Заявление на возврат ндфл пенсионное страхование

Поиск по теме

Возврат суммы излишне уплаченного налога

Здравствуйте! В начале сентября по совету знакомого подал в налоговую через личный кабинет декларацию 3 ндфл о возврате суммы излишне уплаченного налога по пенсионным страховым взносам, кажется так правильно звучит. Я думаю многие видели знаменитое видео в интернете. Теперь узнал что это незаконно и данная выплата мне не положена. Декларация в электронном виде уже зарегистрирована в налоговой, идёт камеральная проверка. Знакомому на днях позвонили из налоговой с наездом, дескать вы охренели, что вы тут отправили, убирайте .то или штраф хотите итд, он сказал что-то вроде хорошо, все уберу и трубку положил))
Собственно вопрос, действительно ли за это могут влепить штраф? Если да то в каком размере, и за что конкретно(статья,основание)? Или же просто придёт отказ? Просто отозвать назад уже поданную декларацию не возможно насколько я знаю физически, иначе я бы сделал, не знаю зачем они так говорят.

Сами понимаете вообще,что пишите?

В интернете есть знаменитое видео как ты подаёшь 3НДФЛ? Я не видел, я не из "многих".

3 НДФЛ по возврату пенсионных взносов)).супер бухгалтер).

Может быть речь идет про дополнительные взносы в НПФ?

Ни чего не бойтесь! Ни чего не будет! Если не имеете права на данный налоговый вычет, то по результатам проверки, вам будет отказано в возврате переплаты.

А звонят, все просто! Вы работы им подкинули! Чиновники и мелкие клерки это ох как не любят!

Еще недавно ИП мог учитывать взносы уплаченные в ПФ, при уплате налога.

Вопрос собственно и заключался в том могут ли наказать штрафом или еще как-то, если подал декларацию 3ндфл, на возврат суммы излишне уплаченного налога, если этот возврат не положен. По сути не так важно как правильно называется декларация и по какому поводу подана. Вопрос могут ли за это наказать в налоговой и если да то на каком основании.

Могут. Найдут нарушения и накажут.

На возврат суммы излишне уплаченного налога подается заявление, а декларация-это всего лишь отчет, так сказать, о доходах и расходах. Какого либо правонарушения Ваши действия не образуют, поэтому о каком наказании (штрафе) может идти речь? Касаемо именно декларации по форме 3-НДФЛ, то ответственность (штраф) предусмотрена за нарушение сроков подачи декларации, т.е. если обязаны были подавать декларацию, но не подали, либо подали но позднее установленного срока.

Моя коллега тоже увидела какую-то ахинею в интернете и подала декларацию 3-НДФЛ. Кстати, тоже хотела вернуть НДФЛ с взносов в Пенсионный фонд, типа, положен вычет. Налоговая выставила ей требование об уплате НДФЛ за 17,18,19 года, скорее всего еще с пеней. Ей пришлось обращаться к специально обученным людям, чтобы они ей сделали корректировку декларации:) Хотели сэкономить, а только потратились.
Вычет можно получить только на добровольные взносы в ПФ.
Так что штраф, как таковой, не положен, но это только при условии корректировки декларации.

Вы даже не понимаете, что пишите, или пишете неправильно.
Декларация 3-НДФЛ отражает ваши доходы и расходы за отчетный период. За непредоставление декларации или пропуск сроков подачи, как писали ранее, могут оштрафовать.
На возврат суммы излишне уплаченного налога пишется заявление.
Чтобы написать это заявление, в личном кабинете должна быть отражена сумма этого излишне уплаченного налога.
Она там появится только после подачи декларации и ее проверки.

Сам в августе подавал 3-НДФЛ и заявление на возврат по продаже и покупке недвижимости.
Было несколько ошибко. Позвонили из налоговой, очень грамотно и толково объяснили, что нужно исправить. Сказали, что в течение месяца переведут денежные средства.

Понасмотрятся всякой ерунды в "тырнете" и нет бы посоветоваться с любым мало мальки грамотным бухгалтером и потом писать заявления на возврат.
Хотя мож это и "развод" налоговой. Проверят всех таких подающих и выставят доплату.

Могут наказать только за то что ты не подал в срок 3ндфл, а подавать ее был должен.
Но там 1000 руб штраф если мне память не изменяет.
Если ты подал хрень, то просто откажут и все.

В этом феврале увидел, что есть переплата у ИП по НДФЛ на физлиц.(речь о сумме порядка 100к рублей). Образовалась в 2017 году
Наверное у них глюкануло что-то в их хваленой Мишустикофискальной_системе (виной скрепы между 6ндфл и 2ндфл декларациями)
Подали заявление. Звонила тетя и ругалась, что мы где-то обманываем налоговую. Сказали да, мы переплатили похоже по ошибке, но налоговая это выявила и мы это увидели в личном кабинете. Все декларации подавали. Не виноваты если Вы что-то в мусорное ведро выкинули ( в том числе потому что у одной барышни было 2 снилс и ее не отгрузило в их систему).Переплаченное вернули на р/с. Дебилы, плеать

по поводу камеральной проверки, то она всегда сейчас по любому поводу идет. У меня штук 70 их было проведено и не закрыто годами штук 20 точно. Бардак)

Последний раз редактировалось Cappuccini; 08.10.2020 в 13:59 .

[QUOTE=Тундровоd;1208466316]Причем тут вот это:

Это не при чем к вопросу автора.
Это к тому, что вряд ли начнут наказывать из-за того, что кто то кому то работы подкинул.
Написал к тому, что там работают адекватные люди.

В лк ФЛ или ИП четко по полочкам разложено о возврате.Создаешь ЭПЦ и заявляешь.

Согласно недавно внесенным изменениям в российское законодательство, гражданин, который оформил негосударственное пенсионное страхование и в течение года уплачивал налоги по нему, по окончанию этого года может получить возврат налога при пенсионных взносах. Данная система предусматривает, что негосударственные пенсионные выплаты могут быть оформлены в пользу супруга/супруги, родителей, детей-инвалидов. Сам процесс оформления возврата достаточно трудоемкий, так как для этого придется собрать некоторые документы, правильно их заполнить и вовремя подать, что будет гарантировать более быстрое оформление с минимальными денежными затратами.

Налоговый возврат при пенсионных взносах. Что это такое?

Налоговый возврат – это социальный налоговый вычет, который предоставляется государством на добровольное пенсионное страхование. Размер пенсионного вычета может составлять не более 15 600 рублей, то есть 13% от затраченной суммы, которая не должна превышать 120 000 рублей. Такой вычет может оформляться один раз в год на средства, внесенные в течение года.

Налоговый вычет это возможность, предоставляемая государством, вернуть часть затраченных денежных средств и уменьшить налогооблагаемую сумму ежемесячного дохода.

Размер пенсионного возврата

Налоговый Кодекс Российской Федерации гласит, что налоговый возврат при пенсионных взносах соответствует сумме уплаченных за год средств, но с оговоркой, что это сумма не должна превышать 120 000 рублей. Учитывая то, что государственный социальный налоговый вычет составляет 13% от предоставляемого вычета по пенсионным негосударственным взносам, то сумма возврата пенсионного налога будет составлять 15 600 рублей. Если же, за год вы внесли средств более чем на 120 000 рублей, то оставшаяся сумма налогового возврата будет перенесена на следующий год.

Например, по добровольному пенсионному страхованию, оформленному в 2015 году, вы внесли средств на сумму 160 000 рублей. Возврат налога при пенсионных взносах вы получите в размере 15 600 рублей, то есть только на 120 000 рублей уплаченных вами денежных средств. На оставшуюся сумму (40 000 рублей) вы сможете получить вычет только в следующем году.

Порядок оформления вычета и необходимые документы

Для оформления налогового вычета вам потребуется собрать необходимый пакет документов и обратиться в налоговую инспекцию по месту прописки.

Пакет документов должен включать:

1. Копия паспорта (страница с фотографией и пропиской);
2. Копия индивидуального индикационного кода (ИНН);
3. Справка 2 – НДФЛ (о доходах);
4. Копия договора со страховой компанией или частным пенсионным фондом;
5. Заявление на предоставление государственного социального налогового вычета на оплату пенсионных взносов (в письменной форме);
6. Заявление на перечисление налогового возврата;
7. Копия документа, подтверждающего внесение денежных средств в негосударственный пенсионный фонд или страховую компанию;
8. Если договор был оформлен на третье лицо, то также, необходимо представить документ, подтверждающий родство между налогоплательщиком и третьим лицом (свидетельство о браке, свидетельство о рождении, свидетельство об усыновлении, и т.д.);
9. Налоговая декларация на доходы физических лиц 3 – НДФЛ за прошедший год.
10. Реквизиты расчетного счета налогоплательщика.
11. Опись всех документов.

Сроки оформления налогового возврата

Собранный пакет документов можно подавать в налоговую инспекцию лично или почтовым отправлением. В течение трех месяцев будет осуществляться проверка, после чего, вы будете уведомлены о ее результатах. В случае положительного решения вам будут начислены средства на личный счет, деньги перечисляются в течение месяца. В случае же отрицательного решения, то есть выявлении каких либо ошибок, вы также будете об этом уведомлены, но процесс проверки будет приостановлен до устранения выявленных недочетов.

Как видите, сама процедура оформления возврата налога при пенсионных взносах достаточно долгая, даже при самом хорошем раскладе это займет не менее четырёх месяцев. Поэтому, для наиболее благоприятного исхода лучше всего обратится к специалисту, который поможет сделать все качественно и с наименьшими затратами.

Остались вопросы? Нужна помощь?

Мы можем проконсультировать вас по вашим вопросам совершенно бесплатно!

или звоните по телефонам +7 (499) 113-22-75, Вся Россия. Консультация - бесплатна!

В НК РФ закреплено право налогоплательщика-физлица на получение налогового вычета по взносам, уплаченным по договорам пенсионного обеспечения, добровольного пенсионного страхования или добровольного страхования жизни (подп. 4-5 п. 1 ст. 219 НК РФ). Разберемся, на какие именно расходы можно получить вычет, какие документы нужно для этого подготовить, в какие сроки и куда обратиться.

На какие расходы можно получить вычет

К "льготным" расходам относятся уплаченные пенсионные взносы по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, заключенными с негосударственными пенсионными фондами (далее – НПФ) (подп. 4 п. 1 ст. 219 НК РФ).

Также к вычету можно принять и расходы на уплату страховых взносов по договору добровольного пенсионного страхования, заключенного со страховой организацией (подп. 4 п. 1 ст. 219 НК РФ).

С 1 января 2015 года появился еще один вид расходов, которые разрешается принять к вычету, – это взносы, уплаченные по договорам добровольного страхования жизни, заключенным со страховой организацией на срок не менее пяти лет (подп. 4 п. 1 ст. 219 НК РФ, Федеральный закон от 29 ноября 2014 г. № 382-ФЗ). Изменения вступили в силу с 1 января текущего года, а значит, к вычету уже можно заявить расходы, произведенные в 2014 году.

Помимо взносов по договорам страхования и пенсионного обеспечения к вычету можно принять и уплату дополнительных страховых взносов на накопительную часть трудовой пенсии (подп. 5 п. 1 ст. 219 НК РФ).

Кто может быть застрахованным лицом

Прежде всего, застрахованным лицом может быть сам налогоплательщик. Но нередки на практике и случаи, когда договор страхования заключен на налогоплательщика, а застрахованным лицом является кто-то другой. И даже в таких случаях можно претендовать на получение вычета, если застрахованными являются члены семьи или близкие родственники налогоплательщика, а он за свой счет уплачивает за них страховые взносы. Напомним, что в соответствии с Семейным кодексом РФ к членам семьи и близким родственникам относятся:

• супруг/супруга;
• дети, в том числе и усыновленные;
• родители, в том числе и усыновители;
• дедушки и бабушки;
• внуки;
• братья и сестры, в том числе и неполнородные (абз. 4-5 ст. 14 Семейного кодекса РФ).

Также застрахованным лицом может быть и ребенок-инвалид, находящийся под опекой или попечительством (подп. 4 п. 1 ст. 219 НК РФ).

В каком размере предоставляется вычет

Договор страхования или пенсионного обеспечения может быть заключен на любую сумму, но к вычету можно принять только сумму уплаченных за год страховых взносов в фактическом размере, но не более 120 тыс. руб. При этом следует учитывать, что это максимальная сумма, на которую может претендовать налогоплательщик в отношении всех социальных налоговых вычетов в совокупности (абз. 3 п. 2 ст. 219 НК РФ). То есть, например, если за отчетный год он уже получил налоговый вычет на обучение в размере 50 тыс. произведенных расходов, то к вычету по пенсионному страхованию он может заявить не более 70 тыс. руб. При этом в случае одобрения заявления на вычет налоговая инспекция вернет 13% от заявленной суммы.

ПРИМЕР 1

В 2014 году Хохолкова А.А. уплатила страховые взносы по договору добровольного пенсионного страхования на сумму 80 тыс. руб. Никаких других вычетов она заявлять не намерена.

Таким образом, она сможет получить налоговый вычет в размере 10,4 тыс. руб.

80 тыс. руб. х 13% = 10,4 тыс. руб.

ПРИМЕР 2

В 2014 году Семенов С.С. уплатил дополнительные страховые взносы на накопительную часть трудовой пенсии на сумму 50 тыс. руб. Помимо этого, он заявил к вычету расходы на обучение в размере 60 тыс. руб. и расходы на лечение в размере 20 тыс. руб.

50 тыс. руб. + 60 тыс. руб. + 20 тыс. руб. = 130 тыс. руб. – общая сумма произведенных налогоплательщиков расходов в отчетном году.

Поскольку налоговый вычет – это не обязанность, а право налогоплательщика, он может самостоятельно выбрать в каком размере (не превышая установленного лимита в размере 120 тыс. руб.) и по каким статьям расходов подавать заявление на предоставление вычетов.

Семенов С.С. решил предъявить к вычету расходы на обучение и лечение в полном объеме, а расходы на пенсионные взносы – в размере 40 тыс. руб.

Общая сумма, которую Семенов С.С. получит в виде вычета, составит 15,6 тыс. руб.

(40 тыс. руб. + 60 тыс. руб. + 20 тыс. руб.) х 13% = 15,6 тыс. руб.

Как получить налоговый вычет

Согласно НК РФ, для получения налогового вычета нужно подать заполненную налоговую декларацию по форме 3-НДФЛ и копии документов, подтверждающих произведенные расходы (абз. 2 подп. 4 п. 1 ст. 219 НК РФ, абз. 2 подп. 5 п. 1 ст. 219 НК РФ, абз. 1 п. 2 ст. 219 НК РФ).

Бланк налоговой декларации можно скачать с нашего сайта (раздел "Бланки"), с официального сайта ФНС России или бесплатно получить в налоговой инспекции (абз. 8 п. 3 ст. 80 НК РФ).

Основные правила заполнения декларации 3-НДФЛ (Приложение № 2 "Порядок заполнения формы налоговой декларации по налогу на доходы физических лиц (форма 3-НДФЛ)" к приказу ФНС России от 24 декабря 2014 г. № ММВ-7-11/671@).

Заполнить декларацию можно тремя способами: от руки на уже распечатанном бланке, на компьютере с последующей распечаткой или с помощью специализированного сервиса на сайте ФНС России. В последнем случае распечатывать декларацию необязательно, ее можно направить в налоговую инспекцию через личный кабинет на сайте ведомства (для работы в личном кабинете необходимо получить в инспекции логин и пароль).

Все стоимостные показатели в декларации заполняются с указанием копеек, за исключением сумм доходов, полученных за пределами России.

При заполнении декларации от руки информацию в текстовые поля нужно вносить слева направо заглавными печатными буквами. Числовые показатели также заполняются слева направо. В случае отсутствия каких-либо показателей во всех ячейках проставляются прочерки. В случае, если свободных ячеек в поле больше, чем цифр, то в них также проставляются прочерки.

При заполнении декларации на компьютере числовые показатели выравниваются по правому краю. Допускается отсутствие прочерков в незаполненных ячейках.

Нумеруются только заполненные страницы декларации. Для однозначных и двухзначных номеров страниц впереди ставится "0" (например, первая страница – "001", 10-я страница – "010").

Вносить исправления в декларацию нельзя.

Штрих-код в верхнем левом углу каждой страницы декларации должен быть без повреждений и деформаций.

Подать декларацию на получение вычетов налогоплательщик может в любое время в течение трех лет после завершения года, в котором были произведены расходы. Например, если взносы были уплачены в 2014 году, то подать декларацию можно до 1 января 2018 года.

ВНИМАНИЕ!

Если в налоговой декларации заявлены только вычеты, то сроки ее подачи ограничиваются тремя годами после отчетного периода. Однако если налогоплательщик одновременно с вычетами указывает и налогооблагаемые доходы, то такую декларацию необходимо подать в срок до 30 апреля года, следующего за годом, в котором были получены доходы. В противном случае придется уплатить штраф за непредставление декларации в размере 5% от суммы налога за каждый полный или неполный месяц просрочки, но не более 30% от указанной суммы и не менее 1 тыс. руб. (п. 1 ст. 119 НК РФ).

Представить декларацию можно в налоговую инспекцию по месту постоянной регистрации. Если у налогоплательщика отсутствует прописка, он может подать декларацию по месту временной регистрации (п. 3 ст. 228 НК РФ, п. 2 ст. 229 НК РФ, ст. 11 НК РФ) Подается она одним из следующих способов:

• в бумажном виде лично;
• в бумажном виде по почте с описью вложения;
• в бумажном виде через законного или уполномоченного представителя (в последнем случае необходима нотариально заверенная доверенность) (абз. 1 п. 4 ст. 80 НК РФ);
• по электронным каналам связи (через личный кабинет на ФНС России, для работы в котором необходимо получить в инспекции по месту регистрации логин и пароль).

Налоговая инспекция может не принять декларацию по следующими основаниями:

• налогоплательщик (или законный (уполномоченный) представитель) при личном визите в налоговую инспекцию не предъявил паспорт;
• в декларации отсутствуют подписи и/или ФИО налогоплательщика на всех заполненных листах в установленных местах;
• декларация подается по устаревшей или неустановленной форме;
• декларация подается не в ту инспекцию (например, в инспекцию, специализирующуюся на постановке на учет).

СОВЕТ

НК РФ не ограничивает количество подаваемых налоговых деклараций, поэтому можно подать, например, одну декларацию до 30 апреля по полученным доходам, а потом уже собрать документы и подать еще одну декларацию на предоставление вычета. Однако мы рекомендуем все же подавать одну декларацию по доходам и по вычетам, чтобы не пришлось сначала переплачивать налог, а потом возвращать его из бюджета.

Вместе с декларацией налогоплательщик должен представить в налоговую и документы, подтверждающие произведенные расходы. НК РФ прямо не устанавливает перечень таких документов, однако Минфин России и ФНС России в своих письмах дают подробные разъяснения по этому вопросу (письмо Департамента налоговой и таможенно-тарифной политики Минфина России от 15 сентября 2010 г. № 03-04-06/6-216, письмо Департамента налоговой и таможенно-тарифной политики Минфина России от 13 августа 2010 г. № 03-04-06/7-176, письмо ФНС России от 5 мая 2008 г. № ШС-6-3/331@ "О социальном налоговом вычете по суммам уплаченных пенсионных взносов"). Так, при подаче декларации следует представить:

• копию договора, заключенного на имя налогоплательщика со страховой организацией или НПФ или копию страхового полиса;
• копии платежных документов, подтверждающих уплату взносов (например, чек контрольно-кассовой техники, платежно-кассовый ордер, платежное поручение, квитанцию об уплате взносов);
• документы, подтверждающие степень родства (в случае, если застрахованным лицом является не сам налогоплательщик) – свидетельство о браке, свидетельство о рождении ребенка (если застрахованное лицо – ребенок налогоплательщика), свидетельство о рождении налогоплательщика (если застрахованное лицо – родитель налогоплательщика);
• справку об установлении ребенку инвалидности (если застрахованное лицо – ребенок-инвалид);
• справку 2-НДФЛ о доходах, полученных за тот период (календарный год), когда были произведены выплаты. Данную справку можно взять в бухгалтерии у работодателя.

ВНИМАНИЕ!

При подаче документов и декларации лично или через представителя необходимо иметь при себе подлинники передаваемых документов для проверки приложенных копий налоговым инспектором.

Вместе с декларацией и подтверждающими документами подается и заявление на предоставление налогового вычета в произвольной форме в двух экземплярах. В нем указывается основание для получения вычета и список прилагаемых к декларации документов. Второй экземпляр заявления сотрудник налоговой инспекции должен заверить своей подписью о принятии и проставить на нем дату – этот документ остается у налогоплательщика и впоследствии может подтвердить факт подачи заявления, налоговой декларации и приложенных к ней документов.

БЛАНКИ

Бланк заявления на предоставление налогового вычета на сумму страховых взносов

Бланк заявления о возврате излишне уплаченной суммы налога, предоставляемого в налоговый орган при подаче декларации 3-НДФЛ

После получения декларации и подтверждающих произведенные расходы документов, налоговая инспекция проводит камеральную проверку, срок проведения которой не может превышать трех месяцев (п. 2 ст. 88 НК РФ), по результатам которой выносит решение о предоставлении либо об отказе в предоставлении налоговых вычетов (п. 6 ст. 78 НК РФ).

Еще один документ, который нужно предоставить в налоговую, – это заявление на возврат излишне уплаченных сумм НДФЛ. Форма этого заявления произвольная, но в его тексте необходимо обязательно указать реквизиты банковского счета, на который налоговая инспекция сможет перечислить денежные средства. Подать заявление можно либо вместе с декларацией, либо уже после принятия инспекцией решения по выплате вычетов. В соответствии с законодательством, вернуть налог по такому заявлению инспекция должна не позднее одного месяца с даты его подачи (п. 6 ст. 78 НК РФ). Но даже если подать заявление на возврат вместе с декларацией, все равно придется ждать окончания камеральной проверки. Единственный плюс в этом случае – не придется повторно приезжать в налоговую для подачи заявления после принятия инспекцией решения о возврате налога.

Как получить вычет у работодателя

В отличие от вычетов на обучение и лечение, вычеты на страхование можно получить и через работодателя, причем в том же периоде, в котором уплачиваются взносы. Единственное условие – страховые взносы должен отчислять сам работодатель из зарплаты налогоплательщика, выполняя роль налогового агента. Напомним, для того, чтобы работодатель стал налоговым агентом, работник должен написать соответствующее заявление в произвольной форме с просьбой отчислять взносы из его зарплаты с определенной периодичностью в указанном размере (ч. 2 ст. 5 Федерального закона от 30 апреля 2008 г. № 56-ФЗ "О дополнительных страховых взносах на накопительную пенсию и государственной поддержке формирования пенсионных накоплений"). Со следующего месяца после подачи такого заявления работодатель уже начнет отчислять взносы.

БЛАНКИ

Заявление на удержание из зарплаты работника взносов на пенсионное обеспечение и добровольное страхование

Заявление на предоставление налоговых вычетов по уплаченным страховым взносам на пенсионное обеспечение и социальное страхование у работодателя

А для получения вычета по уплаченным взносам нужно также подать в бухгалтерию заявление произвольной формы на имя работодателя и копию договора, заключенного со страховой организацией или НПФ (письмо Департамента налоговой и таможенно-тарифной политики Минфина России от 18 мая 2012 г. № 03-04-06/7-140, письмо Департамента налоговой и таможенно-тарифной политики Минфина России от 31 января 2012 г. № 03-04-06/7-18). В случае обращения к работодателю за предоставлением указанного социального налогового вычета не с первого месяца налогового периода, вычет предоставляется ежемесячно, начиная с месяца, в котором налогоплательщик обратился за его предоставлением (п. 3 ст. 226 НК РФ). Например, если работник подал заявление в марте, то и вычеты он сможет получать уже начиная с марта.

Читайте также:

  
• Установление факта нахождения на иждивении для назначения пенсии практика
  
• Пенсия только бел почта
  
• Опять заблокируют социальные карты для пенсионеров
  
• Алименты если пенсия меньше прожиточного минимума
  
• Заявление в пфр 2 квартал