Пенсионеры не платят пенсионный сбор

Главным законом Российской Федерации, регулирующим отношения граждан и государства в сфере налогообложения, является Налоговый Кодекс (далее по тексту – НК). Он пришел, как единственный закон, на смену кипы законодательных актов, которые действовали ранее. Теперь для того, чтобы определить, какие налоги и ставки действуют в России, необходимую отчетность, способы и сроки оплаты, нет необходимости перебирать огромное количество документов, которые отвечают за определенный налог.

Что нужно знать каждому

Все основные правила собраны и структурированы именно в НК. Только те налоги и сборы, которые определены НК – обязательны к уплате на территории всей России, какие-либо другие уплате не подлежат. НК предусматривает основные ставки налогов. Тем не менее, для региональных сборов ставки могут быть уменьшены или увеличены местными властями, но только в пределах, предусмотренных Налоговым Кодексом РФ. Категории плательщиков для каждого отдельного сбора также определены НК. Каждый гражданин РФ обязан выполнять свой долг по оплате налогов, если это предусмотрено законом.

Кто освобожден от уплаты взносов в бюджет?

Как уже говорилось ранее, именно Налоговым Кодексом предусмотрены категории лиц, на которых распространяется его действие. Для примера, скажем, налог на добавленную стоимость в государственный бюджет уплачивают только субъекты хозяйствования, имеющие свидетельство плательщика НДС и отвечающие определенным требованиям. Обычные граждане НДС не платят, его размер включен в стоимость товара или услуги. Но, есть определенные сборы, плательщиками которых выступают как раз обычные граждане РФ, а не предприниматели. К ним относятся налоги на транспорт, имущество и землю. Есть категории граждан, которые от вышеупомянутых сборов освобождены по федеральному закону – это пенсионеры. Именно о них пойдет речь в сегодняшней статье.

Итак, что платят и не платят пенсионеры?

Налог на транспорт для пенсионеров. Транспортный сбор – один из региональных. Поэтому категории лиц, уплачивающие его, ежегодно определяются региональной властью. Некоторые регионы, как, скажем, Москва, не предоставляет льготы по транспортному налогу для пенсионеров. Хотя в прошлом году они были предусмотрены.

Поэтому пенсионеры Москвы должны будут за свой автомобиль заплатить определенную сумму. Но, главой 28 НК предусмотрено, что для автомобилей и других самоходных транспортных средств, пребывающих в собственности у пенсионеров, а также, мощность которых не превышает 100 л. с., налог не насчитывается. Это норма является выше по законодательному уровню, чем региональный закон. Поэтому, несмотря на местные указания, транспортный налог для автомобилей до 100 л. с. пенсионеры не платят. Если мощность авто выше, то пенсионеры освобождаются от уплаты транспортного сбора на указанный выше показатель.

Налог на землю

Земельный сбор тоже является обязательным местным сбором. Поэтому его ставки также устанавливаются региональными властями. Вместе с этим, устанавливаются категории граждан, имеющих льготы. На большей части территории России земельный налог пенсионерами уплачивается, но в некоторых регионах пенсионеры все же освобождены от оплаты налога на землю. Так что сравнивать разные округа, как это любят делать пенсионеры, не стоит.

Налог на имущество

Несмотря на то, что сбор на имущество тоже не является федеральным, пенсионеры на территории всей России от него освобождаются. Если начисление было произведено, надо предоставить в инспекцию по месту прописки документы, подтверждающие право на пенсию.

Итак, выше кратко описано, каких взносов не стоит платить пенсионерам, а какие для них обязательны. На практике, как раз лица пенсионного возраста без проблем готовы уплатить все сборы, предусмотренные для них. Иногда лица пожилого возраста обращаются в налоговые инспекции, не получив уведомления на оплату, предполагая, что оно потерялось на почте.

Нюансы

Размер пенсии хоть и поднимается, но ему не угнаться за уровнем цен. Поэтому с каждым следующим годом оплата сборов для пенсионеров становится все более затратной частью расходов. К тому же, не всегда инспекции владеют достоверными данными о получении гражданином права на пенсию. Для того, чтобы избежать конфликтов, любому пенсионеру раньше можно было ежегодно обращаться к своему инспектору для предоставления «пенсионных» документов (тех, которые подтверждают право на пенсию).

Изменения в законодательстве

С начала этого года законодатели обязали всех без исключения граждан сообщать инспектору о своем имуществе, транспорте, земле самостоятельно. Исходя из предоставленных документов, должен начисляться платеж в бюджет. Эта законодательная инициатива, скорее всего, приведет к возникновению огромных очередей в инспекциях, что не облегчит жизнь пенсионерам. Для улучшения качества работы финансовой службы работает и стремительно набирает популярность электронный кабинет налогоплательщика. Благодаря этому сервису большое количество граждан сможет передавать информацию в соответствующий орган, не выстаивая в очередях.

Краткое содержание:

Пенсионером в России быть выгодно. Нет, серьезно: пенсия и доплаты к ней, льготы по коммуналке и компенсации, бесплатный проезд, региональные выплаты и массовые «плюшки» перед выборами.

Вдобавок еще и налоговые льготы: пенсионеры экономят на НДФЛ, госпошлине и различных имущественных налогах. Президент пообещал сохранить их для женщин 55-ти и мужчин 60-ти лет даже несмотря на повышение пенсионного возраста. То есть скидки будут действовать еще до выхода на пенсию! Рассказываем подробно, на какие льготы по налогам имеют право пенсионеры в 2020 году

Самый большой плюс: трудовая, социальная, накопительная и прочие пенсии, компенсации, социальные пособия и выплаты подоходным налогом не облагаются (ст. 217 НК). Их размер, длительность или место получения значения не имеют. А вот с остальных доходов, будь то зарплата, вознаграждения или прибыть от продажи/аренды имущества, процент государству - будь добр «вынь да положь». Ставка стандартная - 13% от полученной суммы.

А еще пенсионеры могут воспользоваться эксклюзивным условием для имущественного вычета при покупке или строительстве жилья. Они могут вернуть себе уплаченный в бюджет НДФЛ не только за тот год, в котором была совершена покупка, но и за три предыдущих (п. 10 ст. 220 НК). Никто больше это сделать не может.

Госпошлина в суд

К числу налоговых льгот для пенсионеров можно отнести и освобождение от госпошлины при подаче исков в суд. Касается это, правда, только споров, связанных с получением пенсии, да и то при условии, что размер заявленных исковых требований меньше миллиона рублей (пп. 5 п. 2 ст. 333.36 НК). По остальным вопросам, госпошлину пенсионерам, конечно, придется платить в общем порядке. А вот если нужно наказать Пенсионный фонд - это бесплатно.

Налог на имущество

Следующий «бонус» - освобождение от уплаты налога на имущество (пп. 10, 10.1 п. 1 ст. 407 НК). Это такой местный сбор, взымаемый с собственников недвижимого имущества - квартир, частных домов, дач, земельных участков, гаражей. Не платить можно только за один объект по каждому из видов недвижимости при условии, что они не используются пенсионером в бизнесе. Налоговая разъяснила: если вы владеете квартирой, гаражом и частным домом, то ни за один из этих объектов налог не платится. Если же в собственности 2 и более объектов одного вида, например, 3 квартиры - льгота предоставляется только на одну из них. На какую конкретно - пенсионер может выбрать самостоятельно до 31 декабря года, за который начисляется налог. Если он не сделает этого, ФНС оформит льготу на самую дорогую квартиру.

Учтите, пенсионная реформа изменила круг получателей этой льготы. Теперь это не только пенсионеры, но и «лица, которые на 31.12.2018 соответствовали условиям для оформления пенсии». Другими словами - женщины 55-ти и мужчины 60-ти лет, которые по новому закону еще не могут оформить пенсию. Такой себе, льготник-предпенсионер.

Транспортный налог

Транспортный налог - региональный, а потому льготы по нему и условия их предоставления - компетенция каждого конкретного субъекта федерации. И далеко не все из них «брызжут щедростью» в адрес пенсионеров. Например, для столицы одного лишь «пенсионного» недостаточно - вы должны быть ветераном, инвалидом, чернобыльцем или иным льготником «по поводу». Не последовали столичному примеру в Тульской области. Здесь пенсионеры получают скидку в 50% от суммы налога за один автомобиль с двигателем до 150 л.с. (ст. 8 Закона Тульской области № 343-ЗТО «О транспортном налоге»). Более щедрыми оказались и законодатели Санкт-Петербурга (ст. 4-1 Закона СПб № 487-53 «О транспортном налоге»). Они предусмотрели льготу пенсионерам и гражданам 55-60 лет: во-первых, на один отечественный автомобиль, мощностью до 150 л.с.; во-вторых, на катер, моторную лодку или иное плавсредство, мощностью до 30 л.с. В числе других «льготных» регионов - Ленинградская область, Алтайский край, Брянская область, Дагестан, Забайкалье, Карелия и другие. Условия в каждом регионе разные. Уточните актуальную информацию для вашего региона при помощи справочного сервиса от ФНС.

Земельный налог

Земельный налог - федеральный, а потому и действует во всех регионах одинаково. Касается это и льготы для пенсионеров, хотя предоставляется она не в стандартном виде - полного освобождения федеральный центр не гарантирует.

Вместо этого он позволяет каждому пенсионеру и лицу, достигшему 55-60 лет, уменьшить налоговую базу по земельному налогу на величину кадастровой стоимости 600 кв. м земельного участка (пп. 8 п. 5 ст. 391 НК)

Другими словами, им предоставляется скидка в размере кадастровой стоимости 6 соток их участка. Так, при наличии в собственности 10 соток, платить придется только за 4 из них. А если, например, такой участок меньше 6 соток - налог и вовсе не платится. К тому же, регионы могут дополнительно предоставлять льготы категориям населения, которые, по их мнению, в этом нуждаются (ст. 387 НК). Например, питерские власти освободили совсем пенсионеров от земельного налога в отношении участков до 25 соток (ст. 5 Закона г. Санкт-Петербурга № 617-105 «О земельном налоге»).

Как получить налоговую льготу?

• Обратиться в любое подразделение ФНС лично.
• В таком случае вам также придется предъявить налоговикам паспорт.
• Если «дружите» с компьютером - проще подать документы через личный кабинет на сайте ФНС. Здесь все заполняется автоматически. Но чтобы воспользоваться им, необходимо предварительно получит в ФНС регистрационную карту, иметь квалифицированную электронную подпись или быть зарегистрированным в ЕСИА.
• Направить заявление и документы по почте.
• Обратиться в ближайший МФЦ, если он предоставляет такие услуги.

После получения, у ФНС есть 30 дней на рассмотрение заявления. Как только будут результаты, вас обязательно уведомят о них способом, о котором вы укажете в заявлении. В последующие годы подавать заявление не придется - в будущем льгота будет засчитываться автоматически.

Статья обновлена

Все данные актуальны на 03 марта 2020 года.

Налоговые льготы установлены Налоговым кодексом Российской Федерации. После повышения пенсионного возраста льготы стали связывать не с правом на пенсию, а с достижением определенного возраста: их по-прежнему можно получить женщинам с 55 лет и мужчинам с 60 лет.

Пенсионеры экономят на уплате НДФЛ, судебной госпошлины, транспортного, земельного и имущественного налогов. Рассказываем подробно о размере льгот в 2020 году.

Что вы узнаете

• НДФЛ
• Госпошлина
• Транспортный налог
• Налог на имущество
• Земельный налог
• Льготы по налогам пенсионерам
• Рассмотрение заявления и действия по перерасчету
• Что делать, если налоговые уведомления не перестают приходить после оформления льготы

Пенсии по государственному пенсионному обеспечению и трудовые пенсии налогом не облагаются.

Остальными доходами — зарплатой и доходами от продажи или сдачи в аренду недвижимости — пенсионеру по-прежнему нужно делиться с государством.

Еще у пенсионеров есть эксклюзивное условие для возврата НДФЛ с помощью имущественного вычета. Они имеют право вернуть налог не только с того года, когда оформили право собственности на квартиру, но и за три предыдущих года. Фактически при покупке квартиры на пенсии можно сразу вернуть уплаченный НДФЛ за четыре года. Для этого нужно подать четыре налоговые декларации. Больше ни у кого такой льготы нет.

Госпошлина

Пенсионеры не оплачивают госпошлину при обращении в суд по вопросам, связанным с получением пенсии, если размер имущественных требований не больше 1 миллиона рублей.

За судебные тяжбы по вопросам, не связанным с пенсией, пенсионеры госпошлину платят, как и все. Но если это иск к пенсионному фонду, который начисляет пенсию на 5 тысяч в месяц меньше положенного, то госпошлину платить не надо.

Транспортный налог

Льготы по транспортному налогу каждый регион устанавливает самостоятельно.

Например, в Москве специальных льгот для пенсионеров-автовладельцев нет, но есть льготы для других категорий граждан, среди которых большинство уже пенсионеры.

Транспортный налог за одну машину в Москве не платят:

• Герои Советского Союза;
• Герои Российской Федерации;
• граждане, награжденные орденом Славы трех степеней;
• ветераны и инвалиды Великой Отечественной войны;
• бывшие несовершеннолетние узники фашистских концлагерей;
• ветераны и инвалиды других боевых действий;
• чернобыльцы и инвалиды вследствие ядерных испытаний.

В Санкт-Петербурге все пенсионеры не платят транспортный налог. Правда, есть ограничения: мужчины старше 60 лет и женщины старше 55 лет не платят налог за один отечественный автомобиль с мощностью двигателя до 150 л. с.

Льготники «в возрасте» — герои, ветераны, инвалиды — тоже имеют право не платить налог на одну машину, даже за иномарку.

Налог на имущество физических лиц

Налог на имущество физических лиц — местный, но освобождение от его уплаты установлено на общероссийском уровне. Формулировки налогового кодекса о льготах по имущественному налогу изменились после увеличения пенсионного возраста.

Раньше в льготную категорию попадали действующие пенсионеры и те, кто в силу возраста получил право на пенсию: мужчины с 60 лет и женщины с 55 лет.

С 1 января 2019 года налог на имущество не платят также те, кто мог бы стать льготником по старым правилам: они еще не пенсионеры и не имеют права на пенсию, но перестают платить имущественный налог.

С учетом льготы пенсионеры и предпенсионеры могут не платить имущественный налог только за одну квартиру, один жилой дом, один гараж, одну хозяйственную постройку и одну творческую мастерскую.

Федеральная налоговая служба разъяснила: можно не платить налог за пять разных по виду объектов, то есть одновременно за квартиру, дом и гараж. Но если у пенсионера два гаража, то за владение одним из них платить придется. Хотя по налогу на жилое имущество еще есть вычеты, поэтому не факт, что начисления вообще будут.

Чтобы получить льготу по имущественным налогам, нужно один раз подать заявление. Хотя сейчас ФНС самостоятельно отслеживает возраст собственников и перестает начислять налог, но право на льготу могут и не учесть. На всякий случай лучше проверять уведомления. Если льгота не учтена — писать обращение через специальный сервис или в личном кабинете. Некоторые пенсионеры годами получают начисления, хотя вообще ничего не должны платить в бюджет. Окончательного срока для подачи заявления нет, но, чтобы льготу учли в текущих начислениях до рассылки уведомлений, лучше сделать это до 1 апреля следующего года.

Пенсионер может сам выбрать, по какому объекту применить льготу. Для этого нужно подать уведомление. Срок — до 31 декабря того года, за который начисляют налог. Уведомление по начислениям за 2019 год нужно подать до 31 декабря 2019 года.

Если у пенсионера несколько квартир, но он не подал уведомление о выборе льготного объекта, его освободят от уплаты налога за самую дорогую.

Земельный налог

Для пенсионеров и предпенсионеров есть федеральная льгота по земельному налогу. Она действует во всех регионах. Все, кому назначена пенсия по любому основанию, а также мужчины с 60 лет и женщины с 55 лет, получают вычет в размере стоимости 6 соток земли. То есть они не должны платить земельный налог с этой площади одного участка.

Например, если у пенсионерки есть огород размером в 4 сотки, то земельный налог она может не платить вообще. А если у пенсионера есть 10 соток земли, то платить он должен только за 4 из них. Чтобы получить эту льготу, необязательно официально быть пенсионером — достаточно достичь возраста 55 или 60 лет в зависимости от пола. Другим требованиям для назначения пенсии соответствовать необязательно. Но заявление тоже придется подать.

К большому сожалению, размер пенсии на территории государства РФ не позволяет пенсионерам вести достойное существование.

p, blockquote 2,0,0,0,0 -->

Поэтому правительство государства старается, как можно больше ввести ограничений и льгот на уплаты пенсионерами финансов по налогообложению.

p, blockquote 3,0,0,0,0 -->

Это позволит сэкономить личный и семейный бюджет у людей пенсионного возраста.

p, blockquote 4,0,0,0,0 -->

Налоговый тип льгот неодинаков по всей территории страны, некоторые регионы предоставляют льготу пенсионерам в полном 100,0% объеме, а в некоторых регионах скидка на налоги бывает 50,0%, а в некоторых и только лишь 20,0%.

Перечень льгот и льготных категорий практически одинаковый, чаще всего разница в процентных ставках, какие необходимо платить пенсионеру.

p, blockquote 6,0,0,0,0 -->

Граждане пенсионного возраста — это одни из самых исправных налогоплательщиков, поэтому высокая налоговая ставка оставляет пожилых людей без средств к существованию.

1. Льготные коэффициенты по налогу на транспорт
2. Что освобождается от уплаты сбора независимо от скидки?
3. Варианты налоговых льгот в регионах для пенсионеров
4. Льготное налогообложение для пенсионеров за землю
5. Имущественный тип налога
6. Какой налог на доходы не платит пенсионер?
7. Военные пенсионеры
8. Заключение

Льготные коэффициенты по налогу на транспорт

Транспортный вид налогообложения — это налог, который наполняет региональный бюджет, а также городские и районные бюджеты в области.

p, blockquote 8,0,0,0,0 -->

Решения о предоставлении льготным категориям своих населённых пунктов предоставлять скидки, или же не предоставлять их вовсе — решать только властям на местном уровне.

p, blockquote 9,0,0,0,0 -->

На государственном уровне, на транспортный налог, льгот не существует, поэтому если власти региона отменят все льготы транспортного типа налога, то они не нарушат законодательство.

Но многие люди, принимающие данное решение имеют престарелых родителей и родственников, которые ведут не богатый образ жизни на пенсионное обеспечение государством.

p, blockquote 11,0,0,0,0 -->

Поэтому многие региональные власти стараются максимально избавить все социально незащищённые категории населения от лишней финансовой уплаты.

p, blockquote 12,0,0,0,0 -->

Под уплату налога на транспорт попадают такие средства передвижения:

• Автомобили отечественного и импортного производства;
• Мототранспорт — мотоциклы и мотороллеры;
• Транспорт с мотором, для передвижения на воде.

Что освобождается от уплаты сбора независимо от скидки?

Существуют моменты, когда пенсионеры, независимо от того, принято решение региональными местными властями, или же нет о льготном налогообложении, не обязаны платить за владение транспортным передвижным средством.

p, blockquote 14,0,0,0,0 -->

Не надо платить:

• Автомобиль, который оборудован для вождения инвалидом — не облагается налогом;
• Автотранспорт приобретался посредством управления соцзащиты, для передвижения инвалида, или же ребёнка с инвалидностью, и мощность данного средства не больше, чем 100,0 л.с.;
• Люди, имеющие статус Героя Советского Союза, или же России;
• Люди с инвалидностью первой группы, а также и второй группы;
• Ветераны ВОВ.

Варианты налоговых льгот в регионах для пенсионеров

В разных регионах применяются разные варианты освобождения от транспортного сбора, когда пенсионеру по возрасту не надо платить полную стоимость:

• Не надо платить пенсионерам только за один автомобиль;
• Второе средство передвижение оплачивается по полной стоимости, или же по льготе в 50,0%;
• Льгота гражданам пенсионного возраста, которые владеют отечественным автотранспортом;
• Не платят за авто, в котором мощность до 100,0 л.с.;
• Льготный процент на авто, по объему двигателя — до 150 лошадиных сил — должны платить 50,0% от общего размера;
• Льгота человеку пенсионного возраста на 1 авто до 150,0 л.с., а также еще и на 1 мототранспорт — не более, 36,0 л.с. — скидка при оплате 1,00 рубль за 1 л.с.;
• Льготу на автотранспорт до 150,0 л.с. В размере 75,0%;
• Скидка на мототранспорт до 50,0 л.с. — 75,0%;
• На грузовые авто, не больше, чем 75,0 л.с. Мощности — скидка в сумме 50,0% от общей стоимости.

Для того чтобы получить информацию, какие налоговые льготы действуют в данном регионе, необходимо с просьбой разъяснения обратиться за информацией в налоговую службу по месту Вашего проживания.

Льготное налогообложение для пенсионеров за землю

Налог на земельную собственность, также относится к региональному налогообложению и доходы с него идут в местные бюджеты.

p, blockquote 18,0,0,0,0 -->

На федеральном уровне, люди, которые находятся на пенсионном обеспечении не получают освобождение от его уплаты.

p, blockquote 19,0,0,0,0 -->

Отменены налоговые нагрузки за землю, только таким категориям населения государства:

• Герои СССР, а также России;
• Ветераны войны.

Граждане, которые имеют право на снижение налога на земельный участок в размере 10000,00 рублей:

• Ветераны, побывавшие в сражениях;
• Инвалиды первой группы, а также инвалиды второй группы;
• Инвалиды, получившие инвалидность, защищая Родину;
• Ликвидаторы на Чернобыльской АС.

Если налог на землю меньше, чем 10000,00 рублей, тогда льготник может его не платить.

p, blockquote 22,0,0,0,0 -->

На региональном уровне, власти могут принять решение на предоставления льгот на уплату налога за землю пенсионерам по старости, а также опекунам, которые ухаживают за детьми инвалидами с детства. Льготный процент может быть от 20,0% до 100,0%.

Имущественный тип налога

Имущественному налогообложению подлежит такая частная недвижимость:

• Все жилые помещения — это квартира, а также дом, часть в доме, или же доля в квартире;
• Помещения для ведения домашнего хозяйства;
• Гараж для автомобиля;
• Выкупленное место для паркования авто.

Существуют налоговые послабления для некоторых категорий людей по налогообложению за имущество.

Пенсионеры освобождены от уплаты налога на имущество, а также платить за имущество не нужно таким категориям:

• Ветераны войны;
• Граждане с инвалидностью первой, а также второй группы;
• Инвалиды с детского возраста и их опекуны;
• Герои Советского Союза и России;
• Ликвидаторы-чернобыльцы;
• Семьи, которые потеряли кормильца военного;
• Несовершеннолетние владельцы земельных наделов, что перешли им по наследованию.

С 2016 года произошли изменения в налогообложении на имущество.

p, blockquote 27,0,0,0,0 -->

Не платить пенсионер может за одну квартиру, и если льготник имеет несколько квартир в собственности, тогда он может воспользоваться льготой только на одну недвижимость, а за остальные квартиры он платит полную стоимость имущественного налога на жильё.

Какой налог на доходы не платит пенсионер?

НДФЛ не платят работающие пенсионеры в России.

p, blockquote 29,0,0,0,0 -->

Не платится подоходный налог с такой прибыли:

• Социальные дотации к пенсионному обеспечению;
• Не облагается налогом пенсия страхового типа;
• Освобождён от уплаты пенсионер накопительной пенсии;
• Прибыль от индексации фиксированного размера пенсионного обеспечения;
• Финансовые поощрения от бывших работодателей;
• Помощь в лечении от предприятий, с которых пенсионер ушёл на отдых по старости;
• Санаторные и курортные путевки.

Льготы по подоходному налогу предусмотрены во многих региональных программах заботы людей преклонного возраста, поэтому для того, чтобы знать уплату каких налогов можно избежать, необходимо посетить территориальное отделение ФНС, где налоговый инспектор подробно проинформирует, с какого дохода не берут налоговый сбор.

Военные пенсионеры

Военные, которые вышли на пенсию по выслуге лет, также относятся к льготной категории лиц, получающих пенсионное обеспечение.

p, blockquote 32,0,0,1,0 -->

В отличие от рабочего пенсионера, который на протяжении всего трудового стажа производил страховые отчисления в пенсионный фонд, военный пенсионер, не платил данных видов взносов за весь период армейской службы.

Право на пенсионное обеспечение у военных наступает тогда, когда есть необходимый для выслуги лет стаж.

p, blockquote 34,0,0,0,0 -->

Военнослужащий в отставке имеет льготное право на то, чтобы на общественном транспорте ездить к месту лечения, а также в санаторий и не платить за проезд.

p, blockquote 35,0,0,0,0 -->

В любое медучреждение военному пенсионеру полагается льгота на бесплатный проезд при условии предоставления удостоверения военного пенсионера.

Бывшие военнослужащие, которые ушли на отдых по выслуге лет, не платят налог на имущество, что в его личной собственности. p, blockquote 36,0,0,0,0 -->

Если военный пенсионер, после ухода на отдых по выслуге, продолжает трудиться, тогда он наравне со всеми пенсионерами по возрасту имеет право на налоговый вычет в случае покупки недвижимого имущества, а также при продаже личного жилья.

Налоговые ограничения для категории пенсионеров, бывших военных:

• 2000000 рублей в случае покупки жилплощади;
• 3000000 рублей, это покупка жилплощади с привлечением ипотечного, или кредитного капитала;
• 1000000 рублей — если произошла продажа жилплощади военного пенсионера.

Военные пенсионеры платят налог на землю, а также транспортный тип налога на равных условиях со всеми владельцами транспортных средств не льготных категорий.

Военные пенсионеры освобождены от уплаты налога на землю, только в том случае, если они имеют заслуги перед Родиной и отмечены звездой Героя, или же орденом Славы.

p, blockquote 40,0,0,0,0 -->

Подоходный налог не платят бывшие военные:

• С пенсии неработающих военных;
• Пенсионное обеспечение по выслуге лет, даже если пенсионер продолжает работать;
• Финансовая помощь на лечение, или же в санаторий, которая дана военкоматом.

Заключение

Не все льготы, которыми пользуются пенсионеры, приняты на региональном местном уровне, многие послабления в уплате налогов принимаются региональными властями на местах, и это дает право пенсионерам не платить многие виды сборов, или же платить их с хорошей скидкой.

p, blockquote 42,0,0,0,0 -->

Размер, предлагаемый местными властями скидки, зависит от экономических показателей самого региона и от отношения местной власти к социальным слоям населения, которые проживают на территории области.

Обо всех налоговых льготах регионального характера можно узнать в территориальном отделении ФНС по месту проживания льготника, также в налоговой инспекции можно узнать, как оформить льготу и какие документы стоит предоставить.

Этот сайт использует Akismet для борьбы со спамом. Узнайте как обрабатываются ваши данные комментариев.

Российская счетная палата отыскала неточности в системе персонифицированного учета в ПФР. Из-за них нарушаются пенсионные права россиян. Об этом указано в отчете по результатам проверки деятельности Пенсионного Фонда в 17-19 годах.

Выявили ошибки с начислением пенсий

Главной проблемой называют открытие на одного гражданина сразу нескольких счетов. Кроме того, 2-3 россиянам порою присваивается один СНИЛС. В результате из-за этого размеры пенсионных начислений уменьшались.

Необоснованно занижалась пенсия и из-за смены фамилии. Специалисты выяснили, что Пенсионный Фонд не указывал на счетах россиян информацию о фамилии, которую имел человек при рождении. В итоге появлялись двойные лицевые счета.

Пенсионный Фонд за 3 года объединил счета почти 90 000 пенсионеров. Из-за этого могли не производиться доплаты пенсий.

Как вернуть пенсию в случае недоплаты, если она пропала

Валерий Рязанский – 1-ый зампредседателя соцкомитета СовФеда – побеседовал с журналистами и сообщил о способах восстановления собственных пенсионных прав, если при начислении пенсии произошла ошибка.

До этого Счетная палата нашла ошибки в системе начисления пенсий. Из-за них людям не до конца выплачивали деньги. Бывали случаи, когда ПФР открывал 2-3 счета на одного гражданина либо присваивал 1 СНИЛС 2-3 россиянам. Кроме того, даже после смерти получатели пенсии выплачивались, ведь данные о кончине приходили довольно поздно. В результате деньги получала родня умерших пенсионеров.

Чтобы решить такие проблемы, сенатор порекомендовал отправиться в ПФР и написать заявление. По словам чиновника, в некоторых случаях можно дойти вплоть до депутатов Государственной Думы.

Рязанский обещает не оставить ни одно послание без внимания. Если ошибка подтвердится, то в пользу заявителя будет сделан перерасчет. По мнению сенатора, такие недочеты – это рядовые рабочие проблемы.

Недоплатили пенсию — куда обращаться

Неработающие пенсионеры смогут получить новые выплаты

У неработающих пенсионеров будет возможность претендовать на новые выплаты. Их сумма составляет не менее 10 000 рублей. Об этом рассказали журналисты одного издания, ссылаясь на ПФР.

В документе предлагается ежемесячно платить деньги пенсионерам, которые ухаживают за кем-то либо оформляют опекунство. Чтобы получить материальную помощь, необходимо соблюдать следующие условия:

• у пенсионера не должно быть официального рабочего места;
• он должен ухаживать за пожилым человеком старше 80 лет.

К примеру: в семье кто-то из пенсионеров занимается уходом за вторым, попадающим под указанные категории. Соответственно, можно подавать документы в службу соцзащиты на оформление денежного пособия.

Сейчас за это платят 2 700 рублей. Ожидается, что в следующем году власти увеличат эту выплату.

Деньги россиянам от ПФР должны прийти до 31 августа. Прежде всего, говорится о людях, вышедших на пенсию, при этом имеющие совершеннолетних детей-иждивенцев.

Летом родителям-пенсионером не надо предъявлять в ПФР различные справки об очном обучении ребенка-студента, если он находится на иждивении.

Решение о продлении выплат в августе приняли из-за ограничительных мер, которые были введены из-за эпидемии коронавируса.

Выходя на пенсию, человек получает право не только на ежемесячные выплаты, но и на несколько видов льгот, в том числе налоговые. Пенсионеры в том или ином виде претендуют на послабления по 5 налоговым платежам, и об этом нужно знать. Какие это налоги и льготы, и при чем тут предпенсионеры – читайте в нашей статье.

На кого рассчитаны «пенсионные» налоговые льготы

Казалось бы, ответ простой: льготы для пенсионеров получают пенсионеры. Но пенсии бывают разные – социальные и страховые, получают их по достижению определенного возраста, после установления инвалидности, по случаю потери кормильца.

Еще не стоит забывать предпенсионеров. Эту категорию выделили с начала 2019 года, когда был увеличен возраст выхода на пенсию. Тогда пообещали, что за 5 лет до выхода на пенсию человек получит право на все «пенсионные» льготы. Реальность же оказалась немного иной.

Единого перечня налоговых льгот для пенсионеров не существует, они «разбросаны» частично по Налоговому кодексу РФ, а частично – по законодательным актам регионов.

Условия, при которых пенсионер полностью или частично освобождается от налогов, сформулированы по-разному:

• налог на доходы физических лиц . Оба вида льгот по НДФЛ предусматриваются для тех, кто получает пенсии в соответствии с законодательством РФ. То есть – все пенсионеры, но без предпенсионеров;
• государственная пошлина – все, кто получает пенсии согласно законодательству. О предпенсионерах снова ни слова;
• транспортный налог . Этот налог региональный, поэтому льготы устанавливаются на местах. Льготы для пенсионеров есть примерно в половине регионов России. Распространяются льготы на пенсионеров, иногда дополнительно указывают рамки с 55 лет для женщин и с 60 лет для мужчин;
• налог на недвижимость является местным, но льготы установлены на федеральном уровне. Здесь льготы получают пенсионеры, а также все, кто мог бы уже выйти на пенсию по законодательству до 31.12.2018 года;
• земельный налог – перечень льгот такой же, пенсионеры и те, чей выход на пенсию откладывается из-за повышения пенсионного возраста.

Другими словами, по 2 налоговым платежам льготы получают только пенсионеры, еще по 2 – пенсионеры и предпенсионеры, а по транспортному налогу все зависит от решения властей региона.

Но предпенсионерами посчитали только тех, кто старше 55 лет (женщины) и 60 лет (мужчины) – правило «5 лет до пенсии» не будет выполняться до 2023 года.

Еще важно, что Налоговый кодекс и местные законы не делают различий между получателями страховой и социальной пенсии, в том числе по старости, инвалидности или по потере кормильца. То есть, если человек получает пенсию любого вида – он претендует на льготу.

По каким налогам есть льготы

Налог на имущество

Имущественные налоги в обществе считают самыми несправедливыми. По сути, человеку приходится платить только за то, что он может себе позволить купить жилье, землю или автомобиль. И если налог на квартиру еще можно понять, то налог за самостоятельно построенный дом на собственной земле платить не хочет никто.

Учитывая, насколько социально опасен налог на имущество, власти предусмотрели льготы для незащищенных категорий. Наряду с правом на вычет (20 метров из квартиры или 50 метров из дома), есть льготы для некоторых категорий. Самая обширная из них – это пенсионеры.

Пенсионеры в России могут не платить налог на имущество за один объект в каждой категории:

• дом или часть дома;
• квартира или доля в квартире (включая отдельные комнаты);
• гараж или машиноместо;
• хозяйственные постройки площадью не больше 50 квадратных метров;
• творческие мастерские.

Говоря проще, пенсионер вправе не платить налог за 1 дом, 1 квартиру, 1 гараж – по одному объекту недвижимости в каждой категории.

Законодательство дает право властям муниципальных образований (то есть городов и районов) полностью отменить налог на имущество для пенсионеров. Но найти хотя бы один такой пример нам не удалось.

Налог на имущество платят собственники этого имущества, поэтому чтобы пенсионер мог воспользоваться льготой, он должен быть владельцем объекта недвижимости.

Если в собственности пенсионера есть 2 объекта из одной группы (например, комната в квартире и целая квартира), его освободят от налога только за один объект.

Как сказано выше, распространяется эта льгота на такие категории:

• пенсионеры (то есть все те, кто получает пенсию);
• те, кто мог выйти на пенсию, если бы действовало законодательство образца 2018 года;
• те, кому назначено пожизненное содержание (старше 55/60 лет) – судьи и другие льготники.

Освобождение от налогообложения не работает «автоматически» – пенсионер должен обратиться с заявлением в налоговую инспекцию, выбрать один из объектов как льготный (если их несколько). Только тогда он перестанет получать налоговые уведомления. Но за все периоды, пока он не подал заявление, налог заплатить придется.

Исключение: может быть так, что в ФНС автоматически определят, что человек достиг пенсионного возраста и самостоятельно исключат объекты из базы налогообложения. Если у пенсионера несколько однотипных объектов, освободят от налогов самый дорогой из них.

Если пенсионер владеет долей квартиры или дома, льгота будет распространяться только на эту долю. В случае с совместной собственностью супругов налоговое уведомление присылают обоим собственникам, льготник не платит за свою половину.

Земельный налог

Земельный налог тоже относится к местным, как и налог на недвижимое имущество. Но льготы к нему применяются по-другому: в списке льготников есть только юридические лица, а граждане получают преференции по-другому.

Пенсионеры наряду с другими категориями (инвалидами, ветеранами и многодетными семьями) могут вычесть из налогооблагаемой базы – кадастровой стоимости земельного участка – стоимость 600 квадратных метров.

Другими словами, пенсионеры и другие льготники могут не платить налог за 6 соток из земельного участка. Если участок имеет такую или меньшую площадь, платить не нужно вообще ничего. Вычет полагается пенсионеру только на один участок, если у него в собственности их несколько.

Как и в случае с налогом на недвижимость, получить вычет по земельному налогу могут те, кто уже получает пенсию или мог бы выйти на нее по законодательству на 31.12.2018 года.

Кстати, вычет действует сравнительно недавно. Ввели его в 2018 году, а впервые воспользоваться им можно было при уплате налога за 2017 год. До этого действовал другой вычет – 10 000 рублей из налогооблагаемой стоимости земельного участка. Но так как кадастровая стоимость земель была переоценена в большую сторону, вычет пришлось пересмотреть.

«Автоматически» этот вычет не производится, для этого нужно обратиться в ИФНС с соответствующим заявлением. Если пенсионер уже подавал заявление на льготу по другому имущественному налогу, в ФНС уже знают о его статусе и льготу на земельный участок назначат автоматически (а если участков больше одного – на тот, по которому налог выше).

Транспортный налог

Транспортный налог является региональным – зачисляется в бюджет субъекта РФ, где зарегистрировано транспортное средство. Кроме того, федеральное законодательство (НК РФ) устанавливает ставки налога, а регионы могут их снижать или увеличивать.

Также регионам дается право вводить налоговые льготы, самостоятельно определяя их условия. Из-за этого в них легко запутаться – в каждом из 85 субъектов РФ есть свой закон и свои льготы.

Транспортный налог начисляется исходя из мощности транспортного средства, а «стоимость» одной лошадиной силы для плательщика зависит от мощности двигателя (чем больше, чем дороже) и региона (от 0 в Оренбургской области до 24 рублей в Санкт-Петербурге).

Льготы тоже устанавливаются по-разному. Приведем несколько примеров налоговых льгот:

• Москва и Московская область (а также множество других регионов) – налоговых льгот для пенсионеров вообще нет;
• Санкт-Петербург – пенсионеры (в том числе все старше 55/60 лет) не платят налог за 1 транспортное средство, если оно изготовлено в России, а мощность двигателя не больше 150 л.с.;
• Архангельская область – пенсионеры и те, кто мог бы выйти на пенсию по старым правилам, освобождаются от налога на сумму не более 980 рублей;
• Иркутская область – все пенсионеры и лица старше 55/60 лет платят только 20% от обычной суммы транспортного налога;
• Краснодарский край – все, кто старше 55/60 лет, платят только половину от транспортного налога (если мощность двигателя не больше 150 л.с.).

Узнать, есть ли в конкретном регионе льготы пенсионерам по транспортному налогу, можно в соответствующем региональном законе. Они обычно называются «О транспортном налоге на территории…».

Налог на доходы физических лиц

Непосредственно льгот по налогу на доходы физических лиц для пенсионеров не предусмотрено и дополнительных вычетов простые пенсионеры не получают.

Но у них есть право не включать в налогооблагаемые доходы такие выплаты:

• пенсии любого вида – как и другие выплаты от государства, они не облагаются НДФЛ;
• деньги, которые были потрачены на путевки, лечение или возмещение стоимости лекарств бывшим работодателем;
• подарки от бывшего работодателя.

Стоимость того, что получено от работодателя, освобождается от налогообложения в сумме не более 4 000 рублей в год.

Второй вид льготы по НДФЛ для пенсионеров – особые условия получения имущественного налогового вычета. Сам по себе вычет по сумме не отличается от того, что получают другие налогоплательщики, но есть одна особенность.

Обычно право на получение имущественного вычета при покупке жилья возникает, начиная с года получения права собственности. Если в текущем году сумма уплаченных налогов была недостаточной для погашения всего вычета, остаток переносится на следующие годы.

Пенсионер может получить вычет сразу не только за текущий год, но и за 3 предыдущих года (с условием, что в эти годы он получал доходы, подлежавшие налогообложению).

Это актуально для работающих пенсионеров, так как сумма имущественного вычета может составлять до 260 тысяч рублей за покупку жилья и до 390 тысяч рублей за проценты. То есть, доходы должны быть соответствующими, чтобы получить всю сумму вычета.

Кстати, правило 3 лет работает даже в том случае, если человек вышел на пенсию после того, как купил жилье. Он даже мог уже получить вычет за 1 или 2 года, все равно можно получить вычет за третий год. Например, при покупке квартиры в 2016 году плательщик получил первый вычет в 2017. В 2018-м он вышел на пенсию и может получить вычет за 2015-2017 годы. Так как за 2017 вычет получен, можно получить его за 2015-2016 годы.

Но у льгот по НДФЛ, включая вычеты, есть один минус: предпенсионеры не имеют право на их получение. И если с пенсиями все понятно (их они просто не получают), то сделать возможным получение вычета за 3 года государство могло.

Госпошлина

Государственная пошлина – это плата, которую взимают при обращении в некоторые государственные органы (суд, ГИБДД, Росреестр, и т.д.), или за предоставление некоторых услуг (в том числе нотариальных).

Для пенсионеров есть 2 льготы по уплате госпошлины. Ее платить не нужно:

• при обращении в суды разных инстанций (Верховный суд РФ, суды общей юрисдикции, мировые судьи) по искам имущественного характера и административным искам к органам власти (в том числе к Пенсионному фонду России и НПФ);
• за оформление у нотариуса доверенности на получение пенсий и других выплат.

В случае с судебными исками пенсионер освобождается от уплаты госпошлины, если цена иска не больше 1 миллиона рублей. Если иск подается на большую сумму, госпошлина уменьшается на ту часть, которая соответствует 1 миллиону рублей.

Это важная льгота, так как госпошлина при подаче искового заявления имущественного характера достаточно большая: например, за иск на 100 000 рублей придется заплатить 3 200 рублей пошлины.

Что касается госпошлины при оформлении доверенности, пенсионер сэкономит примерно 200 рублей (именно такая госпошлина взимается за прочие доверенности согласно НК РФ).

Но в реальности заплатить, скорее всего, придется. Дело в том, что нотариусы помимо госпошлины взимают плату за услуги правового и технического характера. Средняя сумма за доверенность – 1 000 рублей. Можно найти нотариуса, который берет меньше, но плата все равно будет (им нужно на что-то жить).

Порядок оформления налоговых льгот

Налоговые льготы пенсионерам по имущественным налогам (на недвижимость, транспортному и земельному), скорее всего, оформлять не придется – ФНС может отслеживать собственность каждого налогоплательщика и знает, когда человек выходит на пенсию.

Если же льготы не подключились автоматически, нужно обратиться в налоговую инспекцию с заявлением. Это заявление единое на 3 имущественных налога, его форму можно найти на сайте ФНС https://www.nalog.ru/cdn/form/5686398.pdf

В заполнении заявления нет ничего сложного – все данные нужно будет переписать из документов: пенсионного удостоверения, ПТС автомобиля, кадастрового паспорта квартиры.

Проще всего заполнить заявление на сайте налоговой службы, авторизовавшись через «Госуслуги». Но для отправки заявления нужно иметь электронную подпись, которая есть далеко не у каждого.

Поэтому придется идти в ИФНС. С собой желательно иметь документы, подтверждающие право на льготу (это пенсионное удостоверение) и документы на недвижимость, землю или автомобиль. Но можно взять с собой только паспорт – ФНС обязана запрашивать данные о праве на льготы в других ведомствах. Поданное заявление будут рассматривать до 30 дней.

Подав заявление на применение налоговой льготы по одному или нескольким имущественным налогам, пенсионер получит их не только за текущий год, но и за 3 предыдущих (если он тогда имел право на льготы, но не пользовался ими). Если из-за этого образуется переплата – ее вернут.

Освобождение от налогообложения пенсий производится автоматически – такие доходы в принципе не облагаются. Поэтому никаких документов подавать не нужно.

Чтобы воспользоваться правом на имущественный вычет по НДФЛ за 3 предыдущих года, пенсионеру нужно предоставить декларацию по форме 3-НДФЛ, и не одну. Декларация подается за год, в котором была приобретена недвижимость, а также за предыдущие 3 года – если в них человек работал и отчислял НДФЛ.

Подать декларацию, чтобы затем получить имущественный вычет, можно в течение всего года, следующего за годом, когда было приобретено имущество (стандартный срок декларирования до 30 апреля здесь не применяется).

Сами декларации можно заполнить через специальную программу «Декларация», которая доступна на сайте ФНС (https://www.nalog.ru/rn77/program/5961249/). Обратите внимание, что ее нужно загружать за тот год, за который подается декларация (их формы могли меняться).

Заполненную декларацию нужно подавать в ИФНС (если нет электронной подписи). При себе нужно будет также иметь документы, подтверждающие право на налоговый вычет.

Проблемные вопросы

Серьезных проблем при оформлении налоговых льгот быть не должно. Но иногда конфликтные ситуации возникают, чаще всего из-за незнания законов.

Например, пенсионеры возмущаются, получив налоговое уведомление по налогу на имущество. Люди знают, что им полагается льгота, но никуда не обращались для ее оформления. К счастью, подав заявление на льготы, их можно применить к налогу за предыдущие 3 года.

Другая потенциально проблемная ситуация: в ФНС не смогут получить подтверждение от других ведомств и откажут в предоставлении льготы. Если уведомление продолжает приходить, действия инспекции можно обжаловать в вышестоящем органе ФНС (региональное управление) или в суде.

Право на льготы по имущественным налогам возникает при выходе плательщика на пенсию. Налоговые уведомления за текущий год присылают в следующем году. То есть, выйдя на пенсию в 2019 году, пенсионер получит уведомление об уплате налога за 2018-й, и его придется оплатить (так как в 2018 году он не был пенсионером).

Иногда с помощью пенсионеров пытается оптимизировать налоги бизнес, оформляя дорогие коммерческие объекты на частое лицо. Но даже пенсионеру придется платить налог за объекты стоимостью более 300 миллионов рублей.

Еще важный момент – долевая и совместная собственность. Льготу получает собственник за свой объект недвижимости (даже если это доля квартиры или дома). То есть, имея 1/3 квартиры в собственности, пенсионер не будет платить налог именно за эту долю. Остальные собственники от налога не освобождаются.

Если недвижимость находится в совместной собственности двух супругов, каждый должен платить налог за половину объекта. Соответственно, если один из супругов пенсионер, на свою половину он освобождается от уплаты налога.

Льготы по налогу на имущество можно использовать вместе с правом на вычет. Например, если у пенсионера есть в собственности квартира и комната, он может не платить налог с квартиры, а из налогооблагаемой площади комнаты вычесть 10 квадратных метров.

Главное, что нужно помнить – если пенсионер не оплатит уже начисленный налог и не подаст заявление на льготу, это будет считаться неуплатой налогов, с соответствующими штрафными санкциями.

Читайте также:

  
• Письмо за несвоевременную сдачу отчетности в пфр
  
• В кадровом резерве пенсионного фонда
  
• Благодарственное письмо начальнику пенсионного фонда
  
• Путин с 1 октября пенсионерам
  
• Гарант пенсии и пособия