Что такое страхование ответственности директоров

Опубликовано: 06.05.2025

Такой вид страхования, как D&O (directors and officers liability insurance - страхование ответственности директоров и руководителей), совсем недавно пришел на российский рынок и пока не получил здесь должного распространения. Хотя как раз в условиях экономической нестабильности D&O приобретает особую актуальность, поскольку гарантирует защиту экономических интересов и прав как акционеров, так и директоров предприятий.

ПОЛИС НЕ ДЛЯ «ДВОЕЧНИКОВ»

Полис D&O предлагает покрытие ответственности управленцев от требований, которые могут возникнуть в связи с их действиями или решениями в процессе деятельности. Фактически речь идет о страховании ответственности топ-менеджеров предприятий на случай совершения ошибок, которые могут повлечь за собой серьезные потери для клиентов, инвесторов, акционеров и т.д.

Полис D&O - стандартный инструмент управления рисками для крупных международных организаций.

Наличие подобного полиса в кабинете председателя правления банка или президента финансовой компании не говорит о том, что этот человек постоянно совершает какие-то ошибки. Наоборот, эксперты отмечают, что страховщики берут на себя обязательства по возмещению ущерба в рамках D&O только в том случае, когда уверены, что ошибки носят единичный характер и будут для этих руководителей, скорее, исключением, нежели правилом.

ЗАРУБЕЖНЫЙ ОПЫТ

Данный вид страхования появился в США в 20-30-х годах XX века и стал одним из откликов американского бизнес-сообщества на Великую депрессию. Бизнес стремился защитить себя от последствий кризиса 1930-х годов и Второй мировой войны, устраняя любые риски, в том числе связанные с некомпетентностью наемных менеджеров. Ведь когда у компании возникают проблемы, первыми под «раздачу» попадают как раз ее наемные руководители.

За последние два десятка лет рынок страхования D&O серьезно вырос. Данный страховой продукт получил широкое распространение за пределами Соединенных Штатов. Премии, собираемые по всему миру, оцениваются в миллиарды долларов, появляются сообщения о миллиардах выплачиваемых убытков.

«Требования к руководителям, к их персональной ответственности, к раскрытию ими информации на Западе стали более жесткими, - говорит начальник отдела методологии и андеррайтинга управления страхования финансовых рисков ОАО «АльфаСтрахование» Анна Овчинникова. - Кроме того, крупные судебные разбирательства и выплаты по убыткам со стороны страховщиков также способствовали развитию данного вида страхования на Западе».

В Европе, например, в настоящее время активно развивается практика подачи коллективных исков как инструмент защиты прав массовых акционеров, появившихся в результате «народных IPO». До недавнего времени такие процессы возникали почти исключительно в США. Именно механизм подачи коллективных исков от имени многочисленных акционеров использовался в нашумевших судебных процессах с участием крупных европейских компаний.

Если в США и Европе полис D&O уже давно стал неотъемлемой частью деятельности крупного бизнеса и его приобретают почти 90% руководителей крупных корпораций, то в нашей стране ситуация иная. Одной из главных особенностей полиса D&O в России являются более низкие страховые суммы, чем на Западе. В России страховые суммы начинаются от 10-15 млн долларов, на Западе они могут составлять 200-300 млн долларов.

РОССИЙСКИЙ РЫНОК

Российский рынок страхования ответственности топ-менеджеров формируется под влиянием практики зарубежных стран. Почти все условия, которые сейчас присутствуют на российском рынке страхования D&O, базируются на западных страховых программах, отмечает Анна Овчинникова (Альфа-Страхование). И связано это с тем, что подавляющая часть риска перестраховывается на Западе.

Директор управления андеррайтинга компании «ОРАНТА Страхование» Алексей Бойков считает, что в настоящее время российской практики D&O как таковой не существует, а зарубежная практика D&O может быть применена в России и постепенно адаптирована к реалиям рынка по мере массового выхода российских компаний на IPO.

На вопрос о том, насколько все-таки страховые полисы D&O адаптированы к особенностям отечественного страхового рынка, эксперты не дают однозначного ответа.

Так, Алексей Бойков (ОРАНТА Страхование) уверен, что полисы D&O слабо адаптированы к реалиям российского страхового рынка. Анна Овчинникова (АльфаСтрахование), наоборот, утверждает, что за годы развития данного вида страхования в России полисы многих страховых компаний уже адаптированы к особенностям российского законодательства, в том числе в части страховых случаев, возмещаемых убытков и расходов, в части терминологии и т.д.

Руководитель Центра страхования ответственности компании «РОСГОССТРАХ» Алина Малышева отмечает, что за последние несколько лет качество договоров страхования и уровень их адаптированности к российскому праву значительно выросли. «Тем не менее важно отметить, что полис D&O с самого начала составляется таким образом, чтобы страхование распространялось на претензии, предъявляемые не только в соответствии с российским законодательством, но и в соответствии с законодательством других государств, - говорит Алина Малышева. - При этом в договоре страхования неизбежно появляются понятия и реалии, российскому праву в принципе не свойственные, например, punitive damages (возмещение убытков, назначенное в результате гражданского судебного процесса - прим. ред.). Однако если из договора просто убрать все, чего не существует в России, то будет потеряно страховое покрытие для тех ситуаций за рубежом, в которых эти юридические реалии существенны».

IPO И ЭКСПАТЫ - ГЛАВНЫЕ ДВИГАТЕЛИ D&O

По разным оценкам совокупный объем рынка D&O в России (собранная страховая премия в год) составляет от 20 до 60 млн долларов. «Учитывая среднее количество компаний, которые каждый год покупают такой полис, - рассказывает эксперт компании «АльфаСтрахование», - я думаю, сборы составляют порядка 20-30 млн долларов. Если говорить о темпах прироста, то рынок растет со скоростью 20-30% в год».

По мнению заместителя директора Центра страхования ответственности ОАО СК «РОСНО» Бориса Кузина, по объему премии текущий рынок можно оценить очень приблизительно - около 60 млн долларов.

Что касается оценки спроса на страховые полисы D&O среди российских банков, то, по мнению Алины Малышевой (РОСГОССТРАХ), у многих крупных банков, а также финансово-кредитных организаций с иностранным участием уже есть полисы D&O. Менее крупные банки не проявляют большого интереса к страхованию рисков своих руководителей.

Статистика по наличию полисов D&O в банковской сфере примерно такая же, как и по остальным видам хозяйственной деятельности, отмечает Борис Кузин: «Все зависит от оборота банка, наличия иностранных инвестиций, деятельности за рубежом или контактов с иностранными контрагентами, от наличия иностранных топ-менеджеров».

Действительно, основными потребителями полисов D&O в России являются компании, осуществляющие или планирующие выход на IPO на зарубежных биржах. Соответственно, интерес к страхованию проявляют финансисты компаний, заинтересованные в привлечении средств на международных рынках. В этом случае наличие полиса D&O является обязательным, отмечает Алексей Бойков (ОРАНТА Страхование). Однако в России большинство банков не представлены на фондовой бирже, и, как следствие, действия топ-менеджеров не могут нанести существенного урона бизнесу компании, добавляет эксперт. Поэтому и спрос на данный вид страхования невелик.

С другой стороны, в банковской сфере интерес к D&O могут проявлять те кредитно-финансовые организации, которые приглашают иностранцев на руководящие позиции. Для экспатов такая страховка нередко является частью
трудовых контрактов, замечает Алексей Бойков (ОРАНТА Страхование).
Кроме того, в посткризисное время вопросы о страховании ответственности руководителей интересуют еще одну категорию специалистов - риск-менеджеров, которые прекрасно осознают, каким рискам подвержены их руководители.

Кирилл БРОВКОВИЧ, генеральный директор СК «ТРАНСНЕФТЬ»:

Страхование D&O позволяет изменить источник компенсации вреда, причиненного лицам, предъявившим претензию (при досудебном урегулировании) или выигравшим иск (при судебном урегулировании), в результате неверных (ошибочных) действий директоров. Указанный вред компенсируется не за счет личных активов директоров и/или активов страхователя (компании), а за счет средств специально созданной организации - страховщика.

Страхование D&O состоит из трех секций - страхования расходов, возмещаемых компанией, расходов, не возмещаемых компанией, и так называемых «расходов на защиту». Самое значимое исключение по договору страхования, актуальное в российской практике, - штрафные санкции со стороны государственных структур, в том числе ФНС.

В РФ история страхования D&O начинается с 1996 года. Основными клиентами являются крупные компании, акции которых обращаются на бирже. Среди них - Сберегательный банк Российской Федерации, ВТБ и некоторые другие кредитные организации. Максимальные размеры страховых сумм, на которые заключаются договоры страхования, составляют порядка 100 млн долларов.

Договоры страхования D&O кредитных учреждений отличаются широтой страхового покрытия (включаются все три возможные секции и целый ряд дополнительных эксклюзивных опций), защищают интересы всех лиц, в полномочия которых входит принятие жизненно важных для банка решений, имеют длительные периоды обнаружения (до 7 лет) и ретроактивные даты. Сдерживающим фактором развития страхования D&O в России является низкая вероятность привлечения руководства предприятий к персональной гражданской ответственности за принимаемые решения.

Однако осознание менеджментом необходимости страхования своей ответственности при управлении компаниями постепенно приходит и в нашу страну по мере ее вовлечения в мировые интеграционные процессы. При этом банки одними из первых формируют новый спрос на страхование D&O и активно влияют на требования, предъявляемые рынком к договорам страхования.

НЮАНСЫ И «ПОДВОДНЫЕ КАМНИ»

Анна Овчинникова (АльфаСтрахова-ние) рассказала о некоторых особенностях D&O. Так, при заключении договора страхователем, как правило, выступает компания, а застрахованными лицами - руководители предприятия: генеральный директор, его заместители, члены правления или совета директоров, другие сотрудники, занимающие руководящие позиции. При этом под страховую защиту, как правило, подпадает не только топ-менеджмент организации, но и руководители дочерних компаний, которые более чем на 50% принадлежат страхователю.

Руководителей компании страхование D&O защищает от возможных требований со стороны акционеров, а также государственных органов, работников компании, клиентов и конкурентов.

Кроме того, страхованием D&O могут возмещаться расходы на защиту, в том числе судебные издержки по искам к директорам. Также в полисе есть общепринятые исключения: страховщики не станут оплачивать ущерб компании, нанесенный действиями руководителей в целях личной выгоды, мошенничеством, не будут они и выплачивать штрафы.

При заключении договора страхования ответственности директоров компаниям-страхователям стоит очень внимательно читать условия страхования и сам договор, подчеркивает Анна Овчинникова (АльфаСтрахование). Для того чтобы обеспечить своих директоров реальной защитой, эксперт советует обратить особое внимание на следующие параметры договора. Во-первых, исключения из страхового покрытия, а также расширения. Программы по страхованию строятся, как правило, на базе «всех рисков», т.е. покрываются все иски, предъявленные к директору и компании, а объем страхового покрытия по договору определяется количеством прописанных расширений и исключений. Соответственно, на них и нужно обращать особое внимание. Во-вторых, как и при заключении любого другого договора страхования, нужно очень внимательно читать разделы «уведомления о требованиях, обстоятельствах» и «выплата возмещения», где указывается порядок действий при предъявлении претензии к директору, список необходимых документов, порядок выплаты возмещений и т.д. В-третьих, необходимо обратить внимание, кто по договору страхования будет включен в определение «директор», т.е. ответственность каких лиц будет застрахована. По мнению Анны Овчинниковой (АльфаСтрахование), необходимо также убедиться, подпадают ли под покрытие руководители дочерних компаний страхователя, а также выяснить, каковы условия включения в страховое покрытие новых дочерних компаний.

ВЫПЛАТА СТРАХОВОГО ВОЗМЕЩЕНИЯ

Как уже упоминалось выше, существуют особенности выплаты страхового возмещения. В договоре прописаны два страховых случая, рассказывает Борис Кузин (РОСНО): «Первый - это подача требования (широкий спектр, начиная от простой письменной претензии и заканчивая иском в суд или судебным разбирательством) в адрес менеджера, когда страховщик выплачивает авансом различные расходы на защиту. Второй -это признание менеджера виновным в причинении вреда, когда страховщик возмещает ущерб, причиненный третьим лицам. Специфика договора в том, что страховщик заинтересован в принятии всех необходимых мер и оплате всех необходимых расходов для защиты менеджера (а косвенно и компании) от требований третьих лиц».

Это позволяет спасти компанию от массы негативных последствий, например, от вывода очень существенных средств из ее оборота, от снижения капитализации.

Также наличие договора страхования D&O способствует созданию благоприятного имиджа в глазах контрагентов и инвесторов, особенно если это договор с крупным и надежным страховщиком.

СТРАХОВАТЬ ИЛИ НЕ СТРАХОВАТЬ?

Возникает естественный вопрос: как страховщики решают, страховать какую-либо компанию или нет? Во-первых, они смотрят на то, как компанией управляют, каков уровень ее прозрачности, насколько легко инвесторы получают информацию от компании и в какой степени она формальна. Страховщики отслеживают прессу, заявления акционеров и руководителей, серьезно интересуются репутацией и публичным имиджем компании и ее руководства.

Финансовая отчетность также имеет большое значение. Финансовое состояние может указывать на возможное желание акционеров возместить убытки за счет руководителей, говорят представители страховых компаний. Кстати, нарушения могут происходить при молчаливом согласии акционеров.

Если у компании несколько акционеров с крупными пакетами акций, естественно, риски будут меньше, нежели в ситуации, когда существует множество мелких акционеров. Однако нужно помнить, что претензии могут быть предъявлены руководителю не только со стороны акционеров, но и со стороны партнеров по бизнесу, поставщиков.

ЧТО МЕШАЕТ?

Анна Овчинникова (АльфаСтрахо-вание) среди факторов, мешающих развитию D&O, называет сложность в определении ущерба, который причинен неверными действиями директоров (до сих пор нет четких методик подсчета такого ущерба). И это несмотря на то, что инструменты взыскания убытков с директоров уже существуют - они прописаны в российском законодательстве.

Алина Малышева (РОСГОССТРАХ) обозначила общую проблему как для банковского, так и для небанковского сегментов рынка страхования D&O: «В настоящее время достаточно отлажен механизм привлечения руководства банка к ответственности в случае доведения банка до банкротства. Однако основания для ответственности руководителей в других случаях, которые устанавливаются законодательством об акционерных обществах, гораздо менее определенны, особенно когда речь заходит о применении принципа разумности. А если сложно установить, в каком случае наступает ответственность руководителя (кроме умышленного причинения убытков), то и риск ее наступления не воспринимается самими руководителями как существенный».

Алина Малышева, руководитель Центра страхования ответственности компании «РОСГОССТРАХ»

Крупнейшая российская компания проводила конкурс на заключение договора D&O. В компании самостоятельно разработали форму договора страхования, которая и была включена в конкурсную документацию. Надо сказать, что объем обязательств страховщика по такому договору был необычайно широким: кроме типичных для D&O рисков в покрытие включались вред жизни и здоровью, повреждение имущества и другие риски, для D&O не свойственные и обычно включаемые в договоры страхования других видов ответственности. При должной доле фантазии по этому договору можно было даже требовать выплату за повреждение автомобиля третьих лиц в случае ДТП.
Крупные договоры D&O, как правило, требуют перестрахования рисков на зарубежных рынках. Ни один зарубежный перестраховщик не был готов предоставлять перестрахование в соответствии с такой формой договора. В результате, конечно, нашелся «отчаянный» российский страховщик, который заключил договор по форме, включенной в конкурсную документацию, а перестрахование получил на традиционных условиях D&O. Однако это означает, что все обязательства в пределах весьма высоких страховых сумм, которые не включены в объем обязательств перестраховщика, несет непосредственно та страховая компания, которая подписала договор в России. В этом случае вряд ли стоит считать, что риск надежно перестрахован. Так что если в вашем договоре задействовано перестрахование, особенно зарубежное, обращайте внимание на взаимное соответствие между договором страхования и условиями перестрахования. И еще небольшой совет. Задавайте вопросы вашему страховщику, если что-то непонятно в договоре, который он вам предоставил. Страховщик должен быть в состоянии дать пояснения о том, как должно исполняться на практике то или иное положение договора, проект которого он вам предоставил. К сожалению, встречаются до сих пор договоры, представляющие собой не очень хороший перевод с английского западных условий.

ТАРИФЫ ЗАВИСЯТ ОТ МАСШТАБОВ БИЗНЕСА

Понятно, что стоимость подобного страхования определяется лишь масштабом бизнеса организации.

Борис Кузин (РОСНО) отмечает, что стоимость страхового полиса невелика. «При средней страховой сумме в 5–10 млн долларов страховой тариф в среднем составляет от 0,25%. Это вполне «подъемные» деньги для любой средней компании и тем более для любого банка. Но страховые суммы могут быть и ниже в зависимости от оборотов и вида деятельности предприятия. Например, страховые суммы от 500 тыс долларов, при которых страховая премия составляет всего несколько тысяч долларов».

ДЛЯ РАЗВИТИЯ НУЖНЫ ПРЕЦЕДЕНТЫ

«Бурного роста, конечно, не будет, - говорит Борис Кузин (РОСНО). - Но мы наблюдаем стабильный рост, связанный с формированием судебной практики в РФ, со все большей интеграцией российских компаний в международный рынок, с внесениями изменений в законодательство РФ, конкретизирующих понятие ответственности менеджеров».

Страхование ответственности D&O получит более активное распространение, как только появятся первые крупные иски и громкие выплаты по заключенным договорам страхования.

В последние годы во многих организациях применяется страхование ответственности директоров. Что дает этот вид страхования? Какой ущерб можно по нему возместить? Какого рода обязательства могут возникнуть у предприятия, которое заключило такой договор? Об этом расскажем в нашей статье.

Ответственность руководителя

Директору при ежедневной деятельности приходится принимать различные управленческие решения, направленные на улучшение качества работы сотрудников или на дальнейшее процветание фирмы. Но не всегда эти решения оказываются благоприятными, иногда они приводят не совсем к тем последствиям, на которые рассчитывал руководитель, а зачастую совсем не к тем.

Бывает и так, что какие-либо действия со стороны директора наносят ущерб не только компании, но и третьим лицам. В этих и во многих других случаях необходимо страхование ответственности должностного лица. Согласно законодательству Российской Федерации директор несет все бремя ответственности в случае возникновения убытков.

Что же такое убытки?

Согласно Гражданскому кодексу РФ, под убытками подразумеваются расходы, которые понес или понесет гражданин, чьи права были нарушены, при восстановлении ущерба, нанесенного имуществу. Кроме того, сюда относится и неполучение доходов, которые бы мог получить гражданин в обычных условиях, при ненарушении его прав. К убыткам причисляется и ущерб, который понесла сама компания, акционеры, учредители, государственные органы и другие заинтересованные лица. Такого рода ответственность предусматривается законодательством РФ.

Закон о правах и ответственности

В Гражданском кодексе указывается, что компанией осуществляется приобретение гражданских прав и принятие на себя обязанностей через свои органы, которые должны действовать в соответствии с законом, другими правовыми актами и учредительной документацией. Гражданин, выступающий от имени предприятия или организации на законных основаниях, должен действовать, обеспечивая ее интересы добросовестным и разумным образом. При этом данный гражданин обязуется по требованиям учредителей (если другая модель поведения не закреплена законом или договором) полностью компенсировать ущерб, причиненный организации.

Ответственность в таких случаях предусмотрена и в Трудовом кодексе РФ. В нем сказано, что руководитель юридического лица несет полную финансовую ответственность за убытки, причиненные организации. Помимо этого, директор должен возместить предприятию убытки, которые были причинены его виновными действиями, в случаях определенных законодательством.

Совет директоров

Также не только директора, но топ-менеджеры или заместители несут солидарную ответственность, и ошибка со стороны каждого из них может иметь финансовые и другие последствия для остальных. В этих случаях речь идет о страховании ответственности совета директоров, точнее его членов. Разбирательства против компании и ее руководящего состава зачастую подразумевают под собой высокую степень личной ответственности участников. Если речь идет об акционерном обществе, то здесь имеет место быть определенная периодичность собрания Совета директоров. Пояснительная записка по страхованию ответственности. Она является необходимым документом повестки дня годового общего собрания.

Порядок и правила страхования ответственности

Обязанности по возмещению ущерба, связанные с неправильными решениями, возникают у руководителя только в том случае, когда потерпевшие обращаются в суд с исковым заявлением. Чаще всего иски предъявляются акционерами, сотрудниками, в том числе и бывшими, кредиторами, партнерами по бизнесу, конкурентами и третьими лицами, а также государственными контролирующими органами.

Для защиты руководителя и возмещения расходов, которые он понесет при удовлетворении предъявляемых претензий, организация может заключить договор страхования ответственности директора. Он принадлежит к комплексному виду страхования. По таким договорам происходит возмещение не только ущерба потерпевшей стороне, но и финансовых расходов на адвоката и защиту прав руководителя в судебных органах.

Страхование ответственности директоров ведется на добровольной основе. В данном случае в простой письменной форме заключается договор между страховой компанией и фирмой, которая будет являться страхователем. Внесение страхового взноса по этому договору осуществляет организация. Данный порядок отрегулирован статьями Гражданского кодекса РФ. В соответствии с ним в договоре четко указывается лицо, ответственность которого будет застрахована. В том случае, когда в документе не прописывается застрахованное лицо, то застрахованной будет считаться ответственность самого страхователя.

Немаловажный факт

Немаловажной особенностью такого договора можно считать то, что он в данном случае всегда заключается в пользу граждан, которым причинен ущерб, независимо от того, чья ответственность страховалась. Страхованию подлежат такие ситуации, как совершение ошибок в управленческих решениях, которые случаются однократно. Страхование ответственности работодателя в нижеприведённом случае тоже необходимо. Например, если директор в целом справляется со своими обязанностями, но случайно допускает совершение каких-либо ошибочных действий, которые приводят к убыткам.

Полис страхования ответственности

В данном случае полис страхования ответственности директора будет оформлен на организацию. Специалисты страховых компаний рассчитывают возможные риски для каждой компании индивидуально. Поэтому для данной процедуры не существует единых фиксированных тарифов. Размер ставки страховых взносов определяется с учетом характеристик объекта страхования и характеристик возможных рисков. Сумму страхового тарифа определяют по соглашению сторон.

Что оказывает влияние на выплаты?

На сумму страховых выплат влияют многие факторы:

конкретные особенности бизнеса;
продолжительность ведения деятельности организацией на рынке;
величина активов;
наличие или отсутствие долговых обязательств;
публичность фирмы;
профиль и география деятельности;
репутация конкретных ведущих сотрудников (топ-менеджеров);
корпоративная история;
уровень управления;
финансовая и кадровая стабильность организации;
состав акционеров;
стоимость ценных бумаг фирмы;
наличие судебных исков к компании и т.д.

Договоры страхования ответственности директоров используются как механизм комплексной защиты собственников компании (или других лиц определенных договором).

Наступление страхового случая и страховые выплаты

Страховым случаем считается событие, наступление которого влечет за собой осуществление выплаты страховщиком страхователю, застрахованным или другим гражданам и предприятиям. К таким событиям относят: причинение ущерба третьим лицам, которое наступило вследствие ошибки, допущенной директором компании во время осуществления своих служебных полномочий.

Такими ошибками считаются:

нарушения положений, касающихся полномочий руководителя;
недостаточная осмотрительность во время принятия управленческих решений;
непреднамеренные нарушения служебных обязанностей;
недальновидное управление и отсутствие контроля за деятельностью работников;
недостаточная информированность и случайное указание неправильной информации;
покупка нерентабельных активов;
использование непроверенной информации;
срыв крупной сделки;
случайное нарушение положений антимонопольного законодательства;
наличие трудовых споров;
совершение действий, которые противоречат статьям Уголовного и Налогового кодексов, а также КоАП.

Следует помнить о том, что события, являющиеся страховыми случаями будут считаться наступившими только в случае предъявления иска в судебном порядке.

Размер и характер страховых выплат, как правило, установлен договором страхования ответственности. Указанная в нем сумма выплачивается страхователю, застрахованным лицам или выгодоприобретателям по факту наступления страхового случая. Основания в данном случае не важны, исключение составляют те ситуации, которые не могут считаться страховым случаем по закону.

Ими могут являться:

наличие исков, которые имели место заключения договора страхования ответственности;
выдвижение требований истцом, связанных с причинением вреда окружающей среде;
получение руководителем взятки;
физическое уничтожение имущества и причинение ущерба третьим лицам, которое было нанесено не в рабочее время;
наличие исков между руководителями внутри одной компании (если директора застрахованы);
привлечение руководителя к любому виду ответственности по закону;
нарушение руководителем чьих-либо авторских прав и т.д.

Законом установлен срок исковой давности – 3 года. Истечение срока давности начинается с того момента, когда гражданин узнал о том, что его права нарушены. Ущерб же возмещается в пределах тех сумм, которые установлены договором.

Как правило, таким документом предусматривается покрытие расходов по трем видам нанесенных убытков:

расходы, возмещающие убытки, причиненные организации или другим лицам, по решению судебных органов;
расходы, связанные с судебными издержками;
расходы страхователя, если против него выдвинуто обвинение в уголовном преступлении, в том случае если он не признан виновным.

В заключение

В целом, с помощью договора страхования ответственности генерального директора можно не только компенсировать убытки, причиненные другим лицам из-за неверных действий руководителя, но и возместить расходы застрахованных лиц на судебные издержки и услуги юристов в случае необходимости.

Современный российский и иностранный бизнес успешно развивается только при наличии опытного и образованного профессионала у руля. Финансовые, управленческие и социальные решения – это то, что ежедневно присутствует в работу гендиректора или руководителя конкретного направления. Каким бы профессионалом не был глава организации, даже ему свойственно ошибаться и принимать не всегда верные решения. Как следствие, компания может терять деньги, клиентов или репутацию. В связи с этим, сегодня доступа такая опция, как страхование ответственности директоров.

Что такое страхование ответственности должностных лиц и для кого она может применяться, какие могут быть риски и как просчитать размер компенсации, что входит в состав страхового случая - ответ на эти и другие интересующие вас вопросы найдете в этой статье. Разберем на примере, что подразумевается под «ответственностью руководителя».

Ответственность руководителя: основные понятия

В зависимости от рода деятельности компании, ее директором принимается ряд решений, прямо или косвенно направленных на развитие компании, улучшение ее финансового положения, повышения качества продукции и работы персонала. Часто бывает, что от одного решения зависит несколько направлений в работе фирмы, при этом не всегда последствия благоприятны для каждого из них.

Некоторые решения, контракты или указания руководителя могут привести к материальному ущербу, как собственной компании, так и ее контрагентов. Как следствие, кто-то должен оплатить компенсацию полученного ущерба. Сделает это либо компания директора, либо страховая организация. Поскольку в законе Российской Федерации четко прописано, что все убытки, повлеченные решением руководителя, ложатся на его плечи, то страхование управленческой ответственности – как нельзя здравое и полезное решение.

Пример! Коммерческий директор компании по производству упаковки «Интер-Пак» Попов А.В. принял решение о повышении цены на продукцию, поскольку вышел на иностранного клиента, готового платить больше. В связи с ростом цен, конечно же, от услуг компании отказались ключевые клиенты из РФ в пользу конкурентов. Как итог, оборот с иностранным клиентов не смог компенсировать отток российских крупных клиентов, а компания «Интер-Пак» потерпела убытки. Кроме того, она потеряла ряд клиентов, а будущем заключить новые контракты будет сложнее, поскольку у конкурентов цены на аналогичную продукцию ниже. Кто понесет ответственность за решение Попова А.В.? Согласно закону, отвечать придется самому директору. Но если бы он своевременно оформил полис страхования директорской ответственности, то все расходы по выплате компенсаций легли бы на страховщика.

Как наглядно видно на примере, наиболее вероятный негативный исход после принятия исполнительного решения – это убытки. Согласно кодексу законов Российской Федерации, это расходы гражданина РФ после восстановления ущерба, нанесенного его имуществу. Более того, убытками также считается недополученная гражданином или юридическим лицом прибыль, эквивалентная количеству прибыли, заработанной гражданином без нарушения его конституционных прав.

В масштабе компании убытки – это материальный и человеческий ущерб, который понесла фирма в целом, ее акционеры или учредители, а также органы государственного управления. Ответственность за нанесение гражданам подобного рода убытков четко прописана в законодательстве РФ.

Закон о правах и ответственности директоров

Наши статьи рассказывают о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай носит уникальный характер. Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему — обращайтесь в форму онлайн-консультанта

Это быстро и бесплатно! Или звоните нам по телефонам (круглосуточно):

Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему — позвоните нам по телефону. Это быстро и бесплатно!

Гражданский кодекс РФ четко обозначает границы, согласно которым компания несет полную ответственность за права граждан, а также обязана действовать строго в рамках закона и обязательствами предприятия. Любой работник компании или гражданин, выступающий от ее имени, обязан представлять ее интересы законным и разумным путем. Если действия этого гражданина (в данном случае директора) каким-либо образом окажут негативное влияние на репутацию или материальное положение компании, то компенсация вины целиком и полностью ложится на его плечи.

Не только директор в одиночку может навредить компании в финансовом плане или подпортить репутацию. Руководители департаментов, члены совета директоров и другие топ-менеджеры компании также вправе принимать решения, результаты которых могут негативно отразиться на жизнедеятельности фирмы. В таком случае доступен вид страхования «О страховании ответственности руководителя». Если предприятие имеет структуру акционерного общества, то необходимо проведения собраний с определенной периодичностью.

Риски в страховании директорской ответственности

Страхование ответственности руководителя организации полно сюрпризов. Как правило, портфель рисков разрабатывается индивидуально под каждого заказчика, однако есть общая классификация, которая подходит под большинство случаев:

Риск, связанный с иском по ценным бумагам, который влечет за собой мгновенное наступление ответственности или необходимость в финансировании защиты в суде. Ситуация с ценными бумагами тесно связана с решением директора.
Риск, связанный с наличием претензий к директору, а также повлекший за собой наступление ответственности или необходимость финансировании защиты в суде. Речь идет о первой претензии к руководителю.
Риск, связанный с покрытием убытков на защиту и компенсацию судебных издержек и работы адвоката в суде при условии, что ситуация имеет правовое основание в Российской федерации.

Это общие риски, которые сопровождают директорскую деятельность. Сюда остается добавить точечные иски, которые так или иначе присутствуют в отдельных промышленных и экономических сегментах.

Регламент страхования ответственности

Генеральный директор предприятия или руководитель конкретного направления получают некие обязательства по компенсации ущерба только в случае поступления соответствующего иска в конкретные инстанции. Заявление подается в суд, а истцом часто выступает акционер компании, текущий или бывший сотрудник, партнер по бизнесу, контрагент или государственный орган.

Чтобы защитить директора в финансовом плане, компания может заключить со страховщиком договор «Об ответственности директора». Это недавно образовавшееся направление относится к комплексному страхованию. Другими словами, если аналитическая команда определяет случай, как страховой, то компенсируется не только реально калькулированный ущерб, а и все издержки, и расходы на адвоката.

Данный подвид в страховании – сугубо добровольный. Нет такого закона в РФ, который бы обязывал всех директоров оформить полис в целях безопасности. Для составления договора достаточно подать заявление от лица компании. Страховые взносы также осуществляет организация, т. к. она в первую очередь заинтересована в финансовой подушке для своей компании и возможных негативных последствий. В договоре четко прописано, решения кого именно будут застрахованы.

Подобное страхование направлено на защиту гражданских прав и имущества. Независимо от объекта страхования, выгодным решением является непосредственно для гражданского лица. Будь то страхование напрямую гражданского лица или отдельных управленческих решений, результат оказывает пользу обеим сторонам страхования.

Что представляет из себя полис страхования ответственности

Такой полис оформляется на организацию в целом, но в договоре прописывается имя директора, действия которого покрываются страховкой. Пакет рисков оценивается персонально для каждой отдельно-взятой компании. Каких-либо фиксированных тарифов или нормативов попросту не существует. Каждый отдельно взятый случай требует индивидуального подхода и калькуляции рисков. Размер ставки обязательного взноса также рассчитывается на основании полученной аналитиками информации. Размер и характер страховых выплат индивидуален для каждой отрасли. В целом, на нее влияет следующий набор факторов:

Индивидуальные особенности бизнеса в РФ.
Период, который компания успешно работает на рынке.
Наличие долговых обязательств, их отсутствие перед третьими лицами или государством.
Размеры активов, уставного капитала, оборот капитала.
Стоимость акций и ценных бумаг на рынке, если таковые имеются.
Наличие исков и судимостей у организации.

Как показывает практика, договор страхования ответственности директоров и должностных лиц ответственности широко используется компаниями как для защиты собственных активов, так и непосредственно для репутации. Иными словами, для имиджа предприятия выгодно компенсировать возможные убытки третьих лиц или собственного бюджета без задержек, используя для этого страховые резервы.

Когда наступает страховой случай: выплаты и компенсации

Страховой случай – это событие, которое повлекло за собой нанесение ущерба третьим лицам или государственным объектам, а также гражданам, при условии, что описанная ситуация прописана в договоре. Зачастую речь идет о последствиях, которые возникли в результате того, что директор или другой управленец принял ошибочное решение. Ниже приведем перечень наиболее распространенных ошибок:

Недостаточная осмотрительность руководителя или халатность во время принятия решения.
Нарушение или игнорирование служебных обязанностей руководителя.
Низкая информированность директора об области, в которой принимается решение.
Использование недостоверной информации или поддельных «инсайдов».
Нарушение законодательства в области антимонопольной политики.
Совершение действий, которые граничат или противоречат уголовному или налоговому кодексу РФ.
Приобретение нерентабельных активов.

Важно понимать, что по-отдельности все эти причины станут причиной для наступления страхового случая только тогда, когда в суд будет подано официальное заявление. Что касается размера выплат, то они прописываются на этапе заключение договора на основании работы аналитической команды и группы риска. По факту, конечно же, причина ситуации не имеет значения. Достаточно только того, что сам страховой случай прописан в полисе и в суд подан иск на компанию. Некоторые ситуации не подпадают под условия договора, так как по закону не могут подлежать страхованию. Речь идет о следующем:

Привлечении руководителя к ответственности по статье уголовного или налогового кодекса РФ.
Нарушение директором или топ-менеджером каких-либо авторских прав.
Ситуация, когда иск исходит от коллеги, директора другого департамента или рассматривается страхование ответственности членов совета директоров внутри компании.
Если иск описывает требования по возмещению ущерба окружающей среде.
Если иск подан до того, как заключен договор страхования директорской ответственности.
Если руководитель был замечен в даче или взятии взятки.

Сумма компенсации, направленная на организацию или третьи лица ввиду исполнения судебной части.
Сумма компенсации, потраченная на ведение судебных издержек и работы юристов.
Сумма компенсации, которая была затрачена страхователем в ходе расследования, за исключением ситуации, когда он признан уголовно-ответственным.

Совет! На этапе обсуждения суммы компенсации и заключения договора важно как можно детальнее рассмотреть ситуации и оценить все возможные риски. Если упустить что-то, то с большой долей вероятности страховой случай наступит, конкретно, в связи с этим риском. Следует быть предельно внимательным в разборе ситуации.

В завершение

Договор страхования ответственности топ-менеджеров, директоров департаментов и генерального директора – инструмент, который защитит компанию в финансовом плане от человеческой ошибки. Не глупо предположить, что ошибаются даже опытные профессионалы, амбассадоры своего дела. Часто ситуация становится неприятной для вновь принятых директоров, которые еще не успели изучить направление. В этом случае, конечно же, страхование ответственности директоров и должностных лиц будет как нельзя кстати.

Благо, договор страхования составляется сугубо индивидуально, в связи с чем можно прописать дополнительные опции и разбить период страхования на удобный срок. Скажем, страхование на год с пересмотром. Подводя итог, можно с уверенностью говорить, что страхование этого вида – отличная «подушка безопасности» для крупных и средних компаний, деятельность которых может повлиять на третьих лиц. Благодаря резервному страховому фонду, компания сможет при наступлении чрезвычайной ситуации сохранить лицо и в скорейшем времени погасить финансовые обязательства.

6+ | Страхование ответственности директоров | Субсидиарная ответственность | Работает ли в России? (Май 2021).

Страхование ответственности директоров и должностных лиц (D & O) защищает корпоративных сотрудников и директоров от претензий, утверждая, что они выполняли свои обязанности ненадлежащим образом. Если ваша компания является корпорацией, вам следует подумать о покупке этого покрытия. Судебные преследования против членов совета директоров и должностных лиц компании могут приносить большие награды, за которые эти лица могут нести личную ответственность.

Что такое Корпорация?

Корпорация является юридическим лицом, которое принадлежит акционерам и управляется советом директоров.

Директора избираются акционерами компании. Совет назначает офицеров, которые управляют повседневными делами компании. Обычно офицеры включают президента, главного финансового директора и секретаря. Некоторые компании имеют дополнительные должности, такие как главный информационный директор или главный сотрудник по кадрам.

Ответственность

Корпорация несет ответственность за небрежные действия или ошибки, допущенные директорами и должностными лицами при исполнении своих обязанностей от имени корпорации. Таким образом, корпорация подлежит искам третьих сторон за травмы, которые они понесли в результате действий, совершенных директором или должностным лицом.

Директорам и должностным лицам может быть предъявлен иск индивидуально за действия или ошибки, совершаемые ими во время службы корпорации. Эти лица могут быть привлечены к ответственности за за такие действия. Если ответственный за совершение противоправного деяния признан директором-офицером, его или ее личные активы могут быть использованы для возмещения ущерба истцу.

Акционеры - это, по сути, молчаливые владельцы корпорации. Они не контролируют руководство компании. Таким образом, акционеры не могут быть предъявлены в суд в результате небрежности или нарушений, совершенных должностными лицами или директорами.

Компенсация

Одна из концепций, которая играет центральную роль в страховании ответственности D & O, - это компенсация.

Должностные лица или директора могут быть привлечены к суду в результате действий, совершаемых ими во время службы корпорации. Если эти люди должны были оплачивать расходы на эти костюмы из своего кармана, мало кто предпочел бы быть корпоративными сотрудниками или директорами. Таким образом, большинство штатов разрешают корпорациям возместить (возместить) должностных лиц и директоров за ущерб и расходы, понесенные ими по искам. Государства могут запретить компенсацию при определенных обстоятельствах. Например, компаниям может быть отказано в компенсации директоров или должностных лиц, которые были осуждены за некоторые преступные деяния.

Многие штаты позволяют корпорациям решать, в какой степени они будут возмещать офицерам и директорам. Эти решения часто включаются в устав компании.

Страхование директоров и офицеров

Страхование ответственности директоров и должностных лиц (D & O) - это тип страхования ошибок и упущений.Он защищает директоров и сотрудников от исков, поданных акционерами, регуляторами, государственными следователями или другими третьими лицами. Компании приобретают этот охват, чтобы привлекать и удерживать высококвалифицированных директоров и офицеров.

Политики D & O предназначены для покрытия претензий на основании финансовых травм, а не телесных повреждений или имущественного ущерба.

Они охватывают претензии третьих сторон в отношении финансовых потерь, вызванных ошибкой или упущением, совершенными директором или должностным лицом. Например, акционеры предъявляют иск сотрудникам компании, утверждая, что недавнее слияние было призвано обогатить сотрудников в ущерб акционерам.

В большинстве политик D & O предусмотрены следующие три вида страховки:

Ответственность директоров и должностных лиц Охватывает убытки и расходы, начисляемые против директора или должностного лица, которые не были возмещены этими расходами корпорацией. Этот охват часто называют Стороной А. Он защищает личные активы директоров и офицеров. Компания может быть неспособна предоставить компенсацию, поскольку она является банкротом. В качестве альтернативы ему может быть отказано в возмещении ответственности директора или должностного лица по закону. Государства обычно запрещают компенсацию директоров или должностных лиц, являющихся предметом производного иска. Этот термин означает иск, поданный акционерами от имени компании против директоров или должностных лиц.
Компенсация Компенсация корпорации за средства, которые она выплатила директорам или должностным лицам или от их имени в качестве компенсации. Это покрытие часто называют Стороной B.
Корпоративная ответственность Обложки претензий или исков, поданных непосредственно против корпорации. Его часто называют Side C или охватом сущности. Объем этого покрытия варьируется в зависимости от того, является ли застрахованная компания частной, общественной или некоммерческой корпорацией. Если застрахованная компания является публичной корпорацией, охват компаний обычно применяется только к претензиям на ценные бумаги.

Политики D & O утверждены. Это означает, что они охватывают претензии, сделанные в течение периода политики. Претензии, сделанные после истечения срока действия политики, не покрываются. Многие политики включают в себя возможность приобретения расширенного отчетного периода, который охватывает претензии, заявленные после истечения срока действия политики. Некоторые политики включают охват практикой, связанной с занятостью, такой как дискриминация и противоправное прекращение. Если это покрытие не включено в политику, страховщик может предложить его в рамках отдельной формы ответственности за трудовую деятельность.

Специализированные политики

Многие страховщики, предлагающие покрытие D & O, разработали специализированные политики для определенных типов компаний. Примером является политика частной компании D & O, которая предназначена для корпораций, акции которых не публикованы. Специальная политика также доступна для публичных компаний, компаний здравоохранения и учебных заведений.

Страхование ответственности управленцев появилось на российском рынке не так давно — в 90-х гг. Новатором стала компания АО «АИГ»: именно она выдала тогда первый полис. Этот вид страхования известен как D&O (Directors & Officers Liability). Из названия следует, что он предполагает страхование ответственности директоров, должностных лиц, самой организации. Попробуем разобраться, о какой ответственности идет речь, перед кем ее могут нести перечисленные лица.

Страхование ответственности директоров компаний

D&O (страхование ответственности директоров и руководителей) предусматривает:

покрытие тех трат директоров, которые связаны с предъявлением к ним претензий по непреднамеренным ошибочным действиям;
возмещение ущерба, причиненного управленцами третьим лицам непредумышленно;
компенсацию трат самой компании в ситуации, когда та возмещает их директору.

Покрытие касается прежде всего убытков и трат на защиту управленцев при предъявлении к ним судебных исков. Подать их могут клиенты, третьи лица, акционеры и сама компания. Ошибочные действия — это типичные нарушения при выполнении должностных обязанностей:

небрежные действия;
неосторожные открытые заявления;
осуществление контроля деятельности сотрудников;
введение в заблуждение;
неполное предоставление информации;
бездействие.

Внимание! Противоправные намеренные действия директоров при покрытии в расчет не берут. Их из страхования ответственности исключают.

Статистика показывает, что самые рисковые области по D&O — это медицина (здравоохранение), финансовый сектор, технологические сервисы.

Правовая база

Нормативно-правовая база по страхованию ответственности директоров пребывает на стадии формирования и совершенствования. В процессе работы над ней решается задача — устранение существующих противоречий, нечеткости, особенно в части заключения страховых договоров.

Управленцы (юрлица) чаще всего несут ответственность в следующих случаях (согласно ГК РФ и ФЗ РФ «Об АО»):

За ущерб, причиненный их работниками при выполнении должностных обязанностей (ст. 1068 ГК РФ).
Если действия (бездействие) директора, акционеров (иных полномочных лиц) привели к банкротству, финансовой несостоятельности ООО, тогда говорят о субсидиарной ответственности по их обязательствам (ст. 3 ФЗ РФ № 208 от 26.12.1998).
За убытки, причиненные ООО своим бездействием, ошибочными действиями, отвечает совет директоров, директор, гендиректор, другие органы юрлица (ст. 71 ФЗ РФ № 208).

Следует обратить внимание: договорная ответственность генерального директора перед своей компанией в рамках трудового соглашения страхованию не подлежит. Для этого отсутствует правовое основание. А вот внедоговорную ответственность сегодня застраховать по действующему законодательству можно. Так, при банкротстве ООО руководство несет внедоговорную ответственность (перед теми же участниками). Она подлежит страхованию с применением норм ст. 931 ГК РФ.

Стандартно страховщики руководствуются ст. 931 ГК РФ и ст. 932 ГК РФ:

Согласно ст. 931 страхуется риск ответственности страхователя (по сути, любого ответственного лица) на случай причинения вреда третьим лицам. Лицо, чья ответственность подлежит страхованию, обязательно указывают в договоре.
Ст. 932 предусматривает возможность страхования ответственности страхователя за нарушение условий договора. Выгодоприобретателем признается вторая (пострадавшая) сторона соглашения.

Внимание! D&O — добровольное страхование. Контрагенты, совет директоров либо иные полномочные органы юрлица могут лишь выдвигать требование для оформления такого полиса.

Объекты страхования

Объектом страхования является имущественный интерес директора, связанный с возмещением ущерба третьим лицам по их претензиям, предъявленным по ошибочным действиям управленца.

Внимание! Речь идет о предъявлении письменных требований (претензий) о денежном и ином возмещении и обоснованных гражданских исках в рамках административного и уголовного процесса.

Для оформления выплаты страхового возмещения о предъявлении требования нужно сообщать страховщику. По договору имущественного страхования страховщик обязуется компенсировать траты, возникшие при наступлении определенных страховых случаев.

Риски, которые покрывает полис

D&O предполагает ответственность управленца в тех ситуациях, которые определены Правилами страхования и самим договором. Всегда существует риск предъявления претензий к директору из-за его ошибочных решений и необходимости вызванных этим определенных трат.

По полису страхования ответственности директоров покрывают не все траты, т. е. траты не по всем рискам. Часть их является исключением и в полис не включается. Покрытие предоставляется:

по тратам, связанным с защитой прав, свобод управленцев (оплата услуг экспертов, юристов, судебные траты);
искам, предъявляемым по ценным бумагам;
тратам, понесенным в связи с восстановлением (защитой) деловой репутации;
тратам по принятию мер для преодоления кризисной ситуации с надзорными органами.

Это основной перечень покрываемых рисков при страховании ответственности директоров и должностных лиц. В него, как правило, не включают:

уголовно-противоправные деяния;
пенсионные требования;
априори известные ситуации;
имущественный, физический ущерб.

Порядок оформления договора

Договор может заключаться фактически на любой согласованный сторонами срок. Обычно это период, в продолжение которого страхователь занимает руководящую должность. Стандартный срок — год, но на практике он может быть меньше.

Внимание! Страховой договор оформляется письменно, а заключается путем составления одного документа. Как вариант — путем вручения страхователю полиса, подписанного им.

Для его оформления можно обратиться к любому страховщику, имеющему соответствующую лицензию по страхованию ответственности, и предоставить:

заявление на бланке страховщика (вопросник);
реквизиты компании (наименование, ИНН, ОГРН, адрес);
информацию о сфере деятельности, обороте за прошедший год;
требуемые подтверждающие финансовые документы (годовой, промежуточный отчет, иное);
точные данные по объекту страхования;
информацию об известных обстоятельствах, влияющих на наступление страхового случая и определение размера возможного ущерба.

Ознакомившись с условиями страхования, страхователь выбирает лимит ответственности страховщика, оплачивает и получает полис. Любое последующее изменение условий обязательно отображают в договоре и полисе.

Внимание! Договор может включать франшизу — сумму ущерба, не покрываемого страховщиком. Она применяется к компании, которая осуществляет защиту директора и покрывает за него траты.

Выгодоприобретателями признаются пострадавшие лица. При наступлении страхового случая они могут обращаться напрямую к страховщику за компенсацией, если это предусмотрено страховым договором.

Примерная стоимость страхования

Страховой тариф определяется по соглашению сторон и фиксируется в страховом договоре. Страховщик, как принято, берет за основу базовый тариф и может применять понижающий (повышающий) коэффициент. Он зависит от результатов оценки предполагаемых рисков, проведенной страховщиком. Основанием для этого являются документы и сведения, предоставленные страхователем.

Способы оценки рисков у страховщиков разные. Зависят от финансовых показателей, стабильности компании и иных факторов. На основе такой оценки страховщик предлагает клиенту определенные условия, франшизу и, соответственно, стоимость страхования.

На сегодня средний тариф — чуть меньше 1 %. Более ощутимым является рост тарифов для российских страхователей, которые размещаются на зарубежных площадках. Там риски гораздо больше.

Стоимость полиса зависит по большей части от годовой выручки компании и избранного лимита ответственности. Рассчитать ее предварительно можно с помощью онлайн-калькулятора практически любого страховщика. Как вариант, можно предоставить данные бухгалтерской отчетности (формы № 1, 2) полиса за прошедший год для расчета стоимости непосредственно страховщику.

Предположим, выручка за год определяется в пределах 0,1–0,5 млрд р., а лимит ответственности — 30 млн р. Цена полиса — 169,4 тыс. р.

Если говорить о доступной стоимости, она может представлять собой сумму от 45,75 тыс. р. В то же время примерная рыночная стоимость такого полиса стартует ориентировочно от 145 тыс. р.

Предложения страховщиков

Страхование ответственности директоров в России осуществляет лишь несколько СК. Основными являются Ингосстрах, АИГ, СОГАЗ, Альянс. Предлагаемые в РФ услуги предназначены по большей части для сегментов малого и среднего бизнеса. Самые большие лимиты актуальны для зарубежных рынков.

Ингосстрах

Страхованию подлежит риск ущерба в виде трат на защиту согласно законам той страны, где наступил страховой случай. Кроме этого, компания страхует управленцев на случай притязаний:

предъявляемых впервые в связи с ошибочными действиями;
по ценным бумагам.

В обоих случаях предполагается, что притязания привели к наступлению ответственности управленца либо тратам на его защиту.

СК страхует управленцев от возможных ненамеренных ошибочных действий. Покрывает траты по защите при требовании возмещения убытков со стороны третьих лиц, в т. ч. самой компании. Сюда причисляют иски по ценным бумагам, защиту директоров, восстановление деловой репутации и другие обстоятельства, вызвавшие траты.

Особые условия СК:

авансирование судебных трат;
нулевая франшиза по невозмещаемому ущербу;
первоклассные юристы, оказывающие консультационные услуги;
продолжительный срок для обнаружения управленцев в отставке.

Автоматически под покрытие попадают все дочерние компании. АИГ предлагает свои услуги в разных странах мира. Разрабатывает глобальные программы страхования, предусматривающие локальные полисы, которые учитывают нормы применяемых законов и требования страхователей.

СОГАЗ

Предлагает страхование ответственности директоров, должностных лиц, наступающей в случае ущерба из-за неверных управленческих решений. Защита предоставляется при предъявлении претензий (судебных исков) в отношении управленцев по следующим причинам:

из-за погрешностей в отчетности;
при необдуманном инвестировании;
из-за ошибочных действий при проведении сделок;
в случае нарушения норм антимонопольного законодательства и др.

Договор страхования может заключить:

управляющая организация (за деятельность своего гендиректора);
физлица (ИП, директора, главбухи, должностные лица, назначенные уполномоченным органом юрлица, управляющие).

Компания обязуется возместить им ущерб, причиненный при указанных выше обстоятельствах.

Альянс

Компания страхует директоров и должностных лиц от ошибочных решений, возмещает юридические, судебные траты, а также расходы по восстановлению деловой репутации. Защита предусмотрена в случае:

принятия спорных решений;
совершения ошибок при формировании отчетности, заключении сделок, ведении переговоров с партнерами;
необоснованных опрометчивых трат средств компании;
несостоятельной организации закупочной работы;
недобросовестной конкуренции.

СК предлагает клиентам две программы страхования:

Для среднего и малого бизнеса (компаниям с активами не больше 3 млрд р.) — заключение договора от 45,75 тыс. р.
Для крупных и особых клиентов — международную программу с наибольшим объемом покрытия и включением индивидуальных условий, предусматривающих авансовые выплаты.

Другие предложения

Помимо названных СК, значимое место в страховании ответственности управленцев занимают еще три страховщика: Росгосстрах, АльфаСтрахование, Югория.

Росгосстрах страхует ответственность директоров, других руководителей исполнительных органов юрлица на общих основаниях. Защита предоставляется на случай предъявления притязаний о денежном (ином) возмещении третьими лицами.

Полис D&O АльфаСтрахования ориентирован на представителей среднего бизнеса. Покрытие ущерба выстроено по принципу «всех рисков». Страхуется ответственность директоров на случай причинения ущерба из-за их ошибок и упущений. Цена: 5–20 тыс. $ (страховые суммы: 1–10 млн $).

Югория страхует на случай возникновения у управленца обязанности компенсировать ущерб из-за ошибочных действий либо на случай появления непредвиденных трат. Аналогичные риски может застраховать компания (траты на возмещение ущерба директорам, оплату за них).

Страхование ответственности должностных лиц

В число управленцев, о страховании которых идет речь, входят не только директора (гендиректора), но и весь руководящий состав компании: замы, вице-президент, члены правления и т. д. Поэтому страхование ответственности директоров рассматривают в контексте страхования ответственности должностных лиц, т. е. всех управленцев высшего звена.

Внимание! Для всех перечисленных лиц применяется общий порядок страхования ответственности директоров — заключения страхового договора, определения стоимости полиса.

К сведению, в России страховщики по большей части продают полис D&O не самому директору (должностному лицу), а компании. По нему автоматически страхуются все директора и должностные лица.

Страховые случаи

Страховой случай в D&O — это факт причинения ущерба и наступления ответственности директора (должностного лица). Это означает, что страховой случай наступает, когда:

Причинен вред третьим лицам из-за ошибочных действий управленца (генерального директора, должностного лица).
Пострадавший предъявил письменное требование денежного (иного) возмещения ущерба.
У управленца возникла обязанность возмещения этого ущерба.

Вред может быть причинен из-за неверных управленческих решений, бездействия, ошибочных действий по ценным бумагам и при прочих обстоятельствах, перечисленных выше.

Внимание! В D&O рассматривается требование, предъявленное впервые в период действия страхового договора (либо период обнаружения, если таковой предусматривается) и попадающее под страховое покрытие.

Выводы

D&O, или страхование ответственности директора (генерального, его замов, т. е. всех управленцев высшего порядка), — относительно новый и развивающийся вид страхования.
По нему страхуют риск причинения ущерба и возникновения трат, связанных с предъявлением претензий к управленцам из-за их ошибок.
Противозаконные, преднамеренные действия управленцев из D&O исключают.
Для заключения договора нужно заполнить бланк вопросника, предоставить сведения о компании.
Средний тариф по D&O на сегодня составляет немногим меньше 1 %. Доступная стоимость полиса в РФ, предназначенного для малого и среднего бизнеса, начинается от 45,75 тыс. р. За рубежом — дороже.
В РФ чаще всего покупают полис компании. По нему автоматически страхуют ответственность всех должностных лиц.

Остались вопросы? Обращайтесь к дежурному юристу на портале. Ставьте лайки, делитесь актуальной информацией.

О страховании гражданской ответственности перед третьими лицами читайте в следующей статье.

Читайте также: