Пожизненная пенсия от работодателя

Письмо для подтверждения подписки отправлено на указанный вами e-mail.

06 июля 2018 15:03

Согласно законодательству* граждане, у которых формируются пенсионные накопления, при наличии оснований (назначение страховой пенсии по старости, в том числе досрочной) имеют право подать заявление в Пенсионный фонд или негосударственный пенсионный фонд на назначение и выплату средств пенсионных накоплений.

Право оформить накопительную пенсию имеют граждане Российской Федерации, застрахованные в системе обязательного пенсионного страхования, у которых на индивидуальном счете имеются накопления. Также, наравне с гражданами России при соблюдении определенных условий на выплату накопительной пенсии могут рассчитывать иностранцы и лица без гражданства.

Для работающих граждан 1967 года рождения и моложе пенсионные накопления в наступившем году, как и в прошлом, будут увеличиваться за счет инвестиционного дохода, полученного текущим страховщиком.

Мораторий, продленный в 2018 году, на формирование пенсионных накоплений означает, что 6% взносов, которые могли бы пойти на накопительную пенсию, увеличивают права граждан на получение страховой пенсии.

Возможность пополнять пенсионные накопления взносами, уплаченными в добровольном порядке, остается у участников программы софинансирования пенсий («тысяча на тысячу»).

Все сформированные пенсионные накопления будут по-прежнему инвестироваться и выплачиваться в полном объеме с учетом инвестиционного дохода, когда гражданин получит право выйти на пенсию и обратиться за ее назначением.

За установлением накопительной пенсии гражданин вправе обратиться в ПФР или НПФ в любое время после возникновения права на нее.

В рамках реализации данного закона на территории региона к специалистам территориальных Управлений ПФР все чаще поступают обращения от граждан, связанные с выплатой пенсионных накоплений. В целях разъяснения пенсионных прав, публикуем часто задаваемые вопросы и подробные ответы на них.

*Федеральный закон от 30 ноября 2011 года № 360-ФЗ «О порядке финансирования выплат за счет средств пенсионных накоплений»

Что такое пенсионные накопления?

Пенсионные накопления – это средства, зафиксированные на индивидуальном лицевом счете участника системы обязательного пенсионного страхования в ПФР либо в негосударственном пенсионном фонде.

Включают в себя:

Ø суммы страховых взносов на накопительную пенсию, перечисленные работодателем в рамках обязательного пенсионного страхования;
Ø для участников Программы государственного софинансирования пенсий - суммы уплаченных гражданами дополнительных страховых взносов на накопительную пенсию; суммы взносов работодателей, если они являются третьей стороной Программы, а также суммы взносов, перечисленных государством на софинансирование формирования пенсионных накоплений;
Ø суммы средств (части средств) материнского (семейного) капитала, направленных на формирование накопительной пенсии.

Все указанные средства инвестируются управляющими компаниями (УК) ПФР или негосударственными пенсионными фондами. Результаты их инвестирования также входят в формирование пенсионных накоплений.

У кого формируются пенсионные накопления?

Пенсионные накопления формируются у работающих граждан 1967 года рождения и моложе за счет уплаты страховых взносов в ПФР. У всех участников программы государственного софинансирования и у тех, кто направил материнский капитал на формирование будущей пенсии. Также в 2002-2004 гг. накопительная часть пенсии в обязательном порядке формировалась у мужчин 1953-1966 года рождения и у женщин 1957-1966 года рождения.

Какие выплаты средств за счет пенсионных накоплений можно получить?

- единовременная выплата средств пенсионных накоплений;
- срочная пенсионная выплата;
- накопительная пенсия;
- выплата средств пенсионных накоплений застрахованного лица его правопреемникам, в случае его смерти.

Действующим законодательством предусмотрена возможность получения пенсионных накоплений как в виде накопительной пенсии в рамках ежемесячных платежей (пенсионный капитал, разделенный на ожидаемый период выплаты трудовой пенсии), так и (при наличии прав) в качестве единовременной выплаты. Также гражданам предоставляется право получать в качестве срочной пенсионной выплаты средства пенсионных накоплений, сформированные за счет собственных дополнительных взносов, уплаченных в рамках Программы государственного софинансирования пенсий.

Что такое единовременная выплата средств пенсионных накоплений (СПН), установленная Законом?

Некоторые категории граждан имеют право обратиться в Пенсионный фонд Российской Федерации с заявлением о выплате им средств пенсионных накоплений не в расчете на ежемесячную выплату, а в виде разовой выплаты – т.е. все пенсионные накопления гражданина выплачиваются одномоментно.

Кто имеет право на получение единовременной выплаты средств пенсионных накоплений?

Граждане, получающие страховую пенсию по инвалидности или страховую пенсию по случаю потери кормильца, либо получающие пенсию по государственному пенсионному обеспечению, которые не приобрели право на установление страховой пенсии по старости в связи с отсутствием необходимого страхового стажа и (или) величины индивидуального пенсионного коэффициента, но достигшие установленного возраста назначения страховой пенсии: женщины – 55 лет, мужчины – 60 лет.

Это, прежде всего, относится к «двухпроцентникам», у которых пенсионные накопления по обязательному пенсионному страхованию формировались только в течение 3 лет (2002-2004 гг.).

Также граждане, размер накопительной пенсии которых в случае ее назначения составил бы 5 процентов и менее по отношению к сумме размера страховой и накопительной пенсии.

Кем и как осуществляется единовременная выплата средств пенсионных накоплений?

Пенсионным фондом Российской Федерации и негосударственными пенсионными фондами – в зависимости от того, где застрахованное лицо формировало средства пенсионных накоплений. Порядок выплаты устанавливается Правительством Российской Федерации.

Единовременная выплата не осуществляется лицам, которым ранее была установлена накопительная пенсия.

Застрахованные лица, реализовавшие право на получение средств пенсионных накоплений в виде единовременной выплаты, вправе вновь обратиться за осуществлением единовременной выплаты не ранее чем через пять лет со дня предыдущего обращения за выплатой средств пенсионных накоплений в виде единовременной выплаты.

Что такое срочная пенсионная выплата? Из каких средств она формируется?

Срочная пенсионная выплата формируется за счет:

- дополнительных страховых взносов на накопительную пенсию, которые гражданин сам перечисляет в рамках Программы государственного софинансирования пенсий;
- взносов работодателя, которые уплачиваются на накопительную пенсию участников Программы государственного софинансирования пенсий;
- взносов на софинансирование формирования пенсионных накоплений ( по правилам Программы государство удваивает взнос гражданина в пределах от 2 до 12 тысяч рублей в год),
- дохода от инвестирования указанных средств,
- средств (части средств) материнского (семейного) капитала, направленных на формирование накопительной пенсии, дохода от их инвестирования.

Гражданин, формирующий таким образом накопительную пенсию, при возникновении у него права на назначение страховой пенсии может по своему выбору:

- получить вышеперечисленные средства пенсионных накоплений в виде срочной пенсионной выплаты;

- в составе накопительной пенсии (ежемесячная выплата, определенная с учетом ожидаемого периода выплаты пенсии).

Продолжительность срочной пенсионной выплаты – не менее 10 лет. Т.е. гражданин, решивший получать средства пенсионных накоплений в виде срочной выплаты, сам определяет продолжительность ее получения.

В чем особенности срочной пенсионной выплаты (СПВ)?

Срочная пенсионная выплата формируется только за счет дополнительных взносов на накопительную пенсию гражданина (а не за счет взносов работодателя по обязательному пенсионному страхованию!). Т.е. за счет средств, поступающих в рамках Программы государственного софинансирования пенсий, а также средств материнского (семейного) капитала, если владелец сертификата направляет их на накопительную пенсию.

Данные выплаты ежегодно первого августа подлежат корректировке, которая проводится на основании результатов от инвестирования и не учтенных при назначении пенсии денежных средств. Для ее проведения заявление в ПФР или НПФ подавать не нужно.

Если пенсионер выбрал СПВ (срочную пенсионную выплату) на 10 лет, а умер раньше, то выплатят ли правопреемникам остаток его пенсионных накоплений?

В случае смерти застрахованного лица после назначения ему срочной пенсионной выплаты невыплаченный остаток средств вправе получить правопреемники.

Особенность правопреемства средств материнского капитала, оформленного в СПВ, – остаток средств материнского (семейного) капитала, направленных на формирование накопительной пенсии, а также дохода от их инвестирования, подлежит выплате иному кругу правопреемников, которыми являются только отец ребенка (усыновитель) или ребенок (дети), если нет отца.

По установленному порядку в случае смерти застрахованного лица при определенных условиях средства его пенсионных накоплений вправе получить его родственники. Правопреемники имеют право на получение средств пенсионных накоплений умершего застрахованного лица, если его смерть наступила до назначения ему накопительной пенсии.

Кроме этого, застрахованное лицо вправе самостоятельно выбрать правопреемника, или даже несколько правопреемников, и разделить между ними свои накопления, написав соответствующее заявление о распределении средств. При этом правопреемниками не обязательно должны быть члены семьи гражданина, это могут быть абсолютно любые люди (друзья, знакомые и другие лица).

Кому положена накопительная пенсия (пожизненная)?

Помимо срочной пенсионной выплаты застрахованное лицо вправе выбрать вариант обеспечения пожизненной (бессрочной) выплаты накопительной пенсии. Она положена тем гражданам, за которых работодатели перечисляли страховые взносы на формирование накопительной пенсии.

Расчет ежемесячной суммы определяется путем деления суммы пенсионных накоплений на продолжительность ожидаемого периода выплаты.

Согласно пункту 1 статьи 17 закона № 424-ФЗ «О страховых пенсиях» от 28 декабря 2013 г. данный период ежегодно устанавливается государством на основании статистических данных о продолжительности жизни получателей обеспечения, т.е. по специально разработанной методике.

Так в 2017 году продолжительность ожидаемого периода составляет 240 месяца (20 лет). В соответствии с утвержденной методикой, уже в 2018 году период выплаты увеличится до 246 месяцев в связи с ростом численности пенсионеров и увеличении продолжительности жизни получателей (Федеральный закон от 28.12.2017 N 419-ФЗ "Об ожидаемом периоде выплаты накопительной пенсии на 2018 год").

Так же, как и срочная выплата, пожизненная подлежит ежегодной августовской корректировке в беззаявительном порядке.

Если гражданин перевел свои пенсионные накопления в НПФ, кто будет выплачивать их?

Если застрахованное лицо доверяет формирование своей будущей пенсии управляющей компании (УК), в том числе и государственной (Внешэконобанк), то установление и выплату пенсионного обеспечения будет производить государственный Пенсионный фонд России.

При формировании пенсионных накоплений в негосударственном пенсионном фонде, выплату средств пенсионных накоплений будет осуществлять негосударственный пенсионный фонд, куда и следует обращаться гражданину.

Что такое корпоративная пенсионная программа, в чем ее минусы и плюсы – разбирался Sobesednik.ru.

В России около 6 млн человек участвуют в пенсионных программах, которые существуют независимо от государства и называются корпоративными. Более 1,5 млн человек уже получают такие пенсии. Кто может вступить в такие программы?

Что это такое?

Система корпоративных пенсий начала действовать в конце 90-х и до сих пор совершенствуется. Попросту говоря, это пенсии, которые формирует для вас ваш непосредственный работодатель. Причем обеспечить такими пенсиями своих сотрудников может любая организация. Было бы желание.

Получая корпоративную пенсию, человек ни в коем случае не лишается госпенсии. Таким образом, это всего лишь прибавка к доходам в старости.

– Корпоративная пенсия – один из видов негосударственного пенсионного обеспечения (НПО), – объяснил Sobesednik.ru Иван Волков, председатель комитета по НПО Национальной ассоциации негосударственных пенсионных фондов (НАПФ). – Корпоративная пенсионная программа, как правило, прописывается в коллективном договоре предприятия. К слову, коллективный договор – необязательное условие для наличия корпоративной пенсионной программы. Обязательное – это договор работодателя с одним из негосударственных пенсионных фондов и положение об НПО, которое разрабатывается, как правило, с участием представителей профсоюзов. Такие программы могут создавать и вузы, и школы, и медучреждения – любая структура. Если есть определенный бюджет и желание создать программу НПО, все просто: надо определить участников программы и планировать отчисления на нее.

Как это работает?

Конечно, одинаковых условий не существует. Где-то, к примеру, новым работникам предлагают сначала отработать несколько лет и только после этого подписывают с ними договор НПО. Но есть и общие правила.

На корпоративную пенсию может рассчитывать каждый, чей работодатель реализует такие программы / Global Look Press

Так, сроки выплаты пенсии (пожизненный или срочный) существуют практически в каждой программе – в момент назначения пенсии человек сам выбирает, что ему больше подходит.

– Корпоративные пенсии выплачиваются из тех денег, которые работодатель отчисляет на персонифицированные счета сотрудников в негосударственный пенсионный фонд, с которым заключен договор, – говорит представитель НАПФ. – Очень распространены паритетные программы, когда взносы на пенсионный счет делают и работник, и работодатель. Получается своего рода солидарная ответственность за дополнительную будущую пенсию. Кроме того, на счета участников корпоративной пенсионной системы начисляется доход, заработанный негосударственным пенсионным фондом.

Размер будущей пенсии может зависеть от стажа, заслуг перед предприятием и размера отчислений будущего пенсионера. Но, главное, от суммы накоплений, которая сформирована на счете. Все условия определяются положением о НПО компании.

На сегодняшний день средний размер корпоративной пенсии составляет порядка трех тысяч рублей.

Сумма, возможно, и не очень большая, но, повторяем, корпоративная пенсия – не замена обычной, а дополнение к ней. Ведь реализуя такую программу, работодатель не освобождается от платежей в ПФР на обязательное пенсионное страхование (в том числе и на накопительную пенсию). Отчисления же на корпоративные пенсии он делает добровольно, сверх всех остальных платежей.

Кто может пользоваться?

На корпоративную пенсию может рассчитывать каждый, чей работодатель реализует такие программы. Но дело в том, что далеко не все компании включают их в свои соцпакеты. Как правило, это делают крупные отраслевые предприятия, где есть сильные профсоюзы.

Иван Волков / архив редакции

– Это железнодорожники, нефтяники, газовики, шахтеры, работники атомной энергетики, морского торгового флота, – перечисляет Иван Волков. – Но в этот список не входят полицейские и военные – у них иная система пенсионного обеспечения.

Важный момент, о котором следует знать, – это налогообложение корпоративных пенсий. По законодательству с части корпоративной пенсии, которая была сформирована за счет взносов работодателя, удерживается НДФЛ. А вот личные пенсионные взносы не облагаются налогом.

– Однако каждый участник корпоративной пенсионной системы, который перечисляет взносы на пенсионный счет, может рассчитывать на социальный налоговый вычет. То есть он может получить обратно 13% от той суммы, которую перечислил (общая база – 120 тысяч рублей в год), – уточняет Иван Волков.

Трудные вопросы

Остается ли у человека право на корпоративную пенсию, если он неожиданно уволился?

– Это прописывается в программе конкретного предприятия, – поясняет Иван Волков. – Там может быть указано, к примеру, что работник получает право распоряжаться своими накоплениями в НПФ, отработав пять лет. То есть если после этого он уволился, то может получить выкупную сумму или дождаться выхода на пенсию и получить эту сумму уже тогда. Понимаете, если у человека прекращаются отношения с работодателем, то его отношения с НПФ остаются. И его деньги будут закреплены за ним.

Если в договоре прописано, что условием получения права на корпоративную пенсию считается стаж работы на предприятии не меньше, скажем, трех лет, а человек уволился раньше, то те средства, которые перечислял в его пользу работодатель, могут быть переведены на пенсионный счет другого работника. Но те деньги, которые перечислял сам уволившийся, в любом случае никуда не денутся и всегда останутся у него.

Большинство россиян хотят получать корпоративную пенсию, но только каждый десятый имеет возможность это сделать. Таковы результаты опроса Негосударственного пенсионного фонда (НПФ) Сбербанка совместно с сервисом для поиска работы и подбора персонала «Работа.ру» (есть у «Известий»). При этом треть респондентов рассчитывает, что ежемесячные выплаты превысят 30 тыс. рублей. Популяризации корпоративных программ в России препятствуют финансовая неграмотность, высокий уровень бедности и недоверие к пенсионным фондам, заявили эксперты.

Приятный бонус

78% россиян хотели бы получать корпоративную пенсию от работодателя в дополнение к государственной, следует из материалов исследования. Так, 36% респондентов ожидают, что сумма выплат превысит 30 тыс. рублей в месяц, 20% согласились бы получать от 20 до 30 тыс., а 19% — 15–20 тыс. Пенсия в 10–15 тыс. руб. устроила бы 14% опрошенных, а доплата от работодателя в размере менее 10 тыс. подошла бы 11% россиян.

Исследование проводилось среди экономически активного населения во всех округах России в феврале 2020 года. Выборка составила 2,5 тыс. респондентов старше 18 лет.

Корпоративная пенсия — одна из форм негосударственного пенсионного обеспечения, когда взносы в НПФ делает работодатель. В России эта практика распространена среди крупных компаний, естественных монополий и банков.

При этом свою будущую пенсию совместно с нанимателем формирует пока только 6,4% опрошенных, говорится в материалах. О существовании корпоративных пенсионных программ в соцпакетах некоторых компаний знает больше людей — треть респондентов (32%), но пока на выбор места работы это не влияет. Для большинства россиян (51%) наличие корпоративной ренты — лишь приятный бонус, а 27% не считают ее важным моментом при выборе работы. Определяющим фактором при прочих равных пенсия от работодателя выступает для 13% россиян, а одним из главных критериев при выборе работы ее считает 9% респондентов.

Однако сегодня принять участие в корпоративных пенсионных программах может только каждый десятый россиянин, говорится в опросе.

В большинстве развитых стран на пенсии, полностью или частично сформированные работодателем, приходится в среднем от 30 до 50% дохода пенсионеров, заявил генеральный директор НПФ Сбербанка Александр Зарецкий. Таким образом работник получает гарантию социальной защищенности при выходе на заслуженный отдых, а работодатель приобретает инструмент для мотивации персонала и удержания высококвалифицированных специалистов.

Сегодня для жителей России зачастую важнее стабильность компании, а не высокая заработная плата, полагает заместитель генерального директора сервиса «Работа.ру» Александр Ветерков. Многие отмечают значимость соцпакета и нематериальных бонусов. Это означает, что работодатели будут вынуждены подстраиваться под такую динамику для привлечения и удержания грамотных кадров.

Желаемое и действительное

«Известия» спросили крупнейшие российские компании о том, есть ли у них корпоративные пенсионные программы. Оперативно ответили только три. В РусГидро заявили, что предлагают сотрудникам три пенсионных плана: индивидуальный (финансируется работником), паритетный (взносы делают компания и работник вместе), а также корпоративный (финансируется фирмой). В «Ростехе» заявили, что их НПФ только приступил к формированию корпоративной программы, но конкретные ее параметры находятся в стадии разработки. В «Ростелекоме» рассказали, что предлагают сотрудникам пенсионную программу в дочернем НПФ на основе софинансирования со взносами 50 на 50. Там также отметили, что ежегодно фонд начисляет доход: например, в 2019 году он составил 9,7% по негосударственному пенсионному обеспечению.

Большинство корпоративных пенсионных программ осуществляется по принципу софинансирования: отчисления делает не только работодатель, но и сам сотрудник, отметил директор консультационной компании «Пенсионные и Актуальные Консультации» Евгений Якушев. А платить готовы не все: даже в компаниях, которые предлагают корпоративную пенсию, охват сотрудников этой опцией не стопроцентный. Кроме того, зачастую людей больше волнуют добровольное медицинское страхование или фитнес, чем пенсионные программы.

Евгений Якушев также добавил, что желание россиян получать ежемесячные выплаты в размере от 30 тыс. вполне объяснимо, но напомнил, что средняя корпоративная пенсия составляет 3–5 тыс. рублей в месяц.

При этом средняя государственная пенсия по стране — 15 тыс. рублей.

Получать 25–30 тыс. рублей корпоративной пенсии в месяц вполне реально, если компания на протяжении 30 лет делает взносы в НПФ не менее 2 тыс. рублей при доходности чуть больше 8% годовых, отметил глава аналитической службы НПФ «САФМАР» Евгений Биезбардис. При софинансировании необходимый срок сокращается на треть — примерно до 20 лет. Кроме того, нельзя забывать про налоговый вычет: он предоставляется в размере 13% от уплаченной физлицом в пенсионный фонд суммы, но не более 15,6 тыс. в год. Это дает дополнительную возможность повысить доходность, отметил эксперт.

Если сотрудник увольняется, сценарий может отличаться в зависимости от условий конкретной корпоративной пенсионной системы, добавил он. Обычно работнику нужно достичь заранее установленного срока участия в такой программе, чтобы получить право на доступ к пенсионным деньгам, сформированным работодателем. Право распоряжаться собственными взносами у него есть всегда, отметил эксперт.

Среди препятствий, которые мешают популяризации корпоративных пенсионных программ в России, — недостаточный уровень финансовой грамотности и доходов населения, а также отсутствие доверия к НПФ из-за пенсионных реформ, уверен Евгений Бизбардис. Он также отметил, что корпоративная рента выгодна только успешным фирмам, так как позволяет уменьшить налог на прибыль, но сегодня в стране недостаточно много подобных организаций.

При каких условиях можно получить накопительную пенсию? Чем отличаются единовременная, срочная и пожизненная выплаты? Куда обратиться за назначением накопительной пенсии и какие документы предоставить? Об этом – в статье.

Как формируется накопительная пенсия

Около двадцати лет назад пенсию разделили на две части – страховую и накопительную. Если раньше отчисления с зарплат шли на ежемесячные выплаты пенсионерам, то после 2002 года часть средств стала накапливаться на личных пенсионных счетах работающих граждан. С каждой зарплаты наш работодатель отчисляет 16% на страховую часть пенсии (именно из этих денег делают выплаты нынешним пенсионерам) и 6% – на накопительную. Взносы на накопительную пенсию остаются на индивидуальном пенсионном счете. Ее выплатят «в старости» вместе со страховой пенсией, которую будут оплачивать работающие граждане.

Накопительная пенсия появилась не так давно, в 2002 году. А в 2014 был объявлен мораторий на ее пополнение за счет взносов работодателя: сейчас они идут на выплату страховой пенсии. Мораторий будет действовать до 2021 года включительно.

Чтобы проверить, сколько вам уже удалось накопить, можно запросить на портале «Госуслуги» информацию о состоянии своего индивидуального лицевого счета (услуга называется «Получение сведений о состоянии индивидуального лицевого счета»).

Условия получения накопительной пенсии

Пенсионные накопления можно получить, если соблюдены два главных условия:

Наличие собственно накоплений на счете.
Достижение прежнего пенсионного возраста: для женщин – 55 лет, для мужчин – 60 лет. Повышение пенсионного возраста не повлияло на правила получения накопительной пенсии.

Если эти условия соблюдены, накопления будут выплачены. А вот в каком виде – единовременно, в течение нескольких лет или пожизненно — зависит от дополнительных условий. Срочная или пожизненная выплаты назначаются, когда:

Достигнута минимальная продолжительность стажа: в 2019 году – 10 лет, в 2020 году – 11 лет.
Накоплено необходимое количество пенсионных коэффициентов: в 2019 году – 16,2, в 2020 году – 18,6. Количество баллов зависит от уровня зарплаты. К примеру, при ежемесячной зарплате в 10 тыс. рублей за год начисляется всего 1 балл.
Расчетный размер ежемесячной выплаты из средств пенсионных накоплений составляет не менее 5% от всей пенсии (об этом подробнее ниже).

При невыполнении какого-то из этих условий выплата будет единовременной – всей накопленной суммой сразу.

Способы выплаты накопительной пенсии

Есть три способа получения накопительной пенсии:

1. Можно получать пенсию пожизненно. Чтобы рассчитать сумму положенных ежемесячных выплат, необходимо разделить все накопленные средства на 258 месяцев (то есть 21,5 лет – установленный Правительством срок дожития). Причем если обратиться за назначением пенсии не в 60 лет, а позже, то размер ежемесячной выплаты будет выше. Пример: если мужчине оформить накопительную пенсию в 63 года, а не в 60, общая сумма накоплений будет поделена на 222, а не на 258. Ведь из-за более позднего обращения за накопительной пенсией ожидаемый период ее выплаты теперь составляет 18,5 лет, а не 21,5.

2. Если размер накопительной части не превышает 5% от всей пенсии, вы получите всю сумму сразу и в полном объеме. Право на единовременную выплату накопленной части пенсии имеют также те, кто получает пенсию по инвалидности, в результате потери кормильца или государственную пенсию. Последняя назначается людям, которые не сумели набрать нужное количество баллов или стажа для получения страховой пенсии.

3. Накопления можно получить в срочном режиме. А именно, получатель пенсии имеет право установить свой срок (не менее десяти лет), в течение которого ему будут выплачены все его сбережения. В этом случае платеж будет несколько больше, чем при выборе пожизненного варианта.

Однако право на получение такой – срочной – выплаты есть не у всех. Она формируется только за счет дополнительных страховых взносов на накопительную часть будущей пенсии гражданина, в том числе:

– добровольных взносов, которые гражданин сам перечислил в рамках Программы государственного софинансирования пенсий;

– средств софинансирования его взносов со стороны государства (по правилам упомянутой Программы государство удваивает взнос гражданина в пределах от 2 до 12 тысяч рублей в год);

– дополнительных взносов работодателей. Это средства, которые работодатель уплачивал на накопительную часть трудовой пенсии участников Программы государственного софинансирования сверх взносов в рамках обязательного пенсионного страхования;

– дохода от инвестирования всех названных выше средств;

– средств материнского (семейного) капитала, направленных на формирование накопительной пенсии, и дохода от их инвестирования.

Чтобы получить накопительную пенсию, необходимо обратиться с заявлением к вашему страховщику – в Пенсионный фонд России (ПФР) или негосударственный пенсионный фонд. И в заявлении указать вариант получения денег – срочный или пожизненный.

В случае если вам положена единовременная выплата накоплений, она будет произведена вашим страховщиком (отказаться в пользу двух других схем в данном случае нельзя).

Куда обратиться и какие документы предоставить

Заявление на получение накопительной пенсии можно подать:

лично или через представителя в отделении ПФР или НПФ (в зависимости от того, где хранятся ваши деньги);
через МФЦ;
по почте;
через работодателя;
в электронном виде – на «Госуслугах» или в личном кабинете на сайте ПФР.

Если ваши накопления находятся в ПФР (а значит за их инвестирование отвечает либо государственная корпорация ВЭБ.РФ, которая управляет пенсионными накоплениями в том числе «молчунов» по договору с Пенсионным фондом России, либо частная управляющая компания), вам понадобятся вот эти документы. В зависимости от выбранного способа получения накопительной пенсии потребуется написать заявление о назначении единовременной, срочной или пожизненной выплаты.

Пенсия умершего

Отдельно стоит рассмотреть случай, когда накопительную пенсию получают правопреемники. Если умершему была установлена пожизненная выплата накопительной пенсии, его родственникам деньги не полагаются. Во всех остальных случаях (при установлении единовременной выплаты сбережений или срочной пенсии, а также до выхода на пенсию) правопреемники имеют право на получение накопленных средств.

Накопления наследуются так же, как и имущество. Если при жизни человек не успел определить в своем заявлении (адресованном пенсионному фонду) правопреемников пенсии, то деньги достанутся родственникам первой линии – то есть детям (в том числе усыновленным), супругу и родителям. Если же таких родственников нет, значит, на пенсию могут претендовать представители второй линии – братья, сестры, бабушки, дедушки и внуки.

Для того чтобы получить деньги с индивидуального пенсионного счета умершего родственника, правопреемники должны обратиться в фонд, где формировались накопления. Потребуются документы, которые подтверждают смерть владельца накоплений, а также родство с ним. Подать документы в фонд по закону необходимо не позднее шести месяцев со дня смерти гражданина, который формировал накопления. Правопреемники, пропустившие указанный срок, могут восстановить его в судебном порядке.

В России выплачивается несколько видов пенсий — страховая, накопительная, пенсия по негосударственному пенсионному обеспечению. И это еще не весь список пенсионных выплат. Накопительная пенсия, которая формируется в рамках обязательного пенсионного страхования, вызывает много вопросов. Давайте попробуем разобраться в теме.

Что такое накопительная пенсия и чем она отличается от страховой?

Пенсия граждан России формируется на страховые взносы работодателей за своих сотрудников и работает на основе обязательного пенсионного страхования (ОПС). В системе ОПС есть два вида пенсий: страховая и накопительная.

Страховая пенсия по старости — это основная пенсия, которую получает каждый гражданин России при наступлении оснований для ее выплат: достижении пенсионного возраста (с 2029 года — 60 лет для женщин и 65 — для мужчин), определенного рабочего стажа (с 2029 года — 15 лет) и набранных баллов (с 2029 года — 30 баллов, или коэффициентов).

Накопительная пенсия формируется в основном у граждан 1967 года рождения и моложе. До 2014 года работодатели перечисляли в пенсионный фонд РФ (ПФР) страховые взносы в размере 6% от размера фонда оплаты труда на ее формирование. Сейчас, по закону, все взносы, которые делают работодатели в ПФР с 2014 года, идут на формирование только страховой пенсии. На накопительную пенсию они не перечисляются. То есть основная часть накопительной пенсии была заложена с 2002 по 2013 годы. Теперь она прирастает за счет инвестиционного дохода и взносов по программе софинансирования, а также туда можно направить материнский капитал.

Как и когда назначается выплата пенсионных накоплений?

Пенсионный возраст для накопительной пенсии сохранен на прежнем уровне — 55 лет для женщин и 60 лет для мужчин. Соответственно, получить пенсионные накопления вы можете раньше, чем страховую пенсию. Но при этом вы должны, по закону, «заработать» себе достаточный стаж и число баллов по страховой пенсии (напомним — в 2029 году, когда закончится переходной период по повышению пенсионного возраста, эти показатели составят 15 лет и 30 баллов).

Есть три варианта получения пенсионных накоплений, в зависимости от объема накопленных средств и способа их формирования:

Накопительная (пожизненная) пенсия. Ее размер рассчитывается в зависимости от объема накопленных средств. Все они делятся на показатель «периода дожития», который в 2020 году составляет 258 месяцев, с 2021 года он будет равняться 264 месяца, с 2022 года — 270 месяцев. Этот показатель устанавливается Минтрудом на основе данных Росстата о продолжительности жизни граждан России. Например, если вы накопили 200 тыс. руб., то размер вашей накопительной пенсии, если вы выходите в 2020 году, составит 200 000 / 258 = 775,2 руб. в месяц. Причем платить их будут не 258 месяцев, а до конца жизни.
Срочная пенсионная выплата. Ее продолжительность гражданин определяет самостоятельно, но она составляет не менее 10 лет. Однако такие выплаты доступны не всем, а только участникам программы государственного софинансирования пенсионных накоплений (вступить в эту программу можно было до 2015 года) или тем, кто направил в пенсию свой материнский капитал.
Единовременная выплата средств пенсионных накоплений. Если у гражданина рассчитанная накопительная пенсия (см пункт 1) составляет менее 5% от общего пенсионного обеспечения (суммы страховой и накопительной пенсий), то он получает все средства, предназначенные для выплаты накопительной части, единовременно. Например, если гражданину назначили пенсию в 14,5 тыс. руб. (это средняя пенсия по России), то рассчитанная нами в первом пункте сумма в 775,19 руб. составляет больше 5% (775,19/ (14500 + 775,19). Значит, он будет получать пожизненную накопительную пенсию. А при накоплениях в 150 тыс. руб. этот показатель (581,4 руб./(14500+581,4) меньше 5%, то есть гражданину выдадут сумму единовременно.

По данным Минтруда и ПФР, сейчас более 98% граждан, выходящих на пенсию, получают средства ее накопительной части единовременно: они просто не успели накопить достаточно средств. Массовый выход на пенсию людей, родившихся в 1967 году и позже (то есть тех, кто успел полноценно поучаствовать в обязательно пенсионном страховании), начнется после 2023 года.

Что такое индексация накопительной пенсии?

В соответствии с федеральным законом «О накопительных пенсиях», принятом еще в 2013 году, каждый год с 1 августа размер накопительной пенсии (неважно — в ПФР она копится или в НПФ) корректируется. Размер корректировки вычисляется по сложной формуле и зависит в том числе от полученного дохода.

Объясняет Евгений Биезбардис, глава аналитической службы НПФ «САФМАР»

«Накопительная система разработана таким образом, что ее участник накапливает свой пенсионный капитал несколько десятков лет, а в дальнейшем получает из него выплаты. С назначением выплат остатки пенсионного капитала продолжают инвестироваться и приносить доход. При этом для накопительных пенсий предусмотрен инвестиционный портфель выплатного резерва, а для срочных выплат — портфель резерва срочных выплат. До 1 мая каждого года фонд оценивает свои обязательства перед пенсионерами с учетом тех, кто умер, и тех, кто пережил ожидаемый период выплаты накопительной пенсии. Затем, исходя из полученного в минувшем году инвестдохода по портфелю срочных выплат или портфелю выплатного резерва, рассчитываются коэффициенты корректировки уже назначенных накопительных пенсий и срочных выплат. После этого 1 августа происходит индексация назначенных пенсий».

Индексация накопительных пенсий производится и ПФР, и НПФ ежегодно 1 августа. В году индексация пенсий коснется тех, кому она была назначена в 2019 году и раньше. А пенсии, назначенные в 2020 году, будут проиндексированы с 1 августа 2021 года. И так далее.

Таким образом, то, что ПФР сообщил об увеличении накопительных пенсий — это ежегодный и ожидаемый процесс индексации, который относится к накопительным пенсиям и в ПФР, и в НПФ.

Почему СМИ писали о том, что накопительная пенсия уменьшится?

Как мы уже рассказали, «период дожития» (период Т для расчета размера накопительной пенсии) каждый год увеличивается на шесть месяцев. Таким образом, если гражданин выходит на пенсию в 2020 году, то его накопленная сумма будет поделена на 258 месяцев, а если в 2021 — то на 264 месяца. Чисто математический расчет позволяет предположить, что если в знаменателе число больше, то результат деления будет меньше. Однако не стоит забывать, что в течение года и числитель (то есть размер пенсионных накоплений) может вырасти за счет инвестиционного дохода. Поэтому предсказать, уменьшатся ли накопительные пенсии при будущих их расчетах — пока что сложно.

И не стоит забывать, что это касается только тех пенсий, которые будут назначены в 2020 году и позднее. К уже выплачиваемым накопительным пенсиям это не имеет никакого отношения.

Правительство поддержало проект о выплате частной пенсии. Россияне, заключившие договора с негосударственными пенсионными фондами (НПФ) после 1 января 2019 года, смогут получать ее в 55 и 60 лет. По мнению авторов законопроекта, после повышения возраста выхода на пенсию негосударственные пенсии стали менее привлекательными для вкладчиков.

Какие условия для выплат действуют сейчас?

Сегодня любой гражданин может начать самостоятельно откладывать средства на будущую пенсию в дополнение к государственной. Для этого нужно заключить договор о негосударственном пенсионном обеспечении с НПФ. Согласно действующим условиям, выплата средств начинается при достижении пенсионного возраста. Те кто, заключил договор с НПФ до 1 января 2019 года, имеет право на выплату негосударственной пенсии с 55 лет (женщины) и с 60 лет (мужчины). А у тех, кто заключил договор после 1 января 2019 года, право возникнет позднее — в соответствии с графиком повышения пенсионного возраста.

Переходный период по повышению пенсионного возраста:

2019 II полугодие

2020 I полугодие

2021 II полугодие

2022 I полугодие

Что еще может измениться при выплате частной пенсии?

В этом же законопроекте депутаты предложили исключить из перечня пенсионных оснований для получения выплат из НПФ условие о наличии страхового стажа. По мнению законодателей, это создаст стимул для накопления будущих пенсий для самозанятых граждан и лиц, имеющих иждивенцев и наемных работников.

Также в проекте закона гарантируется назначение негосударственной пенсии в еще более раннем возрасте инвалидам, работникам Крайнего Севера и другим лицам, имеющим право на досрочное получение страховых пенсий из ПФР.

Ранее стало известно, что Пенсионный фонд обсуждает с другими ведомствами возможность повышения в 2,4 раза размера накопительной пенсии, ниже которого ежемесячные выплаты назначаться не будут. Это приведет к тому, что большее количество пожилых россиян получит эту выплату единовременно при выходе на пенсию. Сейчас граждане, выходя на пенсию, получают пенсионные накопления единовременно, если сумма, сформированная на персональном накопительной счету человека, на момент выплаты составляет менее 5% от суммы общей пенсии.

Какие плюсы у негосударственной пенсии?

В отличие от других видов пенсии, негосударственную пенсию можно при необходимости получить досрочно. Например, через пять лет можно забрать всю сумму накоплений, включая начисленный инвестиционный доход от НПФ. Также, если вы самостоятельно делаете взносы на свою будущую негосударственную пенсию, то имеете право вернуть часть уплаченного налога, то есть получить социальный налоговый вычет. Размер вычета — 13% от суммы уплаченных взносов по индивидуальному пенсионному плану (ИПП). Максимальная сумма возврата — 15 600 рублей в год.

Как вернуть часть уплаченного налога?

Вернуть часть своих взносов можно двумя способами: через бухгалтерию по месту работы или обратившись самостоятельно в налоговую инспекцию. Во втором случае необходимо подать следующие документы:

— заявление на получение социального налогового вычета;

— налоговую декларацию 3-НДФЛ;

— справку из бухгалтерии по форме 2-НДФЛ по месту работы о сумме налогов, что были начислены/удержаны;

— платежные документы, подтверждающие уплату пенсионных взносов;

Читайте также: