Пенсия легко назначь себе сам
Пенсия – разновидность выплат, которые полагаются каждому гражданину РФ. Но всех волнует, каким будет размер этого индивидуального обеспечения. Наёмные работники могут не волноваться, за них все вопросы решает работодатель. А вот самозанятым стоит задуматься о решении этого вопроса заранее. Нужно не только считать выплаты, но и самим участвовать в их формировании.
Как самозанятым лицам заработать на пенсию
Бесплатно по России
Согласно законодательству, самозанятые граждане освобождаются от различных видов страховых взносов. Но любая категория этих граждан может платить сборы на добровольной основе, если пожелает.
ПФР принимает за общий стаж только те периоды, на протяжении которых за гражданина уплачивались взносы.
Самозанятое население может добровольно устанавливать размер пенсионных взносов, учитывая введённые законодательством ограничения.
- Почти 30 тысяч рублей – минимальный размер платежа для тех, кто живёт за пределами регионов, для которых установлен налоговый спецрежим.
- На 400 рублей меньше размер взносов в случае с физическими лицами, применяющими налог на профессиональный доход.
Главное – произвести оплату до 31 декабря текущего года. Деньги можно перечислять сразу или по частям, по выбору. Стаж и индивидуальный коэффициент в зависимости от этого увеличиваются, благодаря чему и страховая часть пенсии становится больше.
Какие взносы должны платить для формирования пенсии
№167 ФЗ подробно расписывает размеры добровольных пенсионных взносов, как минимальные, так и максимальные. Они немного отличаются у физических лиц и плательщиков НПД. Самозанятые платят такой же взнос, что и ИП. Сейчас он достигает уже более 30 тысяч рублей.
Допустимо перечислять и меньшие суммы, но тогда и стаж, который идёт в учёт, меняется в меньшую сторону.
Как считается стаж
Отсчёт начинается с того момента, когда гражданин подаёт соответствующее заявление для решения вопроса. Результат зависит от того, какие именно суммы перечислены государственному бюджету. В стаж зачисляют не весь год, даже если заявление подано в начале, но до 31 декабря сумма уплачена меньше установленных нормативов. Подсчёты идут пропорционально в зависимости от конкретных вложений.
Как начисляются баллы
Можно подсчитать, сколько баллов получает гражданин, который выбрал страховые взносы.
На общее количество этих начислений влияют такие факторы:
- Тариф по взносам, сейчас равный 22%.
- Предельная база для начисления. Каждый год Правительство меняет этот показатель по своему усмотрению.
- Общий размер уплаченных взносов.
При расчёте применяют следующую формулу:
У каждого из составляющих своё значение.
- ДЗ – общий размер добровольных взносов.
- 22% — применяемый тариф.
- 16% — тоже тариф, но в индивидуальной части.
- 206 720 – общий размер взносов в том или ином случае.
Какая пенсия будет у самозанятых
Надо учитывать, что каждый год стоимость баллов меняется, показатель проходит обязательную индексацию. Например, на 2020 год стоимость 1 балла равна 93 рублям.
Минимум 15 лет стажа и 30 баллов надо иметь любому гражданину, чтобы рассчитывать на минимальный размер выплат. Например, при минимальном уровне взносов для установления страховой пенсии платить сборы надо будет 26 лет, не менее.
В случае с максимальной суммой необходимые условия выполняются всего за три года. В противном случае назначают не страховую, а социальную пенсию. Давно известно, что размеры у неё минимальные.
Влияет ли на размер пенсии самозанятость
Здесь надо опираться только на закон 400 ФЗ.
Размер пенсии определяется несколькими параметрами:
- Стоимость пенсионного балла.
- Величина пенсионных коэффициентов, накопленных гражданами.
- Объём фиксированной выплаты.
Если гражданин платит налог на профессиональную деятельность – его пенсионное обеспечение не меняется из-за этого. Размер выплат не изменится. Другое дело – право на дополнительные льготы и компенсации, оно может быть утеряно.
Например, социальную доплату вводят для тех пенсионеров, у которых обычные перечисления меньше установленного прожиточного минимума. Но такие компенсации назначают только при отсутствии трудовой и других видов деятельности, во время которых начисляются различные виды взносов. Если пенсионер решит стать самозанятым или добровольно перечисляет деньги бюджету – значит, право на социальную помощь утрачивается.
Для других выплат доходы, с которых уплачивается налог на профессиональную деятельность, учитывать придётся.
Для кого статус самозанятого будет выгодным
Благодаря статусу самозанятого можно без проблем открывать собственный бизнес и получать прибыль от любых дополнительных занятий. Можно не бояться, что к гражданину применят те или иные разновидности штрафов со стороны контролирующих организаций. Ещё одно преимущество – отсутствие необходимости вести разные виды отчётностей, в том числе – бухгалтерскую.
Но через банк или портал Госуслуг на сайте ФНС всё равно зарегистрироваться придётся. Поэтому лучше заранее хотя бы в минимальном объёме освоить компьютерную грамотность. Учёт доходов будет идти автоматически через мобильное приложение, таких граждан не обязывают подавать декларации.
Отсутствует требование по покупке контрольно-кассовой техники. Достаточно использовать официальное мобильное приложение для формирования чеков, других видов платёжных документов.
Самозанятые могут рассчитывать на налоговые вычеты в размере 10 тысяч рублей. Но им платят не сразу деньгами, а просто ставку по сборам уменьшают до 3% на некоторое время. Если гражданин сотрудничает с юридическими лицами, то для него действует ставка в 4%.
Есть несколько ситуаций, когда статус самозанятого действительно выгоден:
- При желании получать прибыль помимо основной работы.
- При уходе за несовершеннолетними детьми.
- При наличии статуса инвалида. Все компенсации и льготы за ними будут сохраняться.
Можно оформить статус и тем, кто уже находится на заслуженном отдыхе. Использование такой схемы не будет прерывать получение рабочего стажа. Что в дальнейшем даст рассчитывать на повышение всевозможных выплат и компенсаций.
Надо лишь упомянуть, что индексация для самозанятых пенсионеров не проводится. Ведь они считаются официально работающими гражданами, которые стоят на учёте в налоговой системе. Этот фактор надо учитывать и при определении других видов выплат, зависящих от факта работы.
Полезное видео
Дополнительная информация о пенсионном стаже для самозанятых в видео:
Заключение
Между взносами ИП и у самозанятых разница только одна, кроется она в принципе добровольности. В случае с самозанятыми уплата взносов остаётся одним из прав, сохраняющимися за гражданами. Каждый сам принимает для себя решение о том, хочет ли он принимать участие в процессе формирования своих же будущих отчислений.
Надо заранее изучить информацию, связанную со взносами и их учётом на будущее. В Пенсионном фонде всегда найдутся сотрудники, готовые ответить на любые вопросы. Остаётся только принять решение и зарегистрироваться официально с соответствующим статусом.
Государство все чаще дает понять, что копить на пенсию придется самостоятельно. Подойдут ли для этого индивидуальные пенсионные планы, которые предлагают НПФ?
«Человек, который получал 100 тыс. руб., должен был копить себе на пенсию сам», — заявил заместитель министра финансов РФ Алексей Моисеев в середине мая на форуме Credit Suisse. По мнению чиновника, это касается и тех граждан, которые получают «большие зарплаты», начиная от 40-50 тыс. руб. в месяц.
Для того чтобы копить, есть несколько инструментов: банковские депозиты, программы инвестиционного страхования жизни, индивидуальные инвестиционные счета и пенсионные планы в НПФ. Но стоит ли использовать индивидуальные пенсионные планы?
Руководитель экономической программы Московского центра Карнеги Андрей Мовчан считает, что нет: отчисления делаются в рублях, а сегодня это очень неустойчивая валюта. Кроме того, НПФ очень жестко ограничены в возможностях инвестирования. «НПФ в нашей стране не имеют достаточно хорошей инвестиционной школы, — отмечает Мовчан. — Кроме того, они совершенно непрозрачны, поэтому в России это неэффективный инструмент».
Пенсионные фонды пока не дают преимуществ, ради которых стоит туда идти, соглашается международный финансовый консультант FCP (Financial Management) Ltd Исаак Беккер. «Я не могу назвать ни одного пенсионного фонда, который дал бы возможность сохранить рублевые активы и они бы не обесценились из-за девальвации рубля, поэтому свои деньги я туда вкладывать бы не стал», — говорит эксперт.
Консультанта консалтинговой группы «Личный капитал» Дмитрия Герасименко также беспокоит, что доходность НПФ пока не обгоняет инфляцию. «Но то, что они не обгоняют ее до сих пор, не означает, что они не будут этого делать в будущем», — оптимистичен он.
«Я инвестирую свои деньги на глобальных рынках, — рассказывает Мовчан. — Это инструменты с фиксированной доходностью, акции, деривативы. В качестве валюты использую доллар». Герасименко говорит, что он сторонник размещения пенсионного капитала через управляющие компании в рублях: «Такой способ дает хотя бы теоретическую возможность обогнать инфляцию».
Выбор НПФ
Что делать, если вы решили копить на пенсию именно в НПФ? Финансовые консультанты рекомендуют обратить внимание на несколько ключевых факторов. Гендиректор компании «Персональный советник» Наталья Смирнова советует выбирать крупнейшие НПФ, у которых с большой долей вероятности не отзовут лицензию. «Как известно, система гарантирования у нас действует только в отношении обязательных накоплений, — рассуждает Смирнова. — Поэтому это должны быть НПФ, которые аффилированы с системно значимыми компаниями».
РБК оценил доходность добровольных пенсионных накоплений за три последних года, так как Банк России не публикует данные за более ранний период. Расчеты проведены на основе данных о доходности, которые фонды предоставляют регулятору. Но есть вероятность, что все или часть НПФ раскрывали так называемую грязную доходность, то есть вместе с той суммой, которую придется отдать управляющей компании за ее работу. Эта оплата может достигать 25% от доходности. По словам экс-главы НПФ «ЛУКОЙЛ-Гарант» Сергея Эрлика, часть фондов могут предоставлять в ЦБ чистую доходность, а часть — с учетом комиссии управляющим компаниям.
Среди десяти крупнейших НПФ по объему пенсионных резервов лучшую среднюю доходность за три года показали НПФ «ЛУКОЙЛ-Гарант» (9,74%), «Нефтегарант» (9,16%) и «Телеком-Союз» (9,07%). Если предположить, что человек будет на протяжении 25 лет ежемесячно отчислять в НПФ по 10 тыс. руб., то после выхода на пенсию в течение 20 лет он будет получать в «ЛУКОЙЛ-Гаранте» по 109,1 тыс. руб. в месяц, в «Нефтегаранте» — 96,1 тыс. руб., а в «Телеком-Союзе» — 94,2 тыс. руб. Это возможно только при условии, что фонды ежегодно будут начислять на счета застрахованных доходность, равную средней за последние три года. Худшие результаты по доходности из этой десятки показали НПФ «Газфонд» (2,61%) и Ханты-Мансийский НПФ (3,38%). Пенсии от этих фондов могут составить 22,4 тыс. и 26,7 тыс. в месяц соответственно.
По расчетам самих фондов, их клиенты будут получать другие пенсии: в Ханты-Мансийском НПФ обещают ежемесячно 41,6 тыс. руб., в НПФ Сбербанка — 77,4 тыс. руб., в НПФ «Телеком-Союз» — 46,8 тыс. руб. Остальные НПФ не ответили на запрос РБК.
Негосударственные пенсии сегодняшних пенсионеров намного скромнее. Из расчетов на основе данных ЦБ следует, что самая большая средняя ежемесячная выплата составляет 8,1 тыс. руб. и платит ее НПФ «Газфонд». Самая маленькая средняя ежемесячная пенсия в НПФ «Телеком-Союз» — 810 руб.
Оформление договора
Сегодня договор негосударственного пенсионного обеспечения (НПО) можно заключить практически в любом негосударственном пенсионном фонде. Обзвонив десять крупнейших фондов по объему пенсионных резервов, корреспондент РБК нигде не получил отказа.
Для заключения договора гражданам необходимо обратиться с документом, удостоверяющим личность, в офис выбранного фонда. Кроме того, некоторые участники рынка предлагают оформить договор онлайн. Одним из первых такую услугу запустил НПФ Сбербанка. Заполнив анкету на сайте, гражданин там же может ознакомиться с условиями договора, указать размер первоначального взноса и оплатить первоначальный взнос. Для последующих взносов можно подключить услугу «автоплатеж». Затем договор поступит на электронную почту клиента.
Добровольные пенсионные отчисления гражданин теоретически может делать и через своего работодателя. «По заявлению работника, поданному работодателю в добровольном порядке, могут производиться удержания из заработной платы на любые цели и в любом размере», — рассказывает президент НП «Ассоциация профессиональных бухгалтеров Содружество» Денис Лысенко.
Но следует помнить, что работодатель вправе, но не обязан принимать заявление от работника на удержание из его заработной платы определенных сумм и перечисление их на счета третьих лиц. Деятельность НПФ регулируется основным законом о негосударственных пенсионных фондах, и в нем за работодателем не закреплена обязанность по перечислению взносов, отмечает адвокат Александр Карабанов.
«Обычно решения о перечислении денег в НПФ работодатели принимают централизованно, по отношению ко всем сотрудникам, — рассказывает гендиректор «Пенсионного партнера» Сергей Околеснов. — Физическому лицу будет сложнее договориться об этом отдельно».
Альтернатива НПФ
Более эффективным способом накопления средств на будущую пенсию эксперты называют открытие индивидуального инвестиционного счета (ИИС). В рамках этого инструмента можно выбирать любую стратегию, поясняет Наталья Смирнова. Например, это могут быть инвестиции в гособлигации с гарантированным доходом 10% годовых. «В НПФ вам никто не гарантирует доходность, — рассуждает она. — Более того, в НПФ вы никак не можете влиять на инвестиционную стратегию, а в ИИС вы сами ею управляете».
Исаак Беккер советует открывать такой счет в хорошем банке, сомнения в надежности которого минимальны. «Для пенсионной программы лучше всего подошел бы инвестиционный счет, который дает преимущества при налогообложении, — говорит Беккер. — На него приблизительно с 35 лет я бы начал откладывать и инвестировать деньги, например 10% от месячного дохода. Сейчас я бы копил в долларах».
Краткое содержание:
В последние годы все действия и решения нашего Правительства, которые касаются российских пенсионеров, без сомнения, направлены на то, чтобы максимально перебросить бремя государства по обеспечению наших стариков на плечи самих граждан. Примеров масса. Это и возмутившее всех жителей России решение по повышению пенсионного возраста, и отказ от индексаций пенсий работающим пенсионерам, и перекладывание содержания стариков на плечи их детей, и минимальные ежегодные надбавки, которые не перекрывают даже инфляцию.
Власть не только всеми силами намекает всем нам, что копить на пенсию мы должны сами, так как «государство нам ничего не должно», но и придумывает, как гражданам следует это делать. Так, в частности, Центральный банк для стимулирования граждан копить на пенсию самостоятельно предложил создать индивидуальный инвестиционный счёт (ИИС) третьего типа, который позволит не только копить на пенсию, но получать налоговый вычет по НДФЛ.
Давайте разбираться, действительно ли ИСС третьего типа сможет стать для граждан России пенсионной копилкой.
Новый ИИС третьего типа
Чтобы граждане России смогли накопить себе на пенсию самостоятельно, ЦБ предложил ввести новый тип счетов для населения – ИСС третьего типа.
Чтобы повысить удобство инвестиций, ЦБ предлагает не вводить ограничение по объемам ежегодно вносимых средств на ИИС. У инвесторов, таким образом, не будет необходимости в дополнение к ИИС открывать отдельные брокерские счета или счета доверительного управления.
Кроме того, со средств, размещённых на ИИС, можно будет получить налоговый вычет по НДФЛ, то есть возврат подоходного налога в размере 13%. Право на инвестиционный налоговый вычет можно будет получить при открытии ИСС не менее чем на 10 лет. Причем налоговый вычет в новом типе ИИС, по замыслу ЦБ, будет комбинированным.
Во-первых, вычет можно будет оформить через работодателя на средства, которые будут ежемесячно вноситься на ИИС. Данные перечисления ограничиваются 6% от дохода работника. Налоговый вычет будет предоставляться в размере начисленного с этой суммы НДФЛ.
Во-вторых, получить вычет в 13% можно будет и с самостоятельно внесенных средств. Но сумма, от которой будет рассчитываться вычет, не должна будет превышать 120 000 руб. в год.
В-третьих, получить вычет по НДФЛ также можно будет и из дохода, полученного от ИИС третьего типа, если средства со счета будут расходоваться целевым образом.
«Речь идет об инвестициях, которые будут соответствовать приоритетным национальным целям и проектам, в том числе способствовать улучшению уровня и качества жизни граждан. Например, приобретение инвестором за счет средств ИИС первого жилья или уплату первоначального взноса по ипотеке с государственной поддержкой, покупку пенсионных планов по договорам негосударственного пенсионного обеспечения (НПО) либо пожизненных аннуитетов (серия выплат в течение жизни) по договорам НПО или накопительного страхования жизни», – уточняют в ЦБ.
Станет ли ИСС стимулом копить на пенсию самостоятельно? Мнение автора
Задумка ЦБ, конечно же, на мой взгляд, имеет главной своей целью уговорить население копить себе на пенсию самостоятельно. Для этого и придуманы стимулирующие налоговые вычеты. Но приживется ли ИСС третьего типа в качестве инструмента для самостоятельного пенсионного накопления в России?
Возможно, такой вид накопления на пенсию будет интересен гражданам с доходами выше среднего и достаточными знаниями в сфере инвестирования. Возможно, таким способом накопления заинтересуются самозанятые, которые рассматривают варианты накопления на пенсию, или молодые, кто может откладывать и небольшие суммы, но у кого горизонт до пенсии составляет десятки лет.
Но для подавляющей массы населения, думаю, такой вид накопления будет не приемлем.
Во-первых, потому, что очень большая часть населения России у нас получает очень мизерные доходы, которых едва хватает, чтобы свести концы с концами. Многим просто нечего откладывать на пенсию. Да и тот, кто все-таки сможет что-то выкроить из своего дохода на накопления, вряд ли сможет накопить себе на достойную жизнь в старости. Кроме того, довольно-таки большому количеству людей до пенсионного возраста осталось не так уж его много времени.
Во-вторых, для большинства населения инвестиции, фондовые рынки и ИСС – это тёмный лес. Чтобы пользоваться этими инструментами накоплений, нужно обладать достаточно серьезными знаниями. Поэтому очень многие побоятся открывать ИСС. В настоящее время, несмотря на все преимущества, ИИС первого и второго типов открыты только у 2% населения России.
В-третьих, сложность в определении параметров и сумм налогового вычета по НДФЛ, скорее всего, многих клиентов оттолкнет, нежели привлечет, так как расчет выгоды не кажется очевидным.
В завершение хочу сказать, что, зареформировав пенсионную систему в нашей стране до полного краха, наши власти всеми силами стараются переложить на плечи самих граждан бремя обеспечения себя в старости. Но пока что взамен разрушенной до основании системы чиновники не смогли предложить своим гражданам ничего существенного, что помогло бы всем нам чувствовать себя спокойными и уверенными в своем будущем и в своей спокойной жизни в преклонном возрасте.
Если публикация вам понравилась, прошу поддержать ее и поставить лайк, если не понравилась – дизлайк.
Любая оценка для меня важна!
Последние несколько лет работодатели все чаще платят взносы за своих работников в негосудартвенные пенсионные фонды (НПФ). Да и многие люди делают самостоятельные накопления в этих фондах. О том, как работает система негосударственного пенсионного обеспечения корреспонденту ИА «Клерк.Ру» Льву Мишкину рассказал Александр Ляшенко, вице-президент МНПФ «Аквилон».
Схемы осуществления негосударственного пенсионного обеспечения и выплат негосударственных пенсий различны для предприятий и вкладчиков – физических лиц.
Предприятие-вкладчик заключает с фондом договор о дополнительном негосударственном пенсионном обеспечении своих работников и вносит регулярные пенсионные взносы на свой солидарный пенсионный счет (СПС) в фонде в пользу всех работников. Затраты на финансирование пенсионных взносов Налоговый кодекс (статьи 213, 236 и 255) разрешает относить на себестоимость производства в размере до 12% от фонда оплаты труда и тем самым уменьшать налоговую базу налога на прибыль. При перечислении больших пенсионных взносов, затраты превышающие 12% ФОТ покрываются за счет прибыли предприятия.
Фонд зачисляет все пенсионные взносы предприятия на СПС вкладчика и размещает их с целью приращения в пользу вкладчика и участников. Реальный размер инвестиционного дохода начисляемого ежегодно на пенсионные счета перекрывает инфляцию.
Вкладчик, после заключения договора и формирования на своем СПС достаточных размеров пенсионных резервов, имеет право своим распорядительным письмом фонду:
- оставить получателя негосударственной пенсии участником пенсионной схемы с солидарной ответственностью;
- выделить пенсионные средства на именной пенсионный счет (ИПС) участника, предоставив ему право заключения индивидуального пенсионного договора.
Во втором случае предприятие может в любое время перечислить со своего СПС на ИПС участника определенную сумму пенсионных резервов, предоставив право участнику самостоятельно заключить с фондом пенсионный договор и определить вид пенсионного обеспечения: пожизненно или в течения ряда лет. Заключение участником пенсионного договора с фондом предоставляет ему также право досрочного расторжения договора и получения выкупной суммы и права перехода в другой фонд. При этом вкладчик не имеет права воспрепятствовать участнику самостоятельно принимать решения.
При перечислении средств с СПС предприятия на ИПС участника вкладчик обязан оставить на своем счете средства пенсионных резервов, которые должны обеспечить выполнение пенсионных обязательств фонда перед оставшимися работниками предприятия. Размер перечисляемых на ИПС средств пенсионных резервов определяется актуарными расчетами и, как правило, не составляет более 25-30% всех средств пенсионных резервов СПС.
Для вкладчика – физлица все проще. Он выбирает пенсионную схему, делает взносы. При наступлении пенсионных оснований вкладчик либо в зависимости от выбранной пенсионной схемы определяет размер, срок и порядок выплаты пенсии, либо расторгает пенсионный договор и получает выкупную сумму.
Кто основные вкладчики НПФ в России - организации или частные лица? Почему?
На сегодняшний день в РФ сложилась ситуация (в отличии от западных стран), что основными вкладчиками в НПФ являются организации. Хотя в последнее время наблюдается значительный рост вкладчиков – физических лиц.
Связано это в первую очередь с тем, что граждане только сейчас начинают «приходить в себя» после всевозможных финансовых потрясений конца 90-х годов, появляется уверенность в стабильности.
Кроме того, граждане начинают разбираться в нынешней пенсионной реформе и понимают, что кроме себя в старости надеяться больше не на кого, так как трудовая пенсия в принципе достойной старости не гарантирует. А мировая практика накопительной системы доказывает, что копить средства на старость лучше и дешевле смолоду.
Выгодно ли для предприятий делать пенсионные взносы в НПФ за своих работников?
Предприятиям, безусловно, выгодно делать пенсионные взносы в НПФ. Во-первых, такие взносы уменьшают налогооблагаемую прибыль предприятия, а во вторых являются сильным мотивационным инструментом для сотрудников, особенно среднего и старшего возраста.
С экономической точки зрения, один рубль, выплаченный работнику, обходится предприятию примерно в 1,4 рубля. В то же время внесенный на СПС, этот рубль не облагается налогом. К тому же, он начинает «работать». Это правило действует при определенных условиях: размер взносов предприятия не должен превышать 12% от ФОТ, период выплат не должен быть менее 5 лет и ряд других условий.
А сколько процентов россиян уже стали самостоятельно накапливать себе пенсию?
По оценкам специалистов, услугами негосударственных пенсионных фондов пользуются порядка 6% экономически активного населения РФ.
В какие финансовые инструменты НПФ в основном инвестируют деньги вкладчиков?
Порядок размещения пенсионных резервов определен Федеральным законом «О негосударственных пенсионных фондах» и соответствующим постановлением Правительства РФ. Требования очень жесткие и направлены на сохранение денег, обеспечение возвратности и их приумножение. Возможные финансовые риски минимизированы. Существует много запретов, направленных на диверсификацию вложений.
Основными объектами вложений являются корпоративные акции, как правило, первого и второго эшелонов, облигации, банковские депозиты, ценные бумаги РФ и субъектов РФ, а так же недвижимость. Наибольшей популярностью пользуются акции и облигации. Они ликвидные, обеспечены и именно ими занимается большинство УК.
НПФ часто говорят, что их доходность выше, чем у банков. С чем это связано?
Причин много. Банк – это коммерческое предприятие, и его цель - обеспечение интересов своих акционеров, направленных, в первую очередь, на извлечение прибыли, а не на обеспечение вам достойной старости. А НПФ – особая организационно – правовая форма некоммерческой организации, основной целью которой является задача сохранения и приумножения средств, предназначенных для выплаты будущих пенсий. При этом НПФ обязан использовать свое имущество только для вышеуказанных целей. Для покрытия административных расходов НПФ вправе расходовать не более 15% от суммы дохода от размещения привлеченных средств.
Наконец, НПФ являются некоммерческими организациями и для них размещение пенсионных резервов, с целью получения инвестиционного дохода в пользу своих вкладчиков и участников, не является предпринимательской деятельностью. А значит и инвестиционный доход, полученный от такой деятельности, не облагается налогом на прибыль.
Как гражданину выбрать пенсионную схему? Какие факторы нужно учитывать?
Обычно фонд может предложить несколько пенсионных схем:
- схема с установленными размерами пенсий (будущий пенсионер устанавливает размер желаемой пенсии и период ее получения);
- схема с установленными размерами пенсионных взносов (будущий пенсионер устанавливает размер пенсионных взносов и период выплат пенсии).
Все схемы имеют как свои достоинства, так и недостатки. Пенсионные схемы с установленными размерами пенсий очень требовательны в отношении обязательности своевременного внесения текущих пенсионных взносов (день в день), что, согласитесь, трудно будет соблюсти в течение длительного периода. В то же время пенсионные схемы с установленными размерами пенсионных взносов в этом отношении более либеральны и поэтому пользуются большим вниманием. Так же интересен период выплат. Если вы выбрали пожизненные выплаты, то с одной стороны, вы как бы на весь период жизни себя застраховали пенсией, но в жизни всякое случается, иногда мы умираем и раньше времени … . И если это произойдет, а на пенсионном счете еще останутся деньги, то они никак не попадут вашим правопреемникам или наследникам. В то же время установленный и определенный период выплат предусматривает право наследников и правопреемников на получение прав умершего участника. То есть они могут вступить в права, определенные пенсионным договором умершего участника, и реализовать эти права по своему усмотрению, - то ли продолжать получать пенсию, если наследник или правопреемник тоже являются пенсионерами, или подождать, когда приобретут пенсионные основания или же получить эти деньги в виде выкупной суммы.
Какие суммы нужно перечислять в НПФ человеку, которому сейчас 40 лет, чтобы получить более-менее значимую прибавку к государственной пенсии?
Что можно считать достойной пенсией? Необходимо исходить из принятых во всем мире стандартов. Доход пенсионера должен составлять не менее 50%-60% от его последнего заработка. Средний заработок в РФ сегодня 11 000 рублей. Значит, доход пенсионера должен быть около 6000 рублей в месяц. Вычтем нынешнюю трудовую пенсию в размере примерно 2500 рублей. Получаем, что размер негосударственной пенсии, который будет выплачивать фонд, должен быть около 3500 рублей в месяц. Договоримся, что этот размер (без индексации) негосударственной пенсии будет выплачиваться пожизненно и что будущему пенсионеру сейчас 35 лет.
Так вот, мужчине необходимо будет вносить примерно 600 рублей в месяц. В течение 25 лет, оставшихся ему до выхода на пенсию, он внесет 170 000 рублей, а вот фонд, в течение ожидаемого периода его дожития (12,25 лет) после его выхода на пенсию, выплатит ему примерно 518 000 рублей. Получается, что выплатит больше в три раза, чем получит взносов. Недостающие 348 000 рублей фонд заработает для нашего пенсионера, размещая в течение всего периода накопления и выплат вносимые им средства, получая инвестиционный доход и зачисляя этот доход на именной пенсионный счет.
Установлен ли минимальный размер взносов?
Нет. Никаких ограничений нет. Хотя мы и предлагаем каждому вкладчику-участнику в предварительном порядке провести расчеты и просчитать ожидаемый результат. Ну, вероятно не имеет смысла связываться с пенсионными взносами в несколько рублей. Забот и хлопот много, а результат ничтожный. Новичкам порекомендуем при определении размера пенсионного взноса определиться с той суммой, которая не сможет нанести какой-либо значительный ущерб их семейному бюджету. А мы просчитаем и скажем, на какой результат они смогут рассчитывать.
Учитывая, что на пенсию «копить» нужно не год или два, как НПФсможет сохранить реальную стоимость пенсионных взносов? Будут ли накопления подвергаться инфляции?
Что уменьшает реальную стоимость пенсионных взносов, да и всех пенсионных резервов? Инфляция. Именно она и снижает покупательную способность внесенных вкладчиком взносов. Значит, выход только один, - начислять инвестиционный доход в размерах, превышающих инфляцию. Как правило, все фонды так и поступают. Пока что начисляемый инвестиционный доход, к примеру, в нашем фонде, всегда значительно выше уровня инфляции. И здесь, чем продолжительней период накопления и выплат, тем более эффективен окончательный результат. Вспомните наш пример. Мужчина вносил пенсионные взносы в течение 25 лет и получал пенсию в течение 12 лет (его общий период 37 лет). У него сумма выплат больше суммы взносов ровно в три раза. А какой эффект будет, если молодой человек начнет откладывать на свою пенсию с первого же заработка. Пусть и немного. Ведь именно этот накопительный принцип – обязательность формирования пенсионных средств с первого дня работы – и используется в развитых странах.
Дает ли НПФ гарантии? Вдруг будет отрицательный результат?
Нет, сам фонд не может гарантировать доход, полученный от размещения пенсионных резервов. НПФ некоммерческая организация. Но вот беспокоиться в этом отношении вкладчикам и участникам не стоит. Дело в том, что НПФ, как правило, размещают пенсионные резервы по договорам доверительного управления в Управляющих Компаниях. В этих договорах фонд прописывает минимальный гарантированный доход, который УК ему выплатит, даже в самых неблагоприятных или даже убыточных ситуациях. Именно поэтому НПФ всегда начислят на пенсионные счета инвестиционный доход. А вообще то, поскольку «высшим критерием истины является практика», то посмотрите на доходность фондов за последние 5-6 лет, и сразу всем все станет понятно.
Контролируется ли государством деятельность НПФ? Каким образом?
В целях соблюдения требований законодательства сформирована система государственного, вневедомственного и внутреннего контроля деятельности НПФ.
Система государственного контроля представлена Департаментом коллективных инвестиций Федеральной службы по финансовым рынкам. Также введен контроль ЦБ РФ статистической отчетности по направлениям инвестирования пенсионных резервов и пенсионных накоплений.
Система вневедомственного контроля представлена специализированным депозитарием, который осуществляет ежедневный контроль над составом и структурой пенсионных резервов НПФ, независимым актуарием, который проводит актуарное оценивание финансовой устойчивости фонда по выполнению его обязательств перед вкладчиками и участниками, и независимым аудитором, осуществляющим аудиторскую проверку финансово-хозяйственной деятельности НПФ.
Система внутреннего контроля представлена Советом фонда, состоящим из представителей учредителей фонда, Попечительским советом, состоящим из представителей вкладчиков фонда и осуществляющим контроль над соблюдением интересов вкладчиков и участников НПФ и Ревизионной комиссией, которая осуществляет ревизию финансовой деятельности НПФ.
В общем, на сегодняшний день в РФ ни один финансовый институт не контролируется так строго, как НПФ.
Дума приняла в первом чтении поправки в Закон "О негосударственных пенсионных фондах", разрешающие получать накопительную и негосударственную пенсии на 5 лет раньше государственной. Напомним, что с 1 января пенсионный возраст будет повышен - до 60 лет для женщин и 65 для мужчин.
По мнению авторов законопроекта, это должно подтолкнуть людей самим копить себе на пенсию, чтобы в старости человек мог вести привычный образ жизни, а "не затягивать поясочек потуже", ведь, по данным ПФР, средняя страховая пенсия по старости сегодня чуть больше 15 000 рублей.
Накопить на пенсию не так уж сложно. Существует множество разных стратегий для богатых и бедных, молодых и не очень, для тех, кто хочет погружаться в тонкости финансовых операций, и тех, кто не хочет.
Думать о пенсии надо, начиная лет с 25-30. Раньше не стоит. В 20 лет лучше думать о профессии и карьере и все деньги - свои и родительские - вкладывать в это - учиться, читать, ходить на курсы, ездить на стажировки.
И, наоборот, если до пенсии остался год, а никаких накоплений нет, то тут уж ничего не поделаешь. Остается только попробовать извлечь выгоду из того, что умеешь и имеешь.
Сдавать квартиру, если есть вторая, или разменять свою на две, стать бебиситтером, печь пироги на заказ или шить - вариантов тоже много. Главное, не сидеть сложа руки, если здоровье позволяет.
Если до пенсии осталось 10, 20, 30 лет и даже 5, то на пенсию можно и нужно копить. Вот лишь три примера того, как это сделать.
Стратегия 1. Николаю 30. Он уже 7 лет работает в крупной IT-компании и за это время "вырос" от стажера до начальника отдела. Его зарплата 100 тысяч рублей, у него есть своя квартира, которая досталась от бабушки, на жизнь денег хватает и еще остаются.
Николай решил сам начать копить себе на старость. Ему хочется накопить побольше и интересно разобраться самому в том, как это можно сделать. Для таких "продвинутых" существует индивидуальный инвестиционный счет. Как объясняет финансовый консультант Наталья Смирнова, Николай через брокера (человека, который имеет право совершать операции на фондовом рынке) вкладывает деньги в ценные бумаги, которые отбирает сам или при помощи инвестконсультанта, - в акции, облигации, золото и пр. Можно купить один из самых низкорискованных инструментов на фондовом рынке - облигации федерального займа (ОФЗ). По надежности они сравнимы с банковским вкладом, а доходность выше.
Как просчитал Николай, если он будет вкладывать 35% своего дохода в различные акции, то в старости его собственная месячная добавка к пенсии будет такой же, как сегодняшняя зарплата.
Стратегия 2. Анне 45 лет, она 20 лет работает учителем в школе и получает 50 тысяч в месяц. Анна раньше не думала о пенсии, но из публикаций в СМИ и интернета поняла, что думать о прибавке к пенсии нужно самой. Обременять детей своей старостью она не хочет, но и вкладывать деньги в непонятные ей финансовые организации и инструменты боится. Вдруг все исчезнет? Она решает открыть вклад в банке. Ставки небольшие, но вклад застрахован (до 1,4 млн рублей вместе с процентами).
По подсчетам управляющего директора по розничным продуктам Абсолют Банка Антона Павлова, если Анна сейчас откроет вклад на 100 тысяч рублей (с процентной ставкой 5,95% и капитализацией процентов) и ежемесячно в течение 10 лет будет пополнять его на 3 тысячи рублей, то в итоге через 10 лет накопит 667 тысяч рублей. Если ежемесячные пополнения вклада будут 5 тысяч, то получится 992 тысячи рублей.
"Это, конечно, приблизительный расчет, так как сейчас в банках нет предложений по открытию вклада на срок 10 лет, поэтому вклад раз в 1-3 года будет пролонгироваться на новый срок на новых условиях", - подчеркивает Павлов.
Стратегия 3. Дмитрию 35 лет. Он узнал о существовании негосударственных пенсионных фондов, которые вкладывают деньги граждан в разные ценные бумаги (акции, облигации и пр.), получают прибыль и потом отдают накопленное пенсионерам. НПФы предлагают несколько вариантов инвестиционных портфелей для накопительной пенсии в рамках добровольного пенсионного страхования - более и менее рискованных, человеку надо выбрать один из них, перед тем как заключить договор. Государство регулирует НПФы и не дает им слишком сильно рисковать пенсионными деньгами. Все негосударственные пенсионные фонды участвуют в системе страхования вкладов. Накопления в рамках обязательного пенсионного страхования страхуются. Добровольные пенсионные накопления не страхуются. Однако Банк России разрабатывает соответствующий законопроект.
Как подсчитали Дмитрию сотрудники НПФ Сбербанка, если он будет отчислять в НПФ 3000 рублей ежемесячно, то после выхода на пенсию в течение 10 лет он будет получать от фонда каждый месяц около 30 тысяч рублей.
Есть и другие варианты, как накопить деньги на старость. Можно, к примеру, покупать золото, памятные монеты или картины. С годами они, как правило, дорожают. Но ценности надо умело хранить, ведь их могут и соседи затопить, и воры украсть…
Хороших пенсий должно быть много
Американцы стремятся к завершению трудовой деятельности иметь два, а то и три источника пенсионных доходов. В дополнение к социальной пенсии (от 300-500 до 2-3 тыс. долл. в месяц) и, возможно, пенсии работодателя в Соединенных Штатах популярны добровольные пенсионные программы, включая так называемую 401(k). Здесь все в руках самого американца. Средства на индивидуальный пенсионный счет в определенной пропорции перечисляют работодатель и сам сотрудник. Увеличить накопления можно за счет их инвестирования, стратегию которого определяет сам будущий пенсионер. Основным стимулом для отчислений в пенсионный фонд является их освобождение от подоходного налога. Поэтому существует годовой лимит на сумму взносов (около 50 тыс. долл.) с тем, чтобы наиболее состоятельные граждане не уводили таким образом свои доходы от налогообложения. Форма компенсаций разнообразна: по достижении возраста 59,5 года можно забрать всю сумму сразу или самому составить календарь выплат, определить их размер и частоту.
Пенсионная система в Италии состоит из базовой социальной и трудовой пенсий. По данным ОЭСР, среди стран организации Италия лидирует по доле госрасходов на пенсию - 16,3 процента от ВВП страны и 31,9 процента от госрасходов. На Апеннинах недавно ввели наследование пенсий, позволяющее супругам получить доступ к пенсионным счетам друг друга в случае смерти одного из партнеров.
Во Франции государственная система обеспечивает французам пенсию в размере 50-60 процентов от их трудового заработка. Но есть дополнительные возможности самостоятельно увеличить пенсии. В частности, это программа PERP, введенная в 2003 году. По этой схеме люди самостоятельно определяют суммы ежемесячных выплат в фонд PERP, которые возвращаются им в виде специальной добавочной ренты в течение всего пенсионного периода. Накопленные в PERP средства нельзя обналичить вплоть до выхода на пенсию (во Франции в 62 года).
В Бразилии родители могут начать откладывать в частный пенсионный фонд на старость своему чаду с первых дней его жизни. Через 30-40 лет эти деньги можно снять целиком или использовать как ежемесячную прибавку к государственной пенсии.
Читайте также: