все физические лица.

В корпоративном фонде негосударственного пенсионного страхования учредителем выступает работодатель (юридическое лицо). Страхователями могут быть только работодатели-плательщики, которые осуществляют управление по вкладам своих застрахованных лиц (сотрудников). Участники корпоративного фонда – граждане России, находящиеся в трудовых отношениях с работодателями-вкладчиками.

Территориальный фонд негосударственного пенсионного страхования распространяет свое действие в пределах одного (или группы) регионов Российской Федерации. Как правило, образовываются они при поддержке исполнительной и законодательной власти субъектов РФ.

Пенсионные выплаты НПС

В негосударственном пенсионном страховании страховые выплаты делятся на два вида:

пенсионные выплаты производятся на протяжении всего установленного срока страхования, при этом период определяется сроком не менее десяти лет с момента первой выплаты;
единовременная пенсионная выплата, которая осуществляется в случае:
- смене гражданства вкладчиком;
- при серьезном заболевании вкладчика (наступлении инвалидности), подтвержденным медицинским заключением;
- смерти вкладчика (выплата производится его наследникам).

Важно знать!

Размер суммы пенсионных выплат по негосударственному пенсионному страхованию напрямую зависит от главных факторов: срок накопления, сумма накопления, продолжительность периода (срока) получения пенсионных выплат. Общая сумма накоплений напрямую будет зависеть от ежемесячной величины взносов и эффективности в управлении пенсионным активом специалистами фонда.

Уровень финансового благосостояния отечественных пенсионеров оставляет желать лучшего. В том числе именно поэтому государство законодательно предусмотрело дополнительные инструменты накопления гражданами их будущего ежемесячного дохода.

Одним из них и стало добровольное страхование в системе пенсионного обеспечения РФ. Рассмотрим, что же это такое, чем оно отличается от страхования, являющегося обязанностью граждан и их работодателей, и каким образом реализуется на практике.

Бесплатно по России

Что такое добровольное пенсионное страхование

Понятие добровольного пенсионного страхования не раскрывается действующим законодательством. Лишь в некоторых нормативных документах (например, Налоговом кодексе) фигурирует термин негосударственное пенсионное обеспечение (далее также НПО), что на практике является синонимичным понятием.

Простыми словами, под ним понимается вступление в добровольные договорные отношения с негосударственным пенсионным фондом по формированию дополнительной к государственной пенсии. После заключения такого договора у гражданина или его работодателя появляется обязанность в течение определенного периода времени вносить платежи в размере, установленным договором.

Все перечисленные в добровольном порядке средств в дальнейшем будут формировать дополнительную пенсию. Также указанные финансы могут быть перемещены из одной управляющей организации в другую либо получены гражданином или его наследниками.

Кроме НПФ программы добровольного пенсионного страхования предлагаются и страховыми компаниями. В этом случае заключается договор страхования, а застрахованное лицо или страхователь вносит периодические платежи в счет будущей пенсии.

Разница между добровольным и обязательным

Основные различия двух этих видов страхования заложены в самом их наименовании. Обязательное подразумевает обязанность гражданина или его работодателя осуществлять взносы в ПФР на будущее государственное пособие пожилого гражданина. Решение о добровольном страховании принимается самим лицом или его работодателем, государство оставляет возможность использования данного инструмента на усмотрение самих этих лиц.

В рамках НПО лицо, вступающее в договорные отношения с фондом, имеет возможность по своему усмотрению определить:

размер платежей;
длительность их перечисления;
периодичность внесения;
схему формирования (правила наследования, период начала выплат и т.п.).

Правила НПО устанавливаются управляющими компаниями самостоятельно, но должны подчиняться Типовым страховым правилам, утвержденным Центробанком. Указанные правила НПФ регистрируются в Банке России, а при внесении в них изменений регистрации подлежат и они.

Роль государства в формировании НПО заключается в установлении общих законодательных норм и регулировании деятельности НПФ. Непосредственного участия в формировании негосударственных пенсий власти не принимают, поскольку оно является лишь дополнительным к обязательному страхованию.

Цели и функции добровольного страхования

Основная цель добровольного пенсионного страхования заключается в формировании дополнительного дохода после прекращения гражданином трудовой деятельности в силу возраста. НПО позволяет иметь дополнительный источник ежемесячного дохода наряду с государственным обеспечением. Также этот инструмент позволяет обеспечить гражданину более достойное финансовое состояние в старости.

В качестве одной из функций НПО также можно привести инвестирование средств, т.е. их вложение с целью получения прибыли. Так, некоторые программы НПО подразумевают не только возможность перевода накопленных таким образом средств в другие фонды, но и получение их в дальнейшее личное распоряжение. При грамотном выборе фонда у его вкладчиков имеется возможность накопить определенную сумму, а также приумножить ее в случае финансово грамотной деятельности НПФ.

Рассматриваемый вид страхования также позволяет реализовать возможность граждан, которые трудятся на вредных или опасных работах, выйти на пенсию ранее установленного законом срока. Досрочное НПО позволяет гражданам получать гарантированный ежемесячный доход до наступления права на выплаты со стороны государства, прекратив при этом свою трудовую деятельность.

Еще одна функция – предоставление дополнительных социальных гарантий работникам со стороны работодателя. Так, коллективным договором между организацией и ее сотрудниками может быть предусмотрена обязанность работодателя дополнительно застраховать сотрудников в рамках НПО. Таким образом, работодатель может заинтересовать граждан во вступлении с ним в трудовые отношения, а работник – получить дополнительные гарантии.

Субъекты добровольного страхования

В рамках договора НПО в отношения вступает несколько категорий лиц, т.е. субъектов этих правоотношений:

Негосударственный пенсионный фонд – организация, которая оказывает рассматриваемую услугу, принимая взносы, инвестируя их в различные проекты и сферы, и выплачивая негосударственные пенсии действующим пенсионерам или иным лицам, имеющим на это право в соответствии с условиями договора.
Вкладчики – лица, осуществляющие внесением регулярных платежей в счет формирования НПО. В качестве этих лиц могут выступать сами граждане, а также их работодатели. Категория последнего не имеет значения, в этом качестве могут выступать как организации, так и индивидуальные предприниматели, осуществляющие свою деятельность без образования юридического лица. Эти лица всегда выступают второй стороной договора НПО.
Участники – те граждане, в интересах которых осуществляются взносы в рамках НПО, т.е. по сути, будущие получатели выплат негосударственной пенсии. В случае внесения взносов гражданином от своего имени и в своих интересах, он одновременно будет являться и участником и вкладчиком.

В качестве самостоятельных субъектов правоотношений по НПО могут выступать управляющие компании, осуществляющие непосредственное инвестирование накапливаемых средств.

Тонкости договора о ДС

Содержание договора рассматриваемого вида ДС устанавливается каждым фондом самостоятельно с учетом норм законодательства. С формой такого документа предварительно до его заключения или визита в офис компании всегда можно ознакомиться на официальном сайте того или иного НПФ.

При этом типовая форма этого документа в ближайшем будущем планируется утвердить Указанием Центробанка, в настоящее время рассматривается и обсуждается его проект.

Итак, на что стоит обратить особое внимание в договоре о ДС:

Выбранная пенсионная схема. Каждый НПФ предлагает различные схемы формирования и выплаты негосударственной пенсии в части порядка внесения взносов, получения сумм накопления участником или его правопреемником, времени назначения НПО. В самом тексте договора, как правило, лишь указывается номер такой схемы, расшифровка же ее приведена в Правилах конкретного фонда.
Основания возникновения права на получение ежемесячных выплат в рамках НПО.
Правила внесения взносов (их размер, периодичность, протяженность времени внесения).
Период действия договора.

Рассматриваемый договор касается очень важной сферы, поэтому подлежит тщательному изучению целиком. Это касается не только озвученных моментов, но и всех остальных разделов, будь то права и обязанности сторон, их ответственность, тонкости правопреемства и др.

Программы ДС у НПФ

Каждый НПФ помимо обязательного страхования предлагает программы НПО. Причем принимать участие в такой программе можно также по различным схемам, утверждаемым внутренними правилами фонда. В каждом из них перечень различен. ГАЗФОНД, например, предлагает 7 возможных схем участия, в НПФ «Транснефть» таковых схем уже 10.

В каждом случае они подлежат индивидуальному изучению в зависимости от конкретной ситуации, целях вкладчиков и участников.

Различия этих схем заключается в следующих критериях:

длительность осуществления пенсионных выплат;
время наступления права участника на получение ежемесячного дохода в рамках НПО;
уровень участия в программе работодателя и сотрудника;
размеры взносов, длительность и периодичность их внесения.

Полный перечень программ и схем конкретного фонда должен быть приведен в его пенсионных правилах, утверждаемых Советом директоров. Любому гражданину должен быть предоставлен свободный доступ для ознакомления с ними.

В заключение отметим, что добровольное страхование в рамках НПО позволяет гражданам самостоятельно сформировать дополнительный источник дохода в пожилом возрасте. ДС служит не только увеличению будущего дохода пенсионера, но может рассматриваться как инвестиция или дополнительная гарантия работнику со стороны работодателя. При заключении договора необходимо ответственно выбрать схему формирования и выплаты НПО.

Полезное видео

Предлагаем посмотреть интересное видео по теме:

Читайте также: