Что такое многоуровневая пенсионная система

Опубликовано: 07.05.2025

При планировании пенсионной реформы возникает необходимость учета российской специфики в организации пенсионного обеспечения. Этот вопрос исключительно важен в свете того факта, что в мире нет абсолютно одинаковых пенсионных систем, даже пенсионные системы, в основе которых лежат одни и те же принципы, характеризуются многообразием национальных особенностей.

В России отсутствуют какие-либо сверх специфические цели, для достижения которых нужны из ряда вон выходящие решения. Для правильного построения пенсионной системы необходимо правильно подобрать имеющиеся в мировой практике и в России подходы, которые в наибольшей степени отвечали бы условиям российской действительности.

Во всем мире пенсионные системы, характеризуемые многочисленными национальными особенностями, которые обусловлены процессами исторического развития и влиянием тех или иных идей, переживают в настоящее время период осмысления и подвергаются постоянной трансформации, направленной на совершенствование возложенных, на них функций. Поэтому слепое заимствование опыта других стран при реформировании системы пенсионного обеспечения в России является достаточно бесперспективным. Более продуктивным представляется анализ этого опыта с целью выявления подходов, которые позволяют наиболее эффективно решать возложенные на пенсионную систему задачи не только в настоящее время, но и в перспективе.

Суть новых предложений сводится к внедрению в практику пенсионного обеспечения страховых механизмов в различных формах: индивидуальных именных накопительных и условно-накопительных счетов, профессиональных пенсионных систем.

Согласно Программе пенсионной реформы в Российской Федерации предполагается создать комбинированную (распределительную и накопительную пенсионные системы) пенсионную систему, включающую три уровня пенсионного обеспечения граждан:

а) государственное пенсионное страхование - ведущий элемент системы, по которому выплата пенсий обеспечивается в зависимости от страхового (трудового) стажа, уплаченных взносов в бюджет государственного пенсионного страхования. Источник финансирования - за счет текущих поступлений в Пенсионный фонд, средства, полученные от направления части обязательных страховых взносов на накопление, и за счет инвестиционного дохода от их размещения.
б) государственное пенсионное обеспечение - для лиц, которые не приобрели права на пенсию по государственному пенсионному страхованию, не имеющие достаточного трудового стажа, - за счет средств федерального бюджета.
в) дополнительного пенсионного страхования, формируемого по накопительным схемам за счет добровольных взносов работодателей и граждан, а в случаях, установленных законодательством Российской Федерации, - обязательных взносов на профессиональные пенсии, выплачиваемые по условиям труда. Негосударственное пенсионное обеспечение в пенсионной системе рассматривается как дополнительное по отношению к государственному и может осуществляться как в форме дополнительных профессиональных пенсионных систем отдельных организаций, отраслей экономики либо территорий, так и в форме личного пенсионного страхования граждан, производящих накопление средств на свое дополнительное пенсионное обеспечение в страховых компаниях или пенсионных фондах. Обе эти формы должны развиваться.

Многоуровневая система страхует от многих рисков - особенно от общего, обусловленного неопределенностью в экономике и политике (правительственные или рыночные кризисы, изменения в относительных ценах труда и капитала) - с помощью диверсификации типов управления (государственный и частный), источников финансирования (капитал и труд) и инвестиционных стратегий.

Сегодня общепризнано, что многоуровневая схема может эффективно разрешать многие проблемы современных пенсионных систем. Именно этот путь выбрали многие страны при реформировании в 90-е годы своих пенсионных схем. К концу истекшего столетия лишь 5 государств (Чили, Боливия, Сальвадор, Мексика и Казахстан) полностью отказались от распределительной системы и перешли на чисто накопительную.

В большинстве стран смешанные, многоуровневые системы включают и накопительные, и распределительные элементы. Ряд государств, совершенствуя свои распределительные схемы, ввели в них систему условно-накопительных счетов, обеспечив тем самым более тесную связь накопленных индивидом взносов и его пенсии в рамках старой системы.

Дополнительная профессиональная пенсионная система может быть как с установленными выплатами, так и с установленными взносами, солидарной либо накопительной или использовать одновременно оба эти принципа. Ее финансирование может осуществляться как исключительно за счет взносов работодателя, так и с участием работников. В то же время все обязательства по пенсионной системе должны иметь финансовое покрытие в форме накопленных активов и будущих поступлений взносов (актуарный баланс).

При финансировании указанных пенсионных систем исключительно за счет взносов работодателя в ней может быть предусмотрен определенный период времени, в течение которого уволившийся работник, охваченный этой системой, не приобретает пенсионных прав. Такой период не должен быть, однако, очень продолжительным. Для работников, продолжительность трудовой деятельности которых на предприятии после введения пенсионной системы превышает установленный период, необходимо предусмотреть механизм перевода приобретенных пенсионных прав в случае их увольнения из организации до приобретения права на пенсию.

В частности, для организаций, имеющих такие пенсионные системы, мог бы быть установлен предел заработка для взимания взносов на государственное пенсионное обеспечение.

Кроме того, в качестве возможного решения взносы, отчисляемые организациями на финансирование профессиональных пенсионных систем, должны исключаться из их налогооблагаемой базы. Вместе с тем в целях обеспечения справедливой распределительной политики представляется необходимым установить предел взносов на выплату пенсий, которые не учитываются при определении налогооблагаемой базы.

Поскольку большая часть активов профессиональных пенсионных систем будет использоваться на накопление и инвестироваться в развитие экономики, то представляется целесообразным также освободить от прямого налогообложения инвестиционный доход профессиональных пенсионных фондов. Вместе с тем следовало бы ввести налогообложение пенсий, выплачиваемых по дополнительным профессиональным пенсионным системам.

Таким образом предполагается, что в нынешнюю распределительную систему будут постепенно вживляться элементы накопительной системы с тем, чтобы в среднесрочной перспективе распределительный и накопительный элементы существовали в государственной пенсионной системе на паритетных началах. При этом длительность этапов формирования накопительной системы и последовательность перераспределения обязательств были определены с учетом того, чтобы не привести существующую пенсионную систему к финансовой дестабилизации. Факторами обеспечивающими стабилизацию финансового положения пенсионной системы в переходный период, будут служить:

более жесткая привязка размера пенсионных выплат к величине поступлений в Пенсионный фонд;

учет ожидаемой продолжительности жизни пенсионера при назначении пенсии и стимулировании более позднего выхода на пенсию через систему условно-накопительных и именных накопительных счетов;

обеспечение более четкого разграничения обязательств по финансированию страховых пенсий и других пенсионных выплат между Пенсионным фондом России и другими источниками, включая федеральный бюджет и социальные внебюджетные фонды;

увеличение сбора страховых взносов в результате внедрения системы условно-накопительных и именных накопительных пенсионных счетов.

Для повышения финансовой устойчивости пенсионной системы предлагается провести ряд дополнительных мероприятий:

повысить собираемость пенсионных взносов, главным образом за счет расширения базы плательщиков и значительного повышения доли отчислений, уплачиваемой непосредственно работником;

оптимизировать технику доставки пенсий, используя современные технологии, что должно привести к ускорению оборачиваемости пенсионных средств, уменьшению задержек с выплатой пенсий, сокращению расходов на доставку.

Также необходимо провести серию комплексных расчетов и дополнительных исследований вариантов дальнейшего реформирования пенсионной системы и по их результатам пересмотреть основные параметры переходного периода - его начало и окончание, последовательность дальнейших шагов, ставки отчислений, направляемых на финансирование накопительных пенсий и при разработке законодательных актов основываться на результатах этих исследований.

По итогам кампании 2006 года по реализации застрахованными лицами прав при формировании накопительной части трудовой пенсии были получены следующие результаты:

I. По заключенным соглашениям о взаимном удостоверении подписей.

Отделениями ПФР в целом по Российской Федерации в 2006 году было заключено 669 соглашений о взаимном удостоверении подписей.

Данные по организациям, с которыми соглашения заключены представлены на рис. 3.1.

Рис. 3.1 - Организации, с которыми соглашения заключены

Наибольшее количество соглашений заключено в следующих федеральных округах: Сибирский - 139, Центральный - 138, Приволжский - 107.

II. По поступившим в ПФР уведомлениям негосударственных пенсионных фондов, осуществляющих обязательное пенсионное страхование, о вновь заключенных договорах об обязательном пенсионном страховании

В территориальные органы ПФР в кампанию 2006 года от 88 НПФ поступило 16 037 уведомлений о вновь заключенных договорах об обязательном пенсионном страховании. С указанными уведомлениями поступило 1 027 439 договоров об обязательном пенсионном страховании.

Данные по федеральным округам, в которые поступили договоры представлены на рис. 3.2.

Рис. 3.2 - Федеральные округа, в которые поступили договоры

III. По принятым заявлениям застрахованных лиц

Всего по Российской Федерации в 2006 году принято 1 191 254 заявления застрахованных лиц, из них:

- территориальными органами ПФР - 7%;
- организациями, с которыми заключены соглашения о взаимном удостоверении подписей - 93%.

Данные по федеральным округам представлены на рис. 3.3.

Рис. 3.3 - Заявления по федеральным округам

CC BY

BUILDING A MULTI-PILLAR PENSION SYSTEM – IS A GUARANTEE OF OUR FUTURE

The article presents the analysis of the pension system in the Republic of Belarus, as well as of pension systems in developed countries. Substantiated is the establishment of a three-level pension system in the Republic of Belarus.

Текст научной работы на тему «Построение многоуровневой пенсионной системы – гарантия нашего будущего»

ЭКОНОМИЧЕСКИЕ НА УКИ

П.А. Замбрижицкая, А.К. Ходас

ПОСТРОЕНИЕ МНОГОУРОВНЕВОЙ ПЕНСИОННОЙ СИСТЕМЫ -ГАРАНТИЯ НАШЕГО БУДУЩЕГО

Белорусский государственный экономический университет

В последнее десятилетие возникло широкое понимание важности пенсионных систем для экономической стабильности государств и социального обеспечения их стареющего населения. Устойчивая тенденция сокращения численности трудоспособного населения при росте продолжительности жизни, замедление темпов экономического роста обусловили необходимость реформирования существующих пенсионных систем.

В настоящей работе с помощью общенаучных методов проанализированы различные аспекты деятельности пенсионных систем зарубежных стран и определены наиболее эффективные из них, которые можно учитывать при реформировании пенсионной системы Республики Беларусь.

История пенсионных систем насчитывает тысячи лет. В далекой древности Ю. Цезарь ввел систему военных пенсий в Риме, назначение которых имело характер награды или привилегии. С развитием системы государственной власти изменялось и назначение пенсий, постепенно приобретая социальный характер. Так в свое время и возникла идея пенсионного обеспечения, которая предполагала обеспечение средствами к жизни человека, когда он утрачивает ранее получаемые им доходы от трудовой деятельности.

Первая в мире государственная система пенсий была введена в Германии в 1889 году, которая была ориентирована на сохранение социального статуса работающего после выхода на пенсию, и финансировалась за счет обязательных взносов работников и их работодателей. В 1891 года и в 1898, соответственно, Дания и Новая Зеландия ввели иную систему пенсий, которая была ориентирована на целевую помощь бедным и предполагала поддержание минимального уровня дохода бедного населения. Она финансировалась за счет общих налоговых доходов, использовала проверку нуждаемости в выплатах и гарантировала плоский уровень выплат.

В последующие годы большинство западноевропейских стран сформировали системы пенсионного страхования, ориентированные как на германскую, так и датскую модели. В странах, где пенсионные системы были

Научные стремления. Выпуск 14

основаны на страховых взносах, вводились гарантии минимальной пенсии. В странах, ориентировавших пенсионную систему на равные пенсии, финансируемые за счет общих доходов, отменился контроль нуждаемости. Это отразило постепенное сближение пенсионных систем [1].

В настоящее время в мире действуют различные модели пенсионных систем. Как правило, в большинстве государств не существует ни чисто распределительной, ни чисто накопительной пенсионной системы. А учитывая негативные последствия введения накопительной пенсионной системы, некоторые страны пошли по пути сохранения и реформирования своих распределительных пенсионных систем и введения незначительных элементов обязательного накопительного механизма в качестве второго уровня, т.е. по пути создания смешанных, многоуровневых пенсионных систем.

Многоуровневая пенсионная система формируется тремя институтами: государством, негосударственными пенсионными фондами, и страховыми институтами. Объект первого элемента - все население страны или его отдельные категории, вне зависимости от наличия у них трудового стажа. Объектами второго элемента системы - некоммерческие организации, трудовые коллективы крупных предприятий, объединенные профсоюзами, при условии наличия у них трудового страхового стажа. Третий элемент системы занимает нишу личного страхования, которое осуществляется в индивидуальной форме или для групп граждан.

Рассмотренные ниже пенсионные системы - яркий пример построения многоуровневых пенсионных систем. Пенсионная система Германии основана на принципе солидарности поколений - работающие оплачивают содержание нынешних пенсионеров. В Германии взносы в государственный пенсионный фонд уплачивают в равной степени и работодатели, и сами работники (по 9,45 % каждый). Размер государственной пенсии зависит от возраста выхода на пенсию (минимальный - 67 лет), стажа, размера заработной платы и вида самой пенсии. В дополнение к государственной существует производственная пенсия от предприятий, многие работающие также участвуют в негосударственных пенсионных фондах и имеют личный пенсионный план [2].

Пенсионная система Швеции построена на нескольких принципах. Первый из них заключается в том, что пенсионная система основана преимущественно на принципе солидарности поколений. Второй принцип состоит в том, что максимизация уровня пенсионного дохода обеспечивается за счет предоставления возможности трудоспособному населению накапливать свои пенсионные ресурсы в различных пенсионных системах. При этом пенсионные доходы в рамках пенсионной системы могут включать общественную, премиальную, профессиональную и дополнительную добровольную пенсию.

Общественная состоит из страховых взносов, составляющих 16% от всех доходов, полученных гражданином в стране. Сами страховые взносы идут на выплату пенсий нынешним пенсионерам, а внесенные суммы индексируются посредством начисления процентов пропорционально приросту в среднем по стране реальной заработной платы. Начисляться она может по достижении 61 года. Одновременно с общественной начисляется и премиальная. Эта пенсия состоит из отчислений с заработной платы в размере 2,5% на индивидуальный пенсионный счет, а также доходов, получаемых за счет инвестирования аккумулируемых средств. Итого пенсионный взнос составляет 18,5% (10,21% - с работодателя, 7% - с работника).

Профессиональные пенсии выплачиваются со счетов компаний, которые уплачивали за работника страховые взносы, и составляют 10-15 % от заработной платы, получаемой работником на момент выхода его на пенсию. Системой профессиональных пенсий охвачены все работающие по найму, но для работников применяются различные схемы, которые индивидуализированы в зависимости от квалификации работника и его значимости для организации. Дополнительные добровольные пенсии формируются за счет уплаты страховых тарифов самими работниками по индивидуальным и групповым схемам [3].

Современная пенсионная система в Великобритании, как и во многих других развитых странах, многоуровневая. Ее основным элементом является базовая государственная пенсия (Basic State Pension, BSP). Ее получают мужчины старше 65 лет и женщины старше 60 лет, выплачивавшие необходимое число лет страховые взносы. Второй государственный уровень обеспечивается государственной пенсионной программой (State Earnings Related Pension Scheme, SERPS), предусматривающей выплаты, пропорциональные заработкам. Работник, не желающий участвовать в государственной пенсионной программе, может выйти из нее, однако в этом случае он обязан участвовать в какой-либо схеме дополнительного пенсионного обеспечения.

В Великобритании существует множество различных способов накопления частных пенсий. Наибольшее распространение получили профессиональные пенсионные системы. Работники заключают коллективный договор с работодателем, на основании которого он отчисляет взносы на пенсионное обеспечение и формирует пенсионные выплаты. Гражданин может также копить пенсию с помощью системы персональных пенсий, действующей на основе индивидуальных пенсионных сберегательных счетов с установленным размером взносов.

Пенсионные системы Швеции, Г ермании, Великобритании считаются самыми успешными в мире. В целом, им удается то, к чему с разной степенью успеха стремится большинство государств, - удачно

Научные стремления. Выпуск 14

сочетать элементы распределительной и накопительной систем пенсионного обеспечения [4].

Таблица. Сравнительный анализ пенсионных систем стран мира.

Страна Ставка налога, % Пенсионный возраст, лет Средний период пребывания на пенсии, лет

всего с работода теля с работника Мужчины Женщины Мужчины Женщины

Швеция 18,5 10,21 7 61 61 17,4 22

Германия 19,5 9,75 9,75 67 67 9 15,1

Великобр итания 19,85 10,9 8,95 65 60 11,2 21,3

Беларусь 35 34 1 60 55 7,3 22,9

Составлено на основе: [3,4,5,6,7]

На сегодняшний день пенсионная система Республики Беларусь исчерпала свои возможности и нуждается в преобразованиях, поскольку существование только распределительного механизма становится безнадежным. Наиболее успешным в долгосрочной перспективе станет переход на многоуровневую систему пенсионного обеспечения, которая будет обеспечивать не только базовый уровень пенсионного обеспечения работников, но и дополнительную пенсию в зависимости от уровня заработка работника и его желания обеспечить достойную старость. Именно такая система мотивирует работающего человека к получению более высоких легальных доходов, что является весьма актуальным на данном этапе развития трудовых отношений в Республике Беларусь. Более того, многоуровневая пенсионная система позволит распределить риски, связанные с изменениями демографической ситуации (1 уровень), и колебаниями в экономике и на фондовых рынках (2-3 уровни), а также сможет решить макроэкономические проблемы, а именно увеличение национальных сбережений, и, как следствие, инвестиций, что приведет к ускорению или поддержанию темпов экономического роста.

При проведении социологического опроса среди населения Республики Беларусь более популярной среди белорусов оказалась идея дополнительных накоплений к пенсии. Почти половина населения (40,5%) выразила готовность делать такие накопления, чтобы обеспечить себе более высокий уровень жизни в старости. Однако немногие могут реализовать это намерение - лишь 12,5% населения накапливают деньги к пенсии. Остальные либо предпочитают потратить деньги сейчас, либо не

имеют достаточно средств для сбережений, либо не доверяют финансовым институтам.

Однако в понимании значительного числа белорусов идеальная пенсионная система во многом соответствует многоуровневой системе. Поэтому правильное продвижение концепции пенсионной реформы в обществе, широкое обсуждение обеспечат ее принятие населением. Даже если пенсия и не станет мечтой, то она точно не окажется катастрофой [7].

Таким образом, опыт этих стран может быть полезен для Беларуси в качестве примера построения многоуровневой системы, а именно «надстройки» накопительного уровня над имеющимся распределительным. С учетом относительно благоприятной демографической ситуации пока есть пространство для постепенных изменений, тем более что общество заинтересовано в возможностях, предоставляемых накопительной системой, нужно строить наше будущее.

Список литературных источников:

1. Гайдар, Е. История пенсий // Вестник Европы. - 2014.- № 8.

2. Deutsche Rentenversicherung [Электронный ресурс]. - Режим

Дата доступа: 26. 06.2015.

3. Годовой отчет Национального пенсионной системы Швеции в 2013 году // The Swedish Social Insurance Agency [Электронный ресурс]. -Режим доступа: http://www.forsakringskassan.se/privatpers. Дата доступа:

4. Pensions in the United Kingdom [Электронный ресурс]. - Режим доступа: https: //en.wikipedia. org/wiki/Pensions_in_the_United_Kingdom. Дата доступа: 26. 06. 2015

5. Статистический ежегодник Республики Беларусь, 2014 // Нац. стат. ком. Респ. Беларусь. - Минск, 2014. - С. 18; С. 121.

6. Средняя продолжительность жизни в странах мира //

Географический справочник «О странах» [Электронный ресурс].- Режим доступа: http://ostranah.ru/_lists/life_expectancy.php. Дата доступа:

7. Пенсионная система Беларуси: отношение населения и сценарии изменений / Под ред. А. Чубрика. - СПб.: Невский простор, 2008. - С. 121-122.

P.A. Zambrizhitskaya, A.K. Khodas

BUILDING A MULTI-PILLAR PENSION SYSTEM - IS A GUARANTEE OF OUR

Belarusian State Economic University.

Социальную политику любого развитого государства составляет ряд правовых и экономических норм, на основании которых гражданам предоставляется материальная поддержка. Пенсионная система в России предусматривает финансовое обеспечение определенных категорий граждан, к которым относятся люди пожилого возраста, недееспособные граждане и некоторые семьи – в случае потери кормильца.

Введение

Размер пособий и число граждан, которые получают социальные выплаты, во многом зависит от экономических возможностей государства и определяется целым рядом факторов: налоговой политикой, уровнем инфляции, демографическими и иными показателями.

Рассмотрим, как устроена российская пенсионная система, виды материального обеспечения, как работают ПФР и негосударственные фонды. Постараемся ответить на вопрос о том, как повысить размер будущего пособия тем, кто сегодня официально трудоустроен. Кратко расскажем о повышении возраста для мужчин и женщин, а также то, в каком направлении будет идти пенсионная реформа в дальнейшем.

Как устроена пенсионная система РФ

Итак, на каком основании и кому выплачивается материальное пособие в современной России? Есть ли отличие в работе государственного и негосударственных пенсионных фондов?

Чтобы ответить на эти вопросы, определим, какие сегодня встречаются виды пенсий и какие цели и обязанности есть у ПФР и НПФ.

В России встречается четыре основных разновидности денежных пособий:

Страховая пенсия. Выплачивается гражданину, который признан утратившим дееспособность. Бывает трех видов: по старости, по инвалидности и по потере кормильца. В первом случае пособие получают граждане, которые достигли определенного возраста (как показали последние события, этот показатель может меняться). Пенсия по инвалидности начисляется гражданам с I, II и III группами. По потере кормильца – тем семьям, которые лишились кормильца. Трудовая пенсия (по старости), которая выплачивается после достижения гражданином определенного возраста, формируется за счет взносов работодателей.
Накопительная пенсия. Ее средства хранятся на индивидуальных счетах граждан. Через различные частные компании или Внешэкономбанк (государственную компанию) ее формирует Пенсионный фонд России. НПФ инвестируют средства клиента в ценные бумаги и одну часть полученной прибыли перечисляют себе, а другую – гражданину, который платит взносы. Взаимодействие с негосударственными фондами имеет свои плюсы и минусы. Положительный момент заключается в том, что гражданин сможет накопить больше баллов, а отрицательный – в отсутствии той гарантии, что НПФ еще будет работать, когда гражданин выйдет на пенсию.

Чтобы ответить на вопрос, есть ли отличие в работе ПФР и НПФ, рассмотрим цели и обязанности, которые стоят перед ними. В целом как государственная, так и частные системы решают задачи по выплате средств тем гражданам, которые по закону имеют право на социальные пособия.

Государственный фонд обеспечивает начисление базовой части социальных выплат. В их число входят следующие виды пенсий:

по труду. Начисляется гражданам, которые имеют определенный трудовой стаж. Размер выплат зависит от уровня заработной платы в течение всего трудового периода. Одна из разновидностей такой социальной выплаты – пенсия по выслуге лет, которая назначается гражданам, несшим государственную службу, в том числе сотрудникам органов внутренних дел, Вооруженных Сил и пр. Может быть назначена задолго до наступления возраста, когда начинает выплачиваться пенсия по старости;
по возрасту. Один из вариантов социальных выплат, когда ежемесячное пособие начисляется гражданину по достижении им определенного возраста. После пенсионной реформы 2019 года мужчины имеют право на пенсию по старости с 65 лет, женщины – с 63 лет (вместо прежних 60 и 55-ти соответственно).

по инвалидности. Назначается частично дееспособным и недееспособным гражданам. Ее размер зависит от группы инвалидности. Наибольший размер положен тем, кто полностью зависит от третьих лиц и не может самостоятельно, без постороннего ухода, контролировать себя и передвигаться. Меньшая сумма положена инвалидам второй группы, которые могут работать с использованием различных вспомогательных инструментов. И, наконец, те, у кого есть серьезный недуг, но он не препятствует работе, не связанной с большими нагрузками, будут получать наименьшие выплаты. При этом речь идет о соотношении выплат в отдельном регионе, т. к. в одном субъекте Федерации размер пенсии по инвалидности может в значительной степени отличаться.
социальные. Регулярные денежные выплаты, которые назначаются государством и не зависит от трудового стажа. Даже если гражданин не работал официально и не платил необходимые взносы, он будет иметь право на минимальное социальное обеспечение. Правда, пенсия в этом случае будет относительно небольшой.

Государственный пенсионный фонд России контролирует, чтобы плательщики вовремя и в нужном объеме платили необходимые взносы, и направляет средства тем, кто имеет право на социальные выплаты. Все лица, задействованные в пенсионной системе, внесены в базу данных. Ведется учет поступающих в фонд и выплачиваемых средств. Работа ПФР регламентируется ФЗ № 166 – о пенсионном гособеспечении в РФ. На основании действующего законодательство перед ПФР обязан решать следующие текущие задачи:

собирать страховые взносы;
финансировать выплаты государственных пенсий в РФ;
взыскивать с работодателей и тех, кто привел к инвалидности граждан, необходимые суммы для дальнейшей выплаты государственных пенсий;
капитализировать собранные средства и привлекать для этого физ- и юрлиц на добровольной основе;
предоставлять гражданам необходимую информацию о государственном пенсионном обеспечении;
контролировать поступление страховых взносов и правильное расходование средств;
организовывать и вести персональный учет застрахованных лиц по различным категориям;
вносить в органы законодательной власти предложения по совершенствованию пенсионной системы.

Также ряд задач касается международного и межгосударственного сотрудничества, проведения исследований в области пенсионного обеспечения и страхования.

Деятельность негосударственных пенсионных фондов, как и ПФР, регулируется ФЗ № 166.

На сегодняшний день граждане могут накапливать часть средств будущего социального пособия в различных НПФ. Для этого заключается специальный договор, после чего отчисления работодатель начинает отправлять в негосударственный пенсионный фонд. Каждый НФП должен успешно решать следующие задачи:

повышать размер пенсионных выплат гражданам за счет формирования дополнительных накоплений;
создавать необходимые условия, чтобы отчисления граждан поступали и использовались в полном объеме;
создавать такие условия, чтобы накопления клиентов устойчиво росли, чтобы в итоге уровень выплат был максимально возможным.

Если этого не происходит, клиент может выбрать другую организацию. Ознакомиться с предложениями различных негосударственных пенсионных фондов вы можете на нашем финансовом портале.

Минимальная пенсия для мужчин и женщин в 2019 году

Итак, рассмотрим, на какой размер социального пособия могут рассчитывать граждане России по достижении установленного законом возраста.

Минимальной можно считать пенсию, которая состоит из одной только базовой части и не имеет доплат. При этом если уровень социальных выплат ниже прожиточного минимума, то гражданам может назначаться региональная или федеральная надбавка, которая индексируется каждый год 1 января. Но на такие доплаты могут рассчитывать только неработающие пенсионеры.

Таким образом, как мужчины, так и женщины, имеющие право на пенсионное обеспечение, будут получать ежемесячно средства в размере, превышающем прожиточный минимум в регионе их постоянной регистрации. В связи с последними законодательными изменениями социальные пособия по возрасту выплачиваются мужчинам, достигшим 65 лет, и женщинам – с 63 лет.

Ожидаемые изменения

Начатую в 2019 году реформу пенсионной системы планируется завершить к 2028 году. До этого времени будет длиться так называемый переходный период, в течение которого намечен перерасчет социальных выплат в сторону их увеличения.

Повышение возраста будет происходить постепенно. Это касается и мужчин, и женщин. Увеличение возраста можно представить в виде следующей таблицы:

Конфликт интересов экономического и социального блоков российской власти в вопросах перспектив пенсионного обеспечения россиян уже давно лихорадит умы и прессу. Множество решений, принимаемых в последнее время по вопросам реформирования пенсионной системы носит, подчас, хаотичный характер. Минфин и Минтруда иногда напоминают лебедя, рака и щуку, из известной басни Ивана Крылова. Имея одну цель - сокращение расходов бюджета и повышение доходности Пенсионного фонда России, министерства никак не могут договориться, какой путь правильнее. Если Минфин делает ставки на накопительную пенсию и ратует за повышение пенсионного возраста, то Минтруда не против отменить накопительную часть пенсии и сохранить существующий пенсионный возраст. В любом случае, определиться по этому вопросу власти придется в самой ближайшей перспективе, ведь право россиян на социальное обеспечение прописано в статье 39 Конституции РФ, а дефицит бюджета ПФР неуклонно растет.

Российская пенсионная система в сравнении с другими странами

Примечательно, что как развитые, так и развивающиеся страны, оказавшись в ситуации демографического старения населения, стараются совместить в своей пенсионной системе страховые и накопительные элементы. Такой подход оказывается оправданным на долгосрочную перспективу - снижается давление на бюджет страны, но повышается уровень благосостояния пенсионеров. Однако, чтобы ощутить эффект от МПС в полной мере необходимо подождать - эти меры рассчитаны не на тех пенсионеров, которые уже вышли на пенсию или лиц предпенсионного возраста, дорабатывающих свои последние годы перед пенсией, а на зрелую и работоспособную часть населения - 35-40-летних граждан. Именно им предстоит почувствовать все преимущества от обязательной накопительной части пенсии. Если, конечно ее не отменят раньше, чем они достигнут пенсионного возраста.

Некоторые страны все же отказались от накопительной части пенсии. В Польше и Венгрии пошли другим путем. Это на некоторое время повысило их доходы от пенсионных отчислений, однако не смогло решить проблемы увеличения расходов, связанных со старением населения и увеличением численности людей пенсионного возраста. В итоге, по мнению экспертов, расходы этих стран приведут к снижению пенсионных выплат пенсионерам примерно на 15 процентов.

Большинство экспертов признают, что основа устойчивости заключается в пенсионной реформе 2002 года, когда в пенсиях россиян появилась накопительная часть. В настоящий момент пенсионную систему сильно штормит еще и потому, что власти никак не могут определиться с судьбой накопительной пенсии. Мнения постоянно расходятся. Но и кроме этого существует немало проблем - большое количество категорий лиц, имеющих право на досрочную пенсию, достаточно низкий, в сравнении с другими странами возраст выхода на пенсию, несовершенство законодательства, направленного на контроль и возможность инвестирования пенсионных накоплений.

Пенсионный возраст - краеугольный камень пенсионной системы РФ

О повышении пенсионного возраста дискуссии ведутся достаточно давно и на всех уровнях. Можно смело сказать, что этот вопрос является одним из самых болезненных для нашего общества и повышение порога возраста для выхода на пенсию окажется очень непопулярным решением для того, кто его в итоге вынужден будет принять.

В ходе прямой линии с россиянами президент России Владимир Путин уделил этому вопросу достаточно много времени. Он признал, что необходимость повышения пенсионного возраста есть, но пока российское общество к этому попросту не готово. Если средняя продолжительность жизни граждан России перешагнула порог 71,5 лет, то средняя продолжительность жизни мужчин в нашей стране составляет всего 65,5 лет. Как емко отметил глава государства, повышение пенсионного возраста до 65 лет при таких условиях приведет к тому, что мужская половина россиян не сможет даже толком пожить на пенсии. В тех развитых странах, где возраст выхода на пенсию повышен, средняя продолжительность жизни населения выше, чем в России - констатировал президент. Однако вопрос остался незакрытым и решать его все равно необходимо. Ведь расходы бюджета на обеспечение граждан пенсиями очень велики - к примеру, в 2008 году трансферт федерального бюджета в ПФР составлял около 1,049 трлн рублей, а в 2016 году, при условии возврата денег в накопительную часть пенсий, он должен составить 2,7 трлн рублей. А это 3 процента от российского ВВП.

Надо отметить, что как раз финансовые проблемы российского бюджета, связанные с финансированием ПФР, испытывающего постоянный дефицит, больше всего волнуют Минфин России. Министерство муссирует тему повышения пенсионного возраста уже давно и занимает твердую позицию - увеличивать нужно до 65 лет, без дифференцирования для мужчин и женщин. Министр финансов РФ Антон Силуанов за день до прямой линии президента, 15 апреля 2015 года заявил, что повысить пенсионный возраст до 65 лет необходимо незамедлительно.

Эксперты считают, что поводом для очередного демарша в сторону повышения пенсионного возраста стала публикация 14 апреля 2015 года проекта Федерального закона «Об исполнении бюджета Пенсионного фонда Российской Федерации за 2014 год». В этом документе содержаться данные, что дефицит бюджета ПФР в 2014 году равен 31 млрд рублей, а размер трансферта из бюджетной системы в ПФР - 2,4 трлн рублей, что составило 40 процентов от всех доходов ПФР. Такое увеличение бюджетного трансферта связано с более высокой индексаций социальных пенсий - на 11,4 процента, вместо 7 процентов, запланированных ранее. Кроме того, в Минфине считают, что уход на пенсию в 55-60 лет высококлассных технических специалистов негативно скажется на программе импортозамещения. Они просто не смогут передать свой опыт молодым специалистам.

Антагонистом в вопросе повышения пенсионного возраста по отношению к Минфину выступает Минтруда. Его глава Максим Топилин отмечает, что такая мера не даст ощутимой экономии для бюджета, а вопрос повышения доходности ПФР следует решать иными методами. К примеру, министерство давно озабочено вопросом досрочных пенсий. В Минтруда считают, что поскольку категорий "досрочников" в России очень много, то и решать первоочередным порядком необходимо вопрос связанный с сокращением или полной отменой досрочных пенсий, а также с переходом работников, имеющих право на досрочную пенсию в негосударственные пенсионные фонды. Для этого даже был разработан законопроект, предусматривающий отмену обязанности работодателей с вредным производством уплачивать за своих работников дополнительные страховые взносы в 4 и 8 процентов, при условии участия предприятий в программе досрочного негосударственного пенсионного обеспечения сотрудников.

Во время отчета Правительства РФ о результатах работы в 2014 году перед депутатами Государственной Думы РФ 21 апреля 2014 года премьер-министру Дмитрию Медведеву задал вопрос о повышении пенсионного возраста депутат ГД РФ от фракции Единая Россия Валерий Трапезников. Он отметил, что население страны не готово к повышению возраста выхода на пенсию, однако, понимая необходимость этой меры, можно начать с депутатов, сенаторов и чиновников. Премьер отметил, что действительно начинать лучше всего с себя, поэтому если такая инициатива будет вынесена на обсуждение, то Правительство РФ ее поддержит. Кроме того, Дмитрий Медведев отметил, что пенсионный возраст - это очень щепетильная тема. Решение по ней может быть принято только после многоплановой и очень аккуратной дискуссии. Такое решение не должно затронуть тех людей, которые уже сейчас готовы выходить на пенсию, согласился премьер с позицией президента.

Неизвестность с накопительной частью пенсии, отмена досрочных пенсий, лишение пенсий работающих пенсионеров. Что дальше?

Не удивительно, но после прямой линии президента, глава Минфина Антон Силуанов немного изменил риторику. Буквально на днях он выступил за отмену досрочных пенсий, отметив, что сделать это необходимо до рассмотрения бюджета на будущий год. Министр заметил, что главной задачей является сокращение бюджетного трансфера в ПФР всеми доступными способами.

Такая позиция перекликается с позиций Минтруда, который давно собирается отменить государственные досрочные пенсии. Перевод такого пенсионного обеспечения в негосударственные пенсионные фонды приведет к резкому сокращению числа досрочных пенсионеров, а государство снимет с себя все гарантии по их социальному обеспечению до достижения пенсионного возраста. Доля досрочных пенсионеров в России составляет примерно четверть всех работников отраслей строительства, промышленности, транспорта и связи. Эксперты отмечают, что от такого шага можно получить и ряд негативных последствий, например, рост производственной инвалидности.

Но если сравнить эффект от отмены накопительной части пенсии и от отмены досрочного выхода на пенсию, перевес оказывается явно на стороне последней меры. Ведь если от отмены накопительных пенсий бюджет скорее проиграет, то отмена "досрочников" позволит сэкономить бюджету около 450 млрд рублей ежегодно. Кроме того, эффект от такой меры будет незамедлительным, даже с учетом того, что министр финансов пообещал не вводить никаких изменений для тех пенсионеров, которые уже получают досрочную пенсию.

Кстати, большинство из таких пенсионеров продолжают работать. И это еще одна статья для экономии средств ПФР, за воплощение которой уже взялись на законодательном уровне - проект закона об ограничении пенсий для работающих пенсионеров разработан Минфином и получил одобрение Правительства РФ. В документе ограничивается выплата страховой пенсии работающим пенсионерам, в том числе с учетом фиксированной выплаты к страховой пенсии. Пенсию смогут получать только те пенсионеры, чья общая сумма заработной платы и других вознаграждений, начисленных в их пользу не будет превышать 1 млн. рублей в год или около 83 тысяч рублей в месяц. Пересчет планируется делать ежемесячно, и восстанавливать выплату, если заработная плата окажется ниже обозначенного порога. Эта инициатива уже вызвала множество отрицательных откликов, но все же будет рассмотрена депутатами Госдумы РФ.

Еще одна инициатива Минтруда по оптимизации пенсионных расходов касалась принципа расчета накопительной пенсии. Чиновники предложили дифференцировать эти выплаты по гендерному принципу, аргументируя, что продолжительность жизни у женщин больше, а на пенсию они выходят раньше мужчин. Поэтому, так называемый "период дожития", время, в течение которого выплачивается пенсия, у женщин оказывается больше, значит в итоге они получают больше средств, чем мужчины с аналогичным стажем и заработной платой. На защиту интересов женщин-пенсионерок встала Глава комитета Госдумы по труду, социальной политике и делам ветеранов Ольга Баталина. После переговоров с депутатами специалисты Минтруда внесли поправки в проект постановления Правительства РФ и отменили принцип расчета с учетом половой принадлежности. Теперь пенсия женщин не будет ниже пенсии мужчин примерно на 150 рублей, как могло быть если бы инициатива получила поддержку.

Тема накопительной пенсии наконец получила долгожданную развязку - премьер-министр Дмитрий Медведев сообщил, что принято решение оставить накопительную пенсию россиянам. Он дал поручение главам Минфина и Минэкономразвития подготовить предложения по эффективному использованию финансового ресурса от накопительной части пенсии как дополнительного источника роста российской экономики. Именно в пенсионных накопления россиян Правительство РФ увидело источник длинных денег, которые можно использовать как для погашения дефицита российского бюджета, но и на инвестирование в важные отрасли на развитие экономики, особенно с учетом сокращения внешнего финансирования.

Решение премьера поддержал министр финансов РФ Антон Силуанов. Он отметил, что министерство уже разрабатывает необходимые механизмы для инвестирования средств НПФ, которые позволят превратить накопительные пенсионные средства в полноценного внутреннего инвестора, который так необходим сейчас российской экономике.

Однако, глава Минтруда Максим Топилин заявил, что решение о сохранении накопительной пенсии необходимо уточнить, чтобы понять, в каком именно виде она должна быть сохранена - в виде обязательных или добровольных отчислений. Со слов премьера, по мнению министра труда, это не до конца понятно. Кроме того, Максим Топилин считает, что необходимы дополнительные консультации и обсуждения по данному вопросу. А это значит, что точку в дискуссии по вопросу быть или не быть у россиян многоуровневой пенсионной системе, пока слишком рано.

Пенсия волнует всех россиян, перешагнувших порог тридцатилетия. Именно в этом возрасте постепенно приходит осознание, что молодость это не навсегда и рано или поздно придется уйти на заслуженный отдых. Но будет ли этот пенсионный отдых обеспеченным? К сожалению большинство граждан понимают, что рассчитывать в этом вопросе пока придется большей частью на себя. Ведь российские законодатели никак не могут привести пенсионную систему к единому знаменателю - замораживают накопительные пенсии, вводят новые системы расчетов социальной пенсии с баллами и дискутируют о повышении возраста выхода на пенсию. К чему все это приведет в конечном итоге? Наверное скоро узнаем. Петербургский правовой портал продолжает следить за перипетиями пенсионной реформы в России.

Эта статья расскажет о видах пенсионных систем, которые есть в разных странах, и коснётся некоторых их особенностей.

Глобально все пенсионные системы можно разделить на два вида: накопительную и солидарную.

Накопительная пенсионная система

При накопительной пенсионной системе человек сам копит на свою пенсию, храня деньги в пенсионных фондах.

+ каждый работает сам на себя, в пользу своей пенсии;
+ ваш заработок может быть преумножен за счёт инвестирования вкладов.

– ваши вклады могут быть потеряны при неудачном инвестировании;
– каждый финансовый кризис больно бьёт по сохранности ваших вкладов;
– люди с маленькой зарплатой и безработные могут остаться без средств к существованию в старости.

Солидарная пенсионная система

При солидарной пенсионной системе ваши пенсионные отчисления вам не принадлежат – они сразу же идут на выплату пенсий сегодняшним пенсионерам, вы в свою очередь будете получать пенсию за счёт будущих работников.

+ вы получите пенсию в любом случае, даже если никогда не работали и не делали отчисления в пенсионные фонды;
+ никакой кризис не может лишить вас пенсии, даже в случае глобальной нищеты какие-то пенсионные отчисления делаться будут.

– часть пенсионных отчислений идёт на выплату пенсий бывшим безработным, за счёт чего пенсии работящих в прошлом пенсионеров снижаются;
– размер пенсии сильно зависит от численности работающего населения и численности пенсионеров, при нехватке работающего населения пенсии будут низкими.

Так выглядит общая картина пенсионных систем. Какая из них лучше – решайте сами, каждая из них имеет свои сильные и слабые стороны. Но в реальности пенсионные системы отличаются ещё сильнее, у них бывает сложная структура. Поясним на конкретных примерах.

Пенсионная система Германии

В Германии действует солидарная пенсионная система. Однако пенсионные отчисления ложатся в равной мере на плечи работодателя и работника – каждый платит по 10%, в сумме получается 20%. Возраст выхода на пенсию – 65 лет, но он может быть снижен, если человек готов отказаться от части своей пенсии, что не очень выгодно.

Пенсионная система США

В США действует накопительная пенсионная система, пенсия формируется из отчислений, сделанных в течение жизни. Однако структура пенсии сложная и состоит из трёх частей.

Первая часть – это обязательные пенсионные отчисления по 7,65% со стороны работника и работодателя, итого 15,3%. От этих отчислений отказаться нельзя.

Вторая часть – это отчисления работодателя сверх 7,65%, можно рассматривать это как бонус для работника, вид премии, которую человек получит выйдя на пенсию.

Третья часть – это личные пенсионные накопления человека, которые он делает по собственному желанию.

Возраст выхода на пенсию – 67 лет. Также возможен более ранний выход на пенсию, но с потерей её части.

Пенсионная система России

В России действует солидарная пенсионная система. Почти как в Германии, только с некоторыми отличиями.

Во-первых, в России гражданин не делает отчисления в пенсионные фонды. Совсем. Исключение делается только для бизнесменов. Обычные работники за всю жизнь не платят ни копейки в пенсионные фонды, за них это делает работодатель, перечисляя 22% от размера зарплаты.

Во-вторых, государство само доплачивает пенсионерам некоторую сумму ради повышения размера пенсии. Причём субсидируемые суммы являются очень внушительными. Например, в 2018 году сумма государственных субсидий в ПФР составила около 3,3 триллионов рублей. Это больше, чем военный бюджет за тот же год или чем расходы на науку, образование и здравоохранение вместе взятые. И с каждым годом размер дотаций будет только расти.

Возраст выхода на пенсию (в будущем) - 60 лет для женщин и 65 лет для мужчин. Ранний выход на пенсию возможен только для определённых категорий граждан.

В какой стране самая лучшая пенсионная система – сказать сложно. В каждой есть свои особенности и некоторая степень заботы со стороны государства. Правильней будет сказать, что идеальной пенсионной системы пока нет.

Читайте также: