Создать негосударственный пенсионный фонд украина

Шановні учасники Фонду!

Департамент упродовж останніх п’яти років під час інвестування пенсійних активів Фонду обирав фінансові інструменти з найменшим кредитним ризиком, а саме: ОВДП, депозити в державних банках, банках, які контролює держава, а також банках з іноземним капіталом.

MИ ЗАБЕЗПЕЧУЄМО ПЕНСІЄЮ ТИХ, ХТО ЗАБЕЗПЕЧУЄ ЦІНОВУ ТА ФІНАНСОВУ СТАБІЛЬНІСТЬ УКРАЇНИ

Шановні учасники Корпоративного недержавного пенсійного фонду Національного банку України!

Ми розуміємо, що у зв’язку з введенням карантинних заходів з метою запобігання поширенню на території України COVID-19, у вас можуть виникати питання про стан активів Корпоративного недержавного пенсійного фонду (далі ‒ Фонд), виплати й можливість доступу до послуг Фонду. Запевняємо, що Фонд у період карантину функціонує в штатному режимі та продовжує надавати свої послуги. Отже ви можете розраховувати на те, що Фонд і надалі здійснюватиме ваші пенсійні виплати вчасно.

Для вашої зручності, ми зібрали й наводимо за посиланням відповіді на запитання, які ми отримуємо від учасників Фонду.

MИ ЗАБЕЗПЕЧУЄМО ПЕНСІЄЮ ТИХ, ХТО ЗАБЕЗПЕЧУЄ ЦІНОВУ ТА ФІНАНСОВУ СТАБІЛЬНІСТЬ УКРАЇНИ

Електронний документообіг

Шановні учасники Фонду! З метою забезпечення доступності послуг, підвищення якості та ефективності їх надання було впроваджено електронний документообіг між КНПФ НБУ та його учасниками. Скористатися послугою можна в Персональному кабінеті.

MИ ЗАБЕЗПЕЧУЄМО ПЕНСІЄЮ ТИХ, ХТО ЗАБЕЗПЕЧУЄ ЦІНОВУ ТА ФІНАНСОВУ СТАБІЛЬНІСТЬ УКРАЇНИ

Як отримати більше коштів при виплаті пенсій на визначений строк

На запити учасників Фонду - майбутніх пенсіонерів було здійснено розрахунок економічної вигоди, яку може отримати учасник, обираючи різні періоди пенсійних виплат. Пропонуємо обрати для себе найкращий варіант.

MИ ЗАБЕЗПЕЧУЄМО ПЕНСІЄЮ ТИХ, ХТО ЗАБЕЗПЕЧУЄ ЦІНОВУ ТА ФІНАНСОВУ СТАБІЛЬНІСТЬ УКРАЇНИ

Електроний навчальний курс

Шановні учасники, запрошуємо вас переглянути електронний навчальний курс, де Ви зможете ознайомитись з основами недержавного пенсійного забезпечення, отримати унікальну інформацію та відповіді на ваші запитання.

MИ ЗАБЕЗПЕЧУЄМО ПЕНСІЄЮ ТИХ, ХТО ЗАБЕЗПЕЧУЄ ЦІНОВУ ТА ФІНАНСОВУ СТАБІЛЬНІСТЬ УКРАЇНИ

Стратегія КНПФ НБУ 2017-2022

Рішенням Правління Національного банку від 30.08.2017 №558-рш затверджено Стратегію КНПФ НБУ на 2017-2022 роки. У Стратегії КНПФ НБУ визначено візію та місію Фонду, його ключові пріоритети, а також стратегічні цілі та завдання на 2017-2022 роки.

MИ ЗАБЕЗПЕЧУЄМО ПЕНСІЄЮ ТИХ, ХТО ЗАБЕЗПЕЧУЄ ЦІНОВУ ТА ФІНАНСОВУ СТАБІЛЬНІСТЬ УКРАЇНИ

Переваги КНПФ НБУ
Найбільший недержавний пенсійний фонд в Україні за обсягом активів

Корпоративний недержавний пенсійний фонд Національного банку України - найбільший в Україні недержавний пенсійний фонд. Активи КНПФ НБУ станом на 31.01.2019 року становлять 1 340 452 406 грн

Є лідером за кількістю та обсягами періодичних виплат учасникам

Є лідером за кількістю та обсягами періодичних виплат учасникам.

КНПФ НБУ виплачує пенсії з 2009 року. За цей період здійснено пенсійних виплат учасникам на суму 162,7 млн грн. Пенсію з КНПФ НБУ отримує 3 479 учасників.

Заснований Національним банком України

Згідно з постановою Правління Національного банку України від 25.05.2007 №194 було прийнято рішення про створення Корпоративного недержавного пенсійного фонду Національного банку.

Щорічну аудиторську перевірку фінансової звітності Фонду на відповідність вимогам МСФЗ здійснює ПрАТ “КПМГ Аудит“

Фонд співпрацює з найбільшими в світі аудиторськими та консалтинговими компаніями KPMG Audit і Deloitte & Touche щодо перевірки фінансової звітності на відповідність вимогам МСФЗ та незалежного розрахунку справедливої вартості активів.

Щорічну оцінку активів Фонду здійснює відповідно до міжнародних стандартів оцінки ТОВ “Делойт і Туш”

Єдиний НПФ в Україні, у якому впроваджено систему управління ризиками, яку розробило ПрАТ «Делойт енд Туш ЮСК»

Наприкінці 2016 р. за участю ПрАТ «Делойт енд Туш ЮСК» у Фонді було впроваджено систему управління фінансовими ризиками. У ній враховано провідні світові практики управління ризиками, а також вимоги національного законодавства.

В Украине пенсионная реформа началась в соответствии с Указом президента Украины от 13 апреля 1998 года «Об основных направлениях реформирования пенсионного обеспечения в Украине». Главным фактором, вызвавшим необходимость изменения солидарной системы, существующей ныне в стране, стала невозможность в рамках последней своевременно и в полном объеме выплачивать пенсии нетрудоспособному населению. Так, к началу октября 1999 года задолженность по выплате пенсий, по официальным данным, составляла 1610,5 млн. грн.

Кроме того, потребность в проведении кардинальной пенсионной реформы обусловлена неблагоприятными демографическими процессами (вызванными старением населения), увеличением численности пенсионеров в связи с досрочным и льготным выходом на пенсию, высоким размером пенсионных взносов и неадекватным их отображением на размере пенсий, а также значительным увеличением недоимки сборов в Пенсионный фонд (предприятия не могут либо не хотят перечислять деньги в требуемом объеме).Эти факторы стали определяющими в разработке концепции новой пенсионной системы, которая в качестве составной части предусматривает создание негосударственных пенсионных организаций.

Почему НПФ – невыгодный бизнес в Украине?

Цель создания любого негосударственного пенсионного фонда заключается в возможности распоряжаться привлеченными средствами вкладчиков с целью их приумножения за счет вложения в инвестиционно привлекательные проекты. Однако государство в лице Кабмина последовательно предпринимает шаги по лишению НПФ возможностей управлять привлеченными активами.

Так, разработанный Кабмином законопроект о негосударственных пенсионных фондах подавался на рассмотрение парламента еще в 1997 году. Рассмотрев его в 1998 году, народные депутаты отклонили этот документ. Основные замечания, звучавшие с трибуны, касались даже не сути закона – внимание акцентировалось на том, что в документе никоим образом не разработан механизм, который бы гарантировал сохранность пенсионных средств. Впрочем, отклоненный законопроект не устраивал также и представителей негосударственных пенсионных организаций. Правда, по другим причинам.Неприятие директоров НПФ вызвало положение о компаниях по управлению пенсионными активами. По законопроекту этим компаниям предоставляется монопольное право распоряжаться привлеченными средствами, а НПФ полностью лишены права самостоятельно размещать пенсионные активы. Вместо этого они должны обязательно передавать их компаниям по управлению активами.

Говорит директор пенсионного фонда банка «Украина» Л. Миронова: «Если пенсионные фонды станут открытыми и большими, безусловно, можно будет управлять активами через компании. Однако если негосударственный пенсионный фонд создан при министерстве, ведомстве, является отраслевым и т. д., то почему мы не можем управлять этими активами самостоятельно?». Директор негосударственного пенсионного фонда «Укоопспилка» А. Зубарь считает, что «в действующем законодательстве необходимо предусмотреть, что на первом этапе целесообразно создавать негосударственные пенсионные фонды с двухуровневой структурой, когда одно юридическое лицо аккумулирует активы, а другое (компания по управлению активами пенсионного фонда, как и предложено в законопроекте) – осуществляет управление этими фондами.Одноуровневые же негосударственные пенсионные фонды (когда юридическое лицо самостоятельно аккумулирует средства вкладчиков и выполняет функции управления ими) целесообразно создавать отраслевыми, при больших предприятиях, министерствах, ведомствах, которые, как правило, одновременно являются и его учредителями. Преимущество этих фондов заключается в том, что они, во-первых, формируют свои пенсионные активы как за счет взносов вкладчиков, так и за счет отчислений работодателей. Во-вторых, безусловно, они будут вызывать большее доверие людей».

Впрочем, есть и другая точка зрения. Так, законодателей поддерживает О. Трипольская (Украинская ассоциация инвестиционного бизнеса). По ее мнению, лишение НПФ права управлять привлеченными активами является «абсолютно правильным, поскольку это должны делать компании, имеющие активы и опыт работы на рынке ценных бумаг. Контроль со стороны учредителей пенсионного фонда заключается в том, чтобы заключать договоры с управляющими компаниями и в условиях этих договоров предусматривать определенные финансовые показатели».Общая точка зрения представителей НПФ такова: запрет негосударственным пенсионным фондам управлять привлеченными активами делает невыгодным учреждение этих организаций. Учредители НПФ несут ответственность за сохранность привлеченных средств, не имея возможности влиять на способы их использования. Хотя в других странах (например, Венгрии и Канаде) негосударственные пенсионные фонды размещают средства самостоятельно, без профессиональных посредников, обращаясь по мере надобности за консультациями к менеджерам по инвестициям. Как полагают представители негосударственных пенсионных организаций, в Украине НПФ также могут самостоятельно размещать пенсионные средства – в банках (как в финансовых структурах, наиболее контролируемых государством в лице НБУ), а также в государственных ценных бумагах.

НПФ предлагают свое решение

На данном этапе идет процесс создания нового варианта законопроекта, в котором участвуют представители Ассоциации НПФ. Планируется, что документ будет представлен на суд парламентариев после принятия законов об общегосударственном пенсионном страховании, о доверительном управлении имуществом, о финансовых операциях.

Однако, как отмечает президент Ассоциации НПФ Украины, управляющий УНПФ «Добробут» В. Копейкин, ни в отклоненном варианте законопроекта, ни в разрабатываемом не учтено то, что предлагает Ассоциация НПФ: ввести определенную схему гарантирования сохранности пенсионных вкладов. Точка зрения Кабмина основывается на создании учредительного фонда НПФ в размере 1 млн. евро (более 5 млн. грн.), который и станет такой гарантией. Ассоциация предлагает внедрение прозрачной ответственности НПФ – т. е. если пенсионными активами будут полностью распоряжаться управляющие компании, то основную ответственность должны нести организации, принимающие пенсионные средства. В противном случае нет никакой экономической целесообразности и заинтересованности в создании НПФ вообще.

Предоставление же негосударственным пенсионным фондам самостоятельности в распоряжении средствами не означает отсутствия иных гарантий, нежели те, которые предложены Кабмином. Так, по мнению руководителей НПФ, гарантию безопасности накопленных взносов сможет обеспечить многоуровневый механизм, в частности, предполагающий:

создание резервного фонда НПФ, порядок формирования которого устанавливается соответствующими нормативными актами;
использование собственного капитала НПФ (его учредителей) для обеспечения пенсионных выплат;
обязательное страхование финансовых рисков при размещении пенсионных активов. Осуществление такого страхования подвергается прямому контролю со стороны государства.

Данный вариант позволит, с одной стороны, сделать управление негосударственным пенсионным фондом выгодным, а с другой – обезопасит сохранность привлеченных средств вкладчиков. Это в свою очередь положительно отразится на экономике в целом – НПФ, заинтересованные в получении доходов, станут крупными внутренними инвесторами, вкладывающими деньги в конкретные проекты.

Таким образом чрезмерный контроль государства за деятельностью частных пенсионных организаций может привести к тому, что пенсионная реформа в Украине сведется лишь к попыткам модернизировать существующую ныне солидарную систему. Как отмечает эксперт Координационно-экспертного центра объединений предпринимателей Украины Д. Ляпин, «если негосударственные пенсионные фонды зажать в рамках чрезмерно жестких систем регуляции, то спрогнозировать результат нетрудно – пенсионные фонды развиваться не будут».

В Украине зарегистрировано 98 негосударственных пенсионных фондов (НПФ), из которых 80 не работают (мешают частые изменения в налоговом законодательстве). Участниками остальных НПФ являются около 20 тысяч граждан, взносы за которых платят предприятия, где они работают, в размере от 1 до 10% прибыли предприятия. Соответственно размер дополнительной пенсии – от 7 до 300 гривен. Активы работающих НПФ составляют от 20 до 100 тысяч гривен. Одиннадцать из двадцати работающих фондов объединились в Ассоциацию НПФ.

Залишити відповідь Скасувати відповідь

Щоб відправити коментар вам необхідно авторизуватись.

На начало 2020 года в Украине работало 64 негосударственных пенсионных фонда (НПФ), которые предлагают гражданам свои услуги. На первый взгляд все выглядит просто: человек открывает счет, накапливает средства в НПФ, а в будущем — получает добавку к пенсии.

«Минфин» решил разобраться — как выбрать НПФ и стать его участником, и как следить за эффективностью работы фонда.

Как работают негосударственные пенсионные фонды

Пенсионная реформа в Украине буксует уже больше десятка лет. Демографическая ситуация в стране быстро ухудшается. Но власти так и не решились ввести второй уровень пенсионной системы.

Средняя пенсия в Украине сейчас едва превышает 100 евро, тогда как в странах Западной Европы она в 5, а то и в 10 раз выше.

Граждане Украины получают только солидарную пенсию — ее выплачивают из денег, которые перечисляют в Пенсионный фонд Украины предприятия и работники (Единый социальный взнос уплачивается с зарплаты каждого украинца). Но солидарная система уже давно неэффективна. Дефицит Пенсионного фонда в 2020 году составил 173 млрд грн. Этот разрыв приходится покрывать за счет госбюджета.

По оценке Международной организации труда, чтобы люди получали достойную пенсию, отношение средней пенсии к зарплате должно быть не менее 40%. В Украине, по официальным данным, этот показатель уже сейчас в полтора раза меньше.

Единственный вариант, который позволит вам обеспечить старость — накопить себе пенсию самостоятельно. И в этом обещают помочь негосударственные пенсионные фонды.

Фото: today.ua

Негосударственный пенсионный фонд (НПФ) — это неприбыльная организация, которая работает в соответствии с Законом Украины «О негосударственном пенсионном обеспечении». НПФ накапливает пенсионные взносы в пользу участников, инвестирует их с целью получения инвестиционного дохода, а затем выплачивает пенсии.

Средства участников НПФ вкладываются строго в инвестиционные инструменты, которые определены в законодательстве Украины.

Работу негосударственных пенсионных фондов регулирует Национальная комиссия по ценным бумагам и фондовому рынку (НКЦБФР).

НПФ бывают трех видов:

Открытые фонды — их участниками могут стать все желающие физические лица, независимо от места и характера их работы.

Корпоративные фонды — основаны одним или несколькими юридическими лицами-работодателями, которые делают взносы в пользу своих сотрудников.

Профессиональные фонды — их учредителями могут быть объединения работодателей (юридических лиц), профессиональные союзы или физические лица, связанные по роду профессиональной деятельности, которая указана в уставе фонда.

На практике НПФ не работает самостоятельно. Его обслуживают администратор фонда, компания по управлению активами (КУА) и банк-хранитель. Каждая компания берет комиссию за свои услуги. Ее выплачивают даже в случае, если НПФ получает убыток.

По итогам 2019 года в Украине работало 64 НПФ. Общий размер активов системы негосударственного пенсионного обеспечения превысил 3 млрд грн, а количество участников — 874 тыс. человек. Средний размер сбережений составлял 3 581 грн на человека.

Накопительная пенсия. Как выбрать НПФ

Размер пенсионных накоплений зависит не только от суммы регулярных взносов, но и от того, насколько эффективно НПФ управляет вашими деньгами. Чтобы обеспечить участникам максимальный доход и надежность вложений, НПФ стараются диверсифицировать инвестиционный портфель.

Информацию о доходности НПФ можно найти на сайте фонда в разделе «Результаты деятельности». Желательно изучить показатели за несколько последних лет, чтобы посмотреть динамику доходности в разные периоды, в том числе, и во время кризиса.

Ренкинг негосударственных пенсионных фондов по доходности в 2019 году (по данным АЦПО на 31.12.2019)

Название пенсионного фонда

Доходность, % годовых

Как считает глава подразделения по управлению локальными активами группы ICU Григорий Овчаренко, показателем надежности НПФ, прежде всего, являются количество клиентов, размер его активов и стаж работы на рынке.

«Очень важно, сколько денег за этот период принесли люди в фонд, какую прибыльность он продемонстрировал. Количество клиентов свидетельствует о том, сколько людей доверили ему свои средства. Продолжительная работа фонда свидетельствует о его профессионализме», — добавляет он.

Рейтинг негосударственных пенсионных фондов по количеству участников в 2019 году (по данным АЦПО на 31.12.2019)

Название пенсионного фонда

Количество участников

НПФ энергетиков Украины

Подробнее с показателями деятельности большинства негосударственных пенсионных фондов в Украине можно ознакомиться на сайтеАдминистративного центра персонифицированного учета.

Главные критерии для выбора НПФ:

Репутация и конечный бенефициар.

Количество участников и продолжительность работы на рынке.

Инвестиционный портфель (во что и в какой пропорции вкладывает деньги фонд: ценные бумаги, депозиты, банковские металлы, облигации, акции и прочее).

Прозрачность информации на сайте фонда или администратора.

Как открыть счет в НПФ

Если вы уже выбрали пенсионный фонд, стать его участником очень просто. Для этого понадобится только паспорт, идентификационный код и немного времени, чтобы посетить офис администратора НПФ. Многие фонды разрешают заполнить все личные данные прямо на сайте.

Как стать участником НПФ. Три шага:

Обратится к администратору фонда.

Изучить пенсионные программы НПФ (можно воспользоваться калькулятором), выбрать сумму накопления, продолжительность и частоту взносов, а также дату, когда фонд начнет выплачивать вам пенсию, и как долго будут продолжаться выплаты.

Заключить пенсионный контракт и подписать договор (документы — паспорт и ИНН).

Чтобы открыть счет в НПФ, не нужно накапливать крупную сумму. Обычно вкладчик сам выбирает комфортный для него размер взноса и периодичность, с которой он будет вносить деньги в фонд. Но условия в разных НПФ могут отличаться. Некоторые могут устанавливать минимальное ограничение — например, пенсионные взносы не менее 10% минимальной заработной платы.

Периодичность уплаты взносов может быть разной: однократно, раз в год или полгода, ежеквартально или ежемесячно. Одни фонды позволяют приостанавливать платежи на длительный период, другие — исключают участников за неактивность и выплачивают деньги после достижения ими пенсионного возраста.

Фото: liveinternet.ru

Накопления только в гривне. Накопить на старость в твердой валюте не получится. Закон обязывает делать отчисления в НПФ только в гривне. Но НПФ, в свою очередь, могут инвестировать в валютные финансовые инструменты, например, депозиты в долларах или евро и валютные ОВГЗ. Таким образом они защищают накопления клиентов от девальвации.

Важный момент – НПФ начисляют доходность не в процентах, как с банковским депозитом, а в стоимости пенсионной единицы. На момент создания фонда стоимость пенсионной единицы составляет 1. По мере роста пенсионных активов и инвестдохода, ее стоимость меняется.

Чтобы перечислить деньги в НПФ, нужно знать личные реквизиты, номер своего пенсионного счета и пенсионного контракта. Проще всего провести платеж онлайн, потому что все данные сохраняются в интернет-банкинге и их не придется заполнять повторно. Кроме того, можно настроить автоматическое отчисление желаемой суммы с карты.

Как НПФ выплачивают сбережения

В отличие от солидарной пенсионной системы, трудовой стаж не имеет значения для НПФ и не влияет на сумму будущей пенсии. Только от вкладчика зависит, сколько денег он сможет накопить себе на старость. Второй весомый фактор — насколько удачно фонд сможет инвестировать его сбережения.

Каждый участник НПФ самостоятельно определяет, в какое время должны стартовать пенсионные выплаты. Но срок выхода на пенсию не должен отличатся более чем на 10 лет от установленного государством. То есть вернуть свои сбережения раньше, чем вам исполнится 50 лет, не получится.

Досрочно получить средства можно в случае инвалидности или критического состояния здоровья. Еще одна причина — выезд за границу на постоянное проживание.

О намерении получить деньги нужно предупредить фонд за 2 месяца. После этого стороны подписывают договор на определенный срок выплаты пенсии. Вкладчик сам выбирает, как часто будут приходить деньги. Оговоренная сумма будет зачисляться на банковскую карту.

Налогообложение выплат из НПФ

Согласно Налоговому кодексу Украины, при получении единоразовой выплаты из НПФ она облагается 18% налогом на доходы физлиц. Дополнительно удерживается 1,5% военного сбора.

Если клиент получает регулярные выплаты, НДФЛ и военный сбор насчитывают только на 60% выплаты.

Освобождаются от уплаты налогов:

Украинцы старше 70 лет.

Граждане с инвалидностью I группы.

Наследники первой степени родства

Важно знать, что пенсионные накопления до момента их выплаты нельзя перевести на счет своих родственников. Такой сценарий возможен лишь в случае смерти участника фонда НПФ.

1. если сумма накоплений на пенсионном счете вкладчика меньше, чем 50% прожиточного минимума для недееспособного лица, который рассчитан на 10 лет. С 1 июля 2020 года — это 102 720 грн;

2. инвалидности участника фонда;

3. критического состояния здоровья (онкозаболевание, инсульт и прочее) участника фонда;

4. выезда участника фонда на постоянное проживание за границу;

5. смерти участника фонда (выплата наследникам по завещанию).

При единоразовой выплате при достижении пенсионного возраста налогом облагается 100% суммы сбережений.

Кем гарантируются вклады в НПФ

Согласно закону, НПФ не может обанкротиться, а только ликвидироваться. В этом случае пенсионные накопления граждан должны быть переведены в другой НПФ по выбору клиента.

А вот оказаться в «минусе» фонд вполне может. Тогда вместо прибыли его участники получат убытки. В отличие от банковских депозитов, ставка по которым оговаривается до заключения договора, НПФ не гарантирует своим участникам конкретный доход. То есть НПФ может потерять деньги клиентов из-за неэффективной инвестиционной политики и убытки никто возмещать не будет. Например, по итогам 2019 года, каждый четвертый фонд на рынке продемонстрировал отрицательную доходность, уменьшив сумму пенсионных сбережений.

Фото: rossaprimavera.ru

Закрыть пенсионный счет и забрать сбережения нельзя. Если нет возможности продолжать делать взносы, счет можно заморозить. Если же вы видите, что в НПФ дела идут не слишком удачно, можно перевести деньги в другой фонд. Но делать это разрешается не чаще, чем раз в полгода.

Следить за балансом НПФ также поможет личный кабинет участника, где есть все данные о состоянии пенсионного счета: от выписок до отчетов. Там же должна быть информация о том, в какие активы НПФ инвестирует сбережения участников.

Большинство НПФ в Украине сегодня придерживаются очень консервативных стратегий инвестирования. Они вкладывают средства преимущественно в ОВГЗ и депозиты. Доля недвижимости, корпоративных облигаций и акций в сумме составляет менее 10% активов всех НПФ.

Также существует механизм защиты денег вкладчиков — четкие лимиты, в рамках которых КУА могут инвестировать пенсионные средства. Например, на банковских депозитах можно разместить не более 40% пенсионных средств, в ценные бумаги одного эмитента можно инвестировать не более 5% активов.

Даже после того, как НПФ начнет делать выплаты участнику, на его накопления продолжает начисляться инвестиционный доход. Это может значительно увеличить его сбережения и итоговую сумму выплат.

Как зарегистрировать негосударственный пенсионный фонд

Негосударственный пенсионный фонд – представлен юридическим лицом и относится к одному из видов организаций, которые не приносят прибыль (относиться к непредпринимательскому обществу). Такие организации существуют для того, чтобы накапливать пенсионные взносы, после чего распределять их между участниками фонда, после чего они совершают управление активами. Кроме того, фонд выплачивает пенсии всем участникам организации.
Пенсионный фонд открытого типа – фонд, который не относится к государственным учреждениям. В него могут вступать любые люди, вне зависимости от того, где и кем они работают.
Основателем подобного учреждения может стать любой человек или группа лиц.
Управлением компанией производится при помощи Совета фонда.
Каждый человек, для которого и производятся взносы, который также в дальнейшем имеет право на определенные выплаты, является непосредственным участником компании. Стать им может абсолютно любой человек, не важно имеет он гражданство Украины или нет. Стать участником можно только добровольно. Также стоит отметить, что каждый из участников имеет полное право быть зарегистрированным не в одном подобном фонде.
Люди, которые вносят свои вложения в компанию, называются пайщиками. Таковым может стать непосредственный участник, члены его семьи или работодатель. Также возможен вариант, когда объединение, в котором числится участник, имеет право становиться пайщиком. В любой подобной организации пайщиками могут быть любые участники.

Как создать негосударственный пенсионный фонд:

Для начала необходимо созвать всей основателей фонда на совещание, которое регистрируется в протоколе. На собрании учредители должны принять решение об основании фонда;
Далее следует разработать Устав компании и придумать все схемы, по которым будет работать компания. После разработки и принятия , следует направить всю эту документацию на утверждение в специальный орган – Нацкомфинуслуги. На протяжении 30 дней от момента, когда документация была подана, будет принято решение о регистрации;
Теперь следует зарегистрировать фонд. В тот момент, когда компания зарегистрирована и об этом есть соответствующая выписка, она может начинать функционировать;
Далее вы должны забрать справку в организации, которая занимается статистикой о том, что вашей организации присвоен идентификационный код. Такая справка может быть получена в течении пяти дней с момента обращения в Государственный реестр;
Далее потребуется изготовить печать организации;
После этого вам потребуется пойти в налоговую инспекцию и сделать там несколько действий. Для начала встаньте на учет и подтвердите, что вы являетесь плательщиком налогов. Далее вы должны забрать решение о том, что вы включены в реестр учреждений, которые не приносят прибыль. Это возможно в течение двух дней, после того, как вы подадите все необходимые для этого документы. После этого в течение 30 дней в организации будет принято решение о том, поставят ли вас на учет;
Далее вам потребуется сформировать совет организации. Стоит отметить, что в его состав могут входить те люди, которые не только имеют высшее образование, но и свидетельство специалиста, который знает толк вопросах, которые связаны с деятельностью НПФ. После того, как вы утвердите кандидатуры, их необходимо согласовать с Нацкомфинуслуг. По истечению 3 дней, если из комитета не поступило протеста против какого-либо сотрудника вашей организации, они могут приступать к своим обязанностям;
После того, как в Нацкомфинуслуг присвоят вашей компании статус финансового учреждения, компания имеет право осуществлять свою деятельность. После подачи всей необходимой документации, вам следует подождать 30 дней, после чего комитет должен выдать вам свидетельство о том, что ваша компания создана и может функционировать.

Вам следует разработать такую документацию:

Устав компании;
Схемы работы компании, которые являются дополнением к уставу;
Декларацию об инвестициях;
Образец пенсионного контракта;
Договора с администратором, компанией, управляющей активами, хранителем, консультантом по инвестициям.

Администратор фонда – человек, который занимается администрированием компании.
Уставной капитал, который должен быть у администратора равен не менее, чем 300 тысячам евро. Специалист обязан поддерживать эту сумму и не допускать чтобы она была меньше. Чем 200 тысяч евро по курсу.
Такие сотрудники, как главный бухгалтер и руководитель должны соответствовать всем требованиям к таким сотрудникам. Администратор должен иметь в подчинении не меньше, чем три работника и еще два в каждом отделе.
Также администратор обязан иметь необходимую техническую базу и обладать информацией для того чтобы вести учет. Кроме того, у него должно быть отдельное помещение.

Передмова

Сімейний Бюджет продовжує співпрацю із професійними фінансовими журналістами, щоб доносити українцям цінні знання та показувати інвестиційні можливості. Читайте статтю Вікторії Руденко і визначайтесь як і коли ви починаєте відкладати на власну приватну пенсію.

Пенсионный Фонд

В соцсетях Пенсионный Фонд иногда называют самой большой пирамидой в финансовой истории Украины. В конце июня наконец-то был обнародован долгожданный текст пенсионной реформы. Но то, что появилось, скорее, направлено на сокращение дефицита бюджета Фонда и вряд ли даст украинцам надежду на обеспеченную старость.

Негосударственные пенсионные фонды (НПФ)

Стандартный инструмент для накопления во всем мире. В США, в Европе нет, наверное, ни одного человека, который бы не был членов ПНФ. Весь такие фонды – это необходимый элемент пенсионного обеспечения.

Плюси

НПФ имеют ряд преимуществ перед другими долгосрочными инструментами. Во-первых, это фактически единственный инструмент, который дает доступ к средствам исключительно после достижения пенсионного возраста. Все остальные инструменты – депозиты, страхование, жизни, паевые фонды – позволяют досрочно расторгнуть договор и вернуть все средства или их часть (если договор предусматривает штрафные санкции за досрочное расторжение). Расторгнуть пенсионный счет нельзя. Его можно либо заморозить (если больше откладывать не получается), либо перевести в другой НПФ (если результаты работы управляющей компании не удовлетворяют).

В отличие от страхования жизни, где между клиентами распределяется 85% полученного инвестдохода, НПФ делит между участниками всю прибыль. Но важно отметить, что в отличие от других финансовых инструментов (того же страхования жизни или депозитных счетов) НПФ не гарантирует какого бы то ни было дохода. И если фонд сработал в минус, убытки тоже лягут на плечи вкладчиков. По итогам прошлого года, например, самым прибыльным оказался НПФ «Украинская пенсионная фундация» (КУА «АктивПлюс») – 24,3%, «Династия» (ICU) – 24,2%, «Пенсионные сбережения» («Талан Абсолют») – 23,5%. Прибыль выше уровня инфляции получили 25 НПФ из 64, еще 9 НПФ сработали в «минус».

Если член фонда по достижению пенсионного возраста решит не забирать всю сумму сразу, а захочет получать выплату частями (ее размер и периодичность вкладчик устанавливает самостоятельно), то фонд продолжит управлять этими активами и начислять прибыль. Если она, конечно, будет. Напомним, при страховании жизни после окончания срока действия договора СК прекращает начислять инвестдоход. Еще один «бонус»: НПФ не штрафуют своих членов за невнесение или несвоевременное внесение очередного платежа. Только от будущего пенсионера зависит, сколько он накопит себе на старость. Например, если украинец будет откладывать ежемесячно по 1 тыс. грн, то за 10 лет он внесет в НПФ 120 тыс. грн плюс инвестдоход.

Недостатки

Но есть у НПФ и ряд минусов. Первый, как уже отмечалось, – отсутствие гарантированного дохода. Никто не застрахован от того, что по окончанию срока действия договора он получит меньше, чем вложил за время накопления. Также стоит отметить, что срок выхода на пенсию вкладчик выбирает сам, но он не должен отличаться более чем на 10 лет от установленного государством уровня (в большую или в меньшую сторону).

Еще один нюанс касается порядка выплат: их периодичность должна быть растянута не менее чем на 10 лет, если размер накоплений больше 60 прожиточных минимумов для нетрудоспособных граждан. С 1 мая 2017 года он составляет 1312 грн, то есть размер накоплений должен быть более 78720 грн. То есть выплату можно получить единоразово, если расчетная сумма ежемесячной выплаты пенсии на протяжении 10 лет меньше 50% месячного прожиточного минимума для нетрудоспособных граждан. Также фонд обязан выплатить всю сумму, независимо от ее размера и времени обращения участника, при наличии медицински подтвержденного критического состояния здоровья (онкозаболевание, инсульт), наступлении инвалидности участника фонда, выезда участника фонда на постоянное жительство за пределы Украины, а также в случае смерти вкладчика (пенсионные средства выплачиваются его наследникам).

Второй и главный недостаток – НПФ по законодательству работают только с гривной. То есть в периоды резвой девальвации гривны или высокой инфляции, вкладчик фонда может потерять часть своих сбережений – они попросту обесценятся. Впрочем НПФ могут инвестировать в валютные инструменты. В Украине даже есть несколько фондов, которые инвестируют исключительно в валютные инструменты (депозиты в валюте, валютные ОВГЗ), что защищает вложения от риска девальвации. Но в ряде случаев такие фонды показывают результаты хуже инфляции.

Украинские реалии

В Украине НПФ существуют с 2004 года, однако особой популярности они не завоевали. Их членами являются 836,2 тыс. человек – это почти в два раза меньше, чем количество украинцев, которые имеют долгосрочные договора страхованию жизни. В последние два года количество пенсионных счетов практически не изменилось, хотя пять назад количество участников было на 43% меньше. Самих НПФ стало почти на четверть меньше, пенсионные счета из закрытых фондов по закону должны быть переведены в другие НПФ, работающие на рынке.

Динамика количества участников негосударственных пенсионных фондов

31 марта 2015 года	31 марта 2016 года	31 марта 2017 года
Общее количество участников, тыс. человек	833,6	830,2	836,2

62,3% вкладчиков НПФ – украинцы в возрасте от 25 до 50 лет. Но есть среди участников пенсионных фондов лица от 50 до 60 лет (26,7%), старше 60 лет (9%) и младше 25 лет (2%).

Распределение участников НПФ по возрасту*

Возраст	До 25 лет	25-50 лет	50-60 лет	Старше 60 лет
Количество, тыс. человек	16,7	520,6	223,5	75,4
Доля	2%	62,3%	26,7%	9%

* По состоянию на 31 марта 2017 года

Наиболее успешными для НПФ были 2005-2008 годы – от момента появления НПФ в Украине до начала финансового кризиса. Крупные предприятия и профессиональные объединения основывали свои НПФ. Сейчас, по данным Украинской ассоциации инвестиционного бизнеса, существует 7 корпоративных НПФ и 6 – профессиональных. Например, существует НПФ Стирола, Укртелекома, Укрэксимбанка. Свой НПФ есть даже у Нацбанка. А некоторые организации открывали для своих сотрудников счета в открытых НПФ. Взносы в Фонды платили либо работодатели (эта опция включалась в соцпакет), либо сами сотрудники, либо и те и другие – по желанию. На руку фонда был и рост финансовых рынков – это позволяло зарабатывать сверхприбыли, что привлекало новых клиентов.

Все изменилось во время финансового кризиса 2008-2009 годов. Финансовые рынки обвалились, а работодатели сократили бюджеты на соцпакеты: взносы в НПФ стали одними из первых, которые попали «под сокращение». В результате большая часть из почти 850 тыс. счетов заморожена. Из существовавших на рынке более чем сотни НПФ до 2017 года «дожили» лишь 64.

По оценкам участников рынка, активными являются чуть более 57 тыс. счетов, которые открыли сами физлица и они же самостоятельно платят за себя, а также небольшая часть счетов, отрытых работодателями.

Статистика показывает: 31 марта члены НПФ уплатили 1,9 млрд грн. пенсионных взносов, то есть на одного участника приходилось всего 2272 грн. Подтолкнуть интерес украинцев могли бы фактические выплаты вкладчикам, которые уже вышли на пенсию. За время существования НПФ в Украине получили выплаты 82 тыс. украинцев (9,8% от общего количества участников НПФ). По состоянию на 31 марта общий размер всех пенсионных отчислений составил 655,4 млн грн. В Нацкомфинуслуг подсчитали, что средний размер одноразовой выплаты – 6,5 тыс. грн, а средний размер накоплений на срок – 37,2 тыс. грн. Если пенсионер захочет получать такую выплату равными частями на протяжении года, его ежемесячная “прибавка” к пенсии составит 3100 грн, если на протяжении пяти лет – 620 грн.

Развитие рынка

Основная задача управляющих – сохранить покупательскую способность сбережений, приумножив ее на инвестиционный доход сверх инфляции. Например, вложения на депозиты в 2008 году по средней депозитной ставке увеличило бы размер сбережений в 5.16 раз при росте инфляции в 3.36 раза.

Тем не менее большая проблема украинского рынка НПФ – ограниченные возможности для инвестирования и отсутствие полноценного рынка акций. Большую часть средств управляющие вкладывают в депозиты (40,3% активов) и ОВГЗ (42,3%). В облигациях управляющие хранят 9,3% средств, на долю инвестиций в недвижимость приходится 3,8%.

Структура активов НПФ по состоянию на 31 марта 2017 года

Во всем мире НПФ – консервативный инструмент. Поэтому вложение в инструменты с фиксированной доходностью – депозиты, ОВГЗ, облигации – норма. Однако часть средств все-таки вкладывать в акции. И этот факт сыграл с украинскими фондами злую шутку: после кризиса 2008 года акции начали стремительно обесцениваться, а найти покупателей на большую часть акций стало просто невозможно. В результате эти активы остались «мертвым грузом», который управляющим пришлось со временем списать, зафиксировав потери.

Нередки были и случаи, когда во время роста рынка управляющие перепродавали акции друг другу, повышая цену активов и фиксируя прибыль. С приходом кризиса эти махинации раскрылись. Рисковым оказались и инвестиции в корпоративные облигации: ряд эмитентов обанкротились, оставив инвесторов ни с чем.

Еще часть средств фонды потеряли в банках-банкротах. Средства НПФ выплачиваются в последнюю, седьмую, очередь. Пока на эту категорию вкладчиков хватило средств лишь в нескольких банках из 90, признанных неплатежеспособными.

Контроль и отвественность

По закону, защиту интересов вкладчика обеспечивается распределением функций администратора фонда, хранителя и управляющего активами в трех независимых компаниях. Администратор фонда ведет учет пенсионных счетов, хранитель «хранит» деньги клиентов согласно предоставленному администратором спискам. Хранителем выступает исключительно банк (ст. 44 закона о негосударственном пенсионном обеспечении). Он контролирует операции с активами, правильность расчета стоимости единицы пенсионных активов и не проводит операции с активами, которые не соответствуют требованиям профильного закона: хранитель несет за это ответственность. А управляющий активами отвечает за инвестирование аккумулированных средств.

Внешний контроль деятельности НПФ осуществляет Нацкомфинуслуг (ст. 67 закона) и НКЦБФР в части управления активами. Лучший же контролер деятельности НПФ – это сам участник, который при желании может перевести свои сбережения из фонда, который его не устраивает, в любой другой фонда, работающий на рынке. Хотя на практике такое поведение – редкость. С одной стороны – все управление осуществляется публично, вся отчетность фонда находится в открытом доступе. Более того, законом предусмотрена такая структура, как совет фонда, с которых участники НПФ делегируют своих представителей. Но совет фонда зачастую превращается в формальную структуру, которая работает на общественных началах и никакой ответственности за принимаемые решения не несет.

Публичная отчетность

Участники рынка уже давно инициировали возможность ежедневного расчета и публикации чистой стоимости единицы пенсионных взносов. Так каждый вкладчик сможет в режиме онлайн контролировать, как меняется сумма сбережений у него на счету. Клиенториентированные НПФ, например, такие как НПФ «Династия» или НПФ «Эмерит-Украина», предоставляют любые способы доступа к информации (ежедневное раскрытие информации на сайте, доступ к электронному кабинету, SMS-рассылка и публикация ежемесячной отчетности об операциях с активами фонда).

Управляющие активами НПФ надеются на лучшее – в последнее время все больше украинцев самостоятельно открывают счета и регулярно платят взносы. Постепенно будет восстанавливать и доверие к рынку. В первую очередь, этому будет способствовать консолидация НПФ. Уже на протяжении года фонды с активами менее 1 млн грн ищут покупателей: их будут поглощать более крупные игроки.

Читайте также: