Накопительная пенсия в украине что это такое
Опубликовано: 07.05.2025
Идея накопительных пенсий для украинцев, при которой люди откладывают себе на пенсии сами и "не давят" на без того дефицитный Пенсионный фонд, не дает покоя властям.
На прошлой неделе Кабмин согласовал законопроект о накопительных пенсиях для льготников по спискам №1 и №2 (шахтеров, химиков, других работников вредных производств). Новую схему хотят запустить уже с начала следующего года.
Ее суть в том, что на пенсии этой категории граждан будут собирать работодатели. Для этого планируется увеличить ЕСВ на 15% для списка №1 и на 7% для списка №2. То есть людям никакие доплаты, по идее, не грозят. Но есть нюансы.
"Работодатели считают чрезмерной такую нагрузку на ЕСВ. Получается, что помимо 22% единого социального взноса нужно будет платить еще плюс 15%. То есть в целом – до 37%. Это чрезмерная нагрузка на фонд заработной платы, которая может спровоцировать сокращения штата и увольнение людей. Максимум, на что согласны работодатели, – это плюс 10% к ЕСВ для списка №1 и 5% – для списка №2", – пояснил нам глава Конфедерации работодателей Алексей Мирошниченко.
Кроме того, работодатели готовы затеять ревизию льготных списков, то есть многие могут потерять право досрочного выхода на пенсию.
На начало декабря профильный парламентский комитет планирует вынести в сессионный зал и другой законопроект по пенсиям – №2683 "Об обязательном накопительном пенсионном обеспечении". Он прописывает новую пенсионную схему уже для всех украинцев.
Если проект примут, людям придется в обязательном порядке откладывать не менее 3% зарплаты на специальные пенсионные счета. "По сути, появится еще один налог", – говорит глава Экономического дискуссионной клуба Олег Пендзин.
Вот только что украинцы получат по итогу – пока неясно. Эксперты говорят, что пенсионные деньги в нашей стране особо некуда вкладывать. Так что на момент выхода на пенсию человек может получить разве что мизерную доплату – пару сотен гривен в месяц, да и то не факт.
То есть, получается, надежнее просто откладывать на старость на депозит или "под подушку".
"Страна" разбиралась, как в Украине хотят запустить накопительные пенсии.
Проблемные льготники
На прошлой неделе Кабмин согласовал законопроект о так называемой профессиональной накопительной пенсионной системе. Речь идет о накопительных пенсиях для категорий рабочих по спискам №1 и №2 – туда входят представители вредных специальностей (шахтеры, рабочие, задействованные на химических, металлургических производствах и др.).
Они имеют право на льготный выход на пенсию (по списку №1 – с 50 лет, по списку №2 – с 55 лет).
Скажем, чтобы выйти на пенсию по льготному списку №1 в 50 лет, нужно отработать на вредном производстве от 7,5 лет (для женщин) до 10 лет (для мужчин). Для списка №2 такой стаж должен составлять 12 лет.
"Эти пенсии выплачиваются из Пенсионного фонда, но всю сумму плюс стоимость доставки пенсий ПФ компенсируют работодатели, у которых пенсионер заработал вредный стаж. К примеру, если человек проработал на тяжелом производстве 12 лет, 5 лет на одном предприятии и еще 7 лет на другом, то и затраты на пенсию делятся между этими предприятиями пропорционально", – пояснил нам руководитель управления соцстрахования и пенсионного обеспечения Федерации профсоюзов Владимир Максимчук.
К примеру, если человек выходит на пенсию в 50 лет, то работодатель должен платить Пенсионному фонду 10 лет – пока пенсионеру не исполнится 60 лет.
На практике такая схема работает со сбоями. Как указано в пояснительной записке к проекту, за последние 10 лет задолженность перед ПФ по льготным пенсионерам выросла больше чем впятеро и продолжает увеличиваться на 1,5 млрд гривен в год.
Ежегодно работодатели не компенсируют ПФ четверть всех льготных пенсий. Многие предприятия, с которых люди уходили на пенсию, уже вообще не работают, так что выбивать долги, по сути, не с кого.
Также, по словам министра соцполитики Марины Лазебной, на многих предприятиях не ведется учет документов, поэтому люди часто просто не могут подтвердить свой льготный стаж. На данный момент долг работодателей по льготным пенсиям просто огромный – 15 млрд гривен. И эта нагрузка ложится на и без того дефицитный Пенсионный фонд.
Как рассказал нам Мирошниченко, предприятия в качестве решения вопроса с погашением этой задолженности предлагали отсрочку на 60 месяцев. Но пока власти на это не согласились.
Стоит отметить, что и для самих работодателей армия льготников, многие из которых могли проработать на вредном предприятии всего несколько лет, но за которых нужно платить, стала обузой. Поэтому переход на накопительные пенсии мог бы стать решением проблемы, если не сейчас, то в недалеком будущем. Но есть нюансы.
Три программы вредности
Чтобы решить эту проблему с пенсионерами-льготниками, Минсоцполитики предложило новую схему – накопительные пенсии для представителей льготных профессий. Накапливать пенсии будут за счет работодателей – им повысят ЕСВ (для списка №2 – на 7%, для списка №1 – на 15%). Пенсионные счета станут обязательными для рабочих до 35 лет.
Пенсионных программ будет три: для выхода на пенсию с 50 лет, с 55 лет и программа добровольного участия (скажем, для тех, кому сейчас больше 35 лет) – условия пропишут в коллективных договорах.
Программа №1 рассчитана на работников, которые заняты полный рабочий день (не менее 80% времени) на работах с особо тяжелыми и вредными условиями (по списку №1). По этой программе человек может рассчитывать на выплаты при достижении 50 лет. Дополнительные отчисления для работодателя – 15% ЕСВ. То есть предприятие всего будет платить за таких работников 37% ЕСВ.
Программа №2 – для работников из льготного списка №2, а также трактористов-машинистов сельхозпредприятий, машинистов строительных и грузовых машин, работников текстильных производств, водителей городского пассажирского транспорта, доярок, свинарок. Она дает право на получение пенсионных выплат с 55 лет. Дополнительные выплаты работодателей – 7% ЕСВ, то есть общая нагрузка по единому социальному взносу составит 29%.
Программа №3 – для "добровольцев". Она позволяет копить себе на пенсии, но не самостоятельно, а по условиям коллективных договоров с работодателями. Выплаты начинаются с 55 лет. Платить будут работодатели, но конкретные отчисления пропишут в договорах. Программа рассчитана на тех, кому до пенсии осталось не так много, но все же можно накопить на прибавку к пенсии.
То есть с самих работников ни по одной программе взыскивать средства не будут, все накопления – за счет работодателей.
Ловушка для льготников
Впрочем, на самом деле доплаты от работодателей еще не гарантируют льготникам стабильных пенсий в старости.
В Конфедерации работодателей говорят, что предложенные ставки пенсионных отчислений очень высокие и неподъемные для бизнеса. "Работодатели согласны на дополнительный ЕСВ 10% по списку №1 и 5% по списку №2. Если процент будет выше, есть угроза чрезмерной нагрузки на фонд заработной платы, что заставит компании идти на непопулярные меры, вплоть до увольнений. В нынешней экономической ситуации нагрузка в 37% ЕСВ попросту нереальная", – говорит Мирошниченко.
Также непонятно, как пенсионные накопления будут защищать от инфляции. Как отметили представители профсоюзов на заседании Кабмина, новую систему планируется внедрить уже с 1 января 2021 года, но инфраструктура к этому не готова, нет гарантий сохранности активов.
Формально человек сможет выбирать пенсионный фонд для хранения накоплений. Свои ПФ есть также на многих предприятиях (скажем, в Администрации морских портов Украины, Профсоюзе железнодорожников (ПФ "Вертикаль") и др.).
По данным Администратора пенсионного фонда "Центр персонифицированного учета", по итогам прошлого года, только 2% негосударственных ПФ обеспечили доходность выше 20% годовых, у 11% она колебалась от 0% до 5%, то есть не перекрывала даже инфляционные потери. А 25% и вовсе сработали в минус – доходность по вкладам ниже 0%.
Проблема в том, что в Украине особо некуда инвестировать, особенно на длительный срок 10-20 лет и больше, – считают эксперты.
"Фондового рынка у нас нет, как и высокодоходных объектов для инвестирования. Зато есть угроза гиперинфляции. С 1997 года гривна подешевела в 28 раз. Куда нужно вложить средства, чтобы получить такую доходность? А иначе, отработав всю жизнь на вредном производстве, человек в итоге получит копейки, на которые ничего нельзя купить", – отмечает Олег Пендзин.
Эти замечания обещали учесть при работе над проектом в комитетах Рады.
Если проект примут в нынешнем виде, то людям могут грозить проблемы, причем не на пенсии, а уже сейчас. Скажем, если работодатели начнут сокращать персонал или попытаются снизить зарплаты, ссылаясь на повышенные отчисления на пенсии.
Есть еще один нюанс – сами списки льготников.
"Нужна аттестация рабочих мест, а не просто определение вредной профессии. Сертифицированные центры могут определить, насколько работа на том или ином месте влияет на человека и его здоровье. Скажем, слесарь на химическом заводе может никогда не контактировать с вредными веществами, но почему-то тоже числится в списке льготников. Честная аттестация рабочих мест расставит все точки над "і", – говорит Мирошниченко.
По факту это значит, что льготные списки могут заметно сократиться. Поэтому многие из тех, кто сейчас имеет право выхода на заслуженный отдых в 50-55 лет, попросту его потеряют.
Впрочем, проект по накопительным пенсиям для льготников – это лишь "пробный шар". Власти не скрывают, что их цель – запуск накопительных пенсий для всех украинцев. Премьер-министр Шмыгаль уже предупредил граждан, что вскоре платить им пенсии будет не из чего и нужно копить себе на старость самим.
В Раде уже есть законопроект № 2683 на тему обязательного пенсионного страхования (его подала глава профильного комитета Галина Третьякова). И, как стало известно "Стране", на начало декабря намечено его рассмотрение в парламенте.
Мы уже подробно писали об этом проекте – он предусматривает отчисления на индивидуальные пенсионные счета не менее 3% от зарплаты: 1% будет платить работник, 2% – работодатель. Но в последующем общий процент отчислений вырастет до 10%.
Что, кстати, уже возмутило работодателей. "Если бы такие дополнительные выплаты шли за счет ЕСВ, еще одно дело, а если дополнительно – мы против", – говорит Мирошниченко.
Накопления будут распределяться по частным пенсионным фондам, но будет некий новый регулятор, который станет контролировать ПФ и следить за сохранностью денег украинцев.
Людям можно будет выбирать "пенсионные портфели" – консервативный, сбалансированный или динамичный. Отличие в том, как будут инвестировать ваши накопления. Скажем, консервативный портфель предусматривает вложения в менее рискованные, но при этом и менее доходные инструменты. То есть много заработать на процентах тут не удастся, но зато больше шансов сохранения денег. Динамичный портфель, наоборот, предусматривает более рискованные, но при этом и более доходные способы инвестирования. А сбалансированный портфель сочетает оба вида инвестирования. Если вы сами не выберете свой пенсионный портфель, за вас это сделают управляющие компании.
По этому законопроекту уже много вопросов. Главный, как и в случае с пенсиями для льготников, – где гарантия сохранности средств и их защиты от инфляции. Ведь, если деньги, которые будут принудительно взыскивать со всех работающих граждан, "сгорят" или обесценятся в частных пенсионных фондах, миллионы украинцев на старости лет останутся попросту ни с чем.
И пока внятного ответа – не грозит ли нам такой сценарий – власти не дали.
Но на самом деле вопрос гораздо шире конкретного законопроекта – готова ли Украина сейчас к введению обязательных накопительных пенсий?
Формально Пенсионный фонд – почти банкрот. Дефицит ПФ в следующем году превысит 200 млрд гривен, которые придется компенсировать из бюджета. Уже сейчас 11 млн работающих и отчисляющих ЕСВ украинцев содержат 12,5 млн пенсионеров.
По мере старения нации эта нагрузка будет только расти, в итоге Пенсионный фонд попросту опустеет. По крайней мере, на ежегодные индексации пенсий денег точно не будет, а без них пенсии очень быстро превратятся в "непрожиточные".
Анонсируя накопительную систему, власти не говорят об отмене солидарной. Она тоже будет, но с минимальными пенсиями. А на доплаты до более-менее приличного уровня нужно будет копить самим.
"Проблема в том, что Международная организация труда уже давно назвала коэффициент замещения (соотношение зарплаты к пенсии) – не ниже 40%. В некоторых странах Европы он достигает 60-80%, а у нас – до 25%. Понятно, что это нарушение всех соцстандартов. И, чтобы повысить этот коэффициент, власти педалируют накопительные пенсии", – говорит Олег Пендзин.
Хотя, по мнению экономиста Алексея Куща, пока Украина к обязательному пенсионному страхованию не готова.
"Во-первых, накопительные пенсии вводятся на точке роста экономики, в кризис такие эксперименты проводить нежелательно, ведь это дополнительная финансовая нагрузка на граждан и работодателей. Во-вторых, нужно сперва детенизировать рынок труда хотя бы на 80%, иначе большинство будет отчислять на пенсии только с минимальных зарплат, то есть по 150 гривен в месяц. За год это всего 1800 гривен, а за 20 лет 36 тысяч. Пусть даже с процентами набежит до 50 тысяч, но что они решают? Человек может забрать всю сумму на руки или получать частями по несколько сотен в месяц. При этом неизвестно, что к тому времени на 50 тысяч можно будет купить. Гораздо эффективнее откладывать на старость самому. В-третьих, нет источников для инвестирования. Некоторые эксперты предлагают вкладывать в иностранные ценные бумаги, но это чревато оттоком средств из Украины. Другие – покупать за пенсионные деньги ОВГЗ. Но в этом случае эти средства будут полностью подконтрольны государству, что тоже не очень хорошо. Как вариант, можно было бы совместить земельную и пенсионную реформы: разрешить ПФ инвестировать в землю, которая считается высоко ликвидным активом. Но власти почему-то на это пока не идут", – отмечает Кущ.
По его мнению, если будет реализована предложенная Третьяковой идея с созданием нового Пенсионного казначейства, появится новая схема.
"3% от зарплатного фонда – это 50 млрд гривен в год. Неплохой куш для тех, кто хочет контролировать потоки. Новый регулятор будет распределять эти деньги по управляющим компаниям фактически в ручном режиме, что позволит причастным зарабатывать миллионы", – говорит Кущ.
Олег Пендзин также считает, что пока накопительные пенсии в Украине вводить рано.
"Властям следовало бы сперва разобраться с солидарной системой. Если из 21 млн трудоспособного населения ЕСВ платит только 11 млн, а премьер-министр, вместо того чтобы заняться этой проблемой, говорит, что на пенсии не осталось денег и нужно копить себе самим, то у меня вопрос в первую очередь к правительству. Сперва нужно навести порядок с рынком труда и налогами, а если это не поможет – искать другие способы, как платить пенсионерам. В идеале нужно оставить солидарную систему и ввести добровольные накопительные пенсии. Но это не должно быть обязаловкой и еще одним налогом на работающих граждан", – отметил Пендзин.
По словам Мирошниченко, властям следовало бы озвучить "дорожную карту" реформы всей пенсионной системы, а не действовать точечно, на уровне отдельных законопроектов.
Сейчас люди просто не понимают, как именно будут реформировать пенсионную систему и что ее ждет через 10-15 лет, поэтому многие вообще задались вопросом – зачем платить ЕСВ и не выгоднее ли получать зарплату в конверте и уже с нее откладывать на старость.
Блоги
Уже начиная с 1 января 2019 должена функционировать накопительная система.
11 октября 2017 вступил в силу Закон Украины О внесении изменений в некоторые законодательные акты Украины относительно повышения пенсий № 2148-VIII от 3 октября 2017 года, или так называемая "пенсионная реформа"
Пенсионной реформой предусмотрены существенные изменения в порядок начисления пенсий и условий их назначения. В частности, уже начиная с 1 января 2018 года для назначения пенсии по возрасту необходимо иметь не менее 25 лет страхового стажа. Ежегодно до 2028 года страховой стаж, необходимый для получения пенсии, будет увеличиваться на один год, пока он на достигнет 35 лет. Итак, для того, чтобы заработать право на получение пенсии по возрасту от государства, работать надо будет дольше.
Реформа также предусматривает, что в дополнение к существующей (солидарной) системе пенсионного обеспечения, уже начиная с 1 января 2019 должена функционировать накопительная система. Дискуссии о пенсионной реформе в основном обходят вопросы, связанные с этой пенсионной системой. Соответственно, сегодня большинство работодателей и работников не понимают, в чем она заключается, как должна работать и, самое главное, какого размера взносы придется платить.
Что предусмотрено пенсионной реформой?
В настоящее время, пенсионной реформой предусмотрено лишь несколько моментов, необходимых для введения накопительной системы.
Во-первых, накопительная система должна работать уже с 1 января 2019 года.
Во-вторых, участниками накопительной системы будут лица, которые по состоянию на 1 января 2019 подлежать обязательному государственному пенсионному страхованию, то есть лица, на заработную плату которых начисляется и уплачивается работодателем единый социальный взнос. Если у таких лиц по состоянию на 1 января 2019 будет оставаться меньше 10 лет до достижения пенсионного возраста, взносы в накопительную систему можно не платить.
В-третьих, Кабинет Министров Украины уже к 1 июля 2018 должен "обеспечить создание институциональных компонентов функционирования накопительной системы пенсионного страхования". Это означает, что в ближайшее время должны быть приняты законы и постановления, которые обеспечат надлежащее функционирование накопительной системы. Первый шаг в этом направлении уже сделан. В частности, 11 октября 2017 Кабинет Министров утвердил "План мероприятий по внедрению накопительной системы на 2017-2018 годы".
Какие уровне пенсионного обеспечения?
Современная система пенсионного обеспечения в Украине состоит из трех уровней.
Солидарная система ( "первый уровень") базируется на принципах субсидирования и солидарности. В этой системе назначается пенсия по возрасту, пенсия по инвалидности и пенсия по случаю потери кормильца. Все выплаты в рамках этой системы осуществляются за счет средств Пенсионного фонда. Именно на оплату этих пенсий идет часть единого взноса, который начисляется на заработную плату и оплачивается за счет работодателя. Например, если работник получает минимальную заработную плату (3200 грн), на эту сумму работодатель должен начислить и уплатить 22% единого взноса (704 грн). Большая часть этой суммы (на данный момент - 85,6215% от 704 грн, или примерно 603 грн) идет как раз в солидарную систему на выплату пенсий.
Накопительная система ( "второй уровень") предусматривает накопление средств застрахованных лиц в государственном Накопительном фонде (или в соответствующих негосударственных пенсионных фондах). Участники этой системы смогут получить пожизненную пенсию или единовременную выплату. Согласно пенсионной реформе, именно этот уровень пенсионного страхования должн функционировать с 1 января 2019 года.
Система негосударственного пенсионного обеспечения ( "третий уровень"), в отличие от предыдущих двух уровней, является добровольной. Ее основу составляют негосударственные пенсионные фонды. Если лицо желает получать дополнительные выплаты к пенсионным выплатам, получаемые в рамках других двух систем, она может выбрать негосударственный пенсионный фонд (или даже несколько) и осуществлять взносы туда. Осуществлять соответствующие выплаты в пользу лица в пенсионный фонд может также ее работодатель (или профсоюз).
Как работает накопительная система?
Как банально бы это не звучало, но суть накопительной системы заключается именно в "накоплении" средств лицом на соответствующих счетах. Средства могут накапливаться как на счетах Накопительного фонда, так и на индивидуальном пенсионном счете негосударственного пенсионного фонда. Участники накопительной системы смогут накапливать средства в негосударственных пенсионных фондов не сразу, а только через два года после введения страховых взносов в Накопительный фонд (конечно, если эта положения останется без изменений).
Страховые взносы участников накопительной системы будут инвестировать не пенсионные фонды самостоятельно, а отдельные компании по управлению пенсионными активами. Компания по управлению активами будет осуществлять свою деятельность как профессиональный участник финансового рынка и избираться по результатам конкурса. Ее задачей будет получение инвестиционного дохода в пользу участников и сохранения стоимости их активов.
Дополнительные выплаты можно получить?
Если накопительная система начнет работать, участник накопительной системы может получить пожизненную пенсию или единовременную выплату в дополнение к пенсии в рамках солидарной системы.
В принципе, пожизненная пенсия является аналогом пенсии, выплачиваемой в солидарной системе. Выплата такой пенсии будет осуществляться страховой организацией, выбранной застрахованным лицом (участником накопительной системы). Чтобы получить такую пенсию, по достижении пенсионного возраста участник накопительной системы должен заключить договор страхования пожизненной пенсии со страховой организацией. Также, необходимо будет сообщить в Пенсионный фонд (или администраторау негосударственного пенсионного фонда) о выбранной страховой организации. Соответствующий пенсионный фонд должен обратиться в банк (хранителя), в котором открыт накопительный счет, с требованием перечислить страховой организации средства, находящиеся на накопительном счете такого лица. Получать пожизненную пенсию лицо будет согласно условиям договора страхования пожизненной пенсии. Размер такой пенсии будет рассчитываться страховой организацией, учитывая, среди прочего, сумму накоплений, инвестиционный доход от этих сумм, а также среднюю величину продолжительности жизни для мужчин и женщин.
Единовременная выплата, в отличие от пожизненной пенсии может осуществляться только при определенных условиях. Например, если (и) сумма средств на накопительном счете не достигает минимальной суммы средств, надо для оплаты договора страхования пожизненной пенсии (такая сумма должна быть дополнительно определена национальной комиссией, осуществляющей государственное регулирование в сфере рынков финансовых услуг); (ii) такое лицо выезжает за границу на постоянное место жительства; или (iii) такое лицо было признано лицом с инвалидностью.
Для получения такой выплаты лицо должно будет подать соответствующие документы в территориальный орган Пенсионного фонда (или администратору соответствующего негосударственного пенсионного фонда), которые осуществляют единовременную выплату.
Какой будет размер взносов в накопительную систему?
Пока неизвестно, каким будет размер страхуемых взносов в накопительную систему. Вероятно, что сумма такого взноса будет рассчитываться аналогично расчету единого социального взноса и не будет превышать 7% суммы заработной платы. По крайней мере, до принятия пенсионной реформы, законом было предусмотрено, что максимальный размер страховых взносов будет именно такое ограничение.
В принципе, аналогичные положения содержатся в проекте Закона Украины О внесении изменений в некоторые законодательные акты Украины относительно внедрения накопительной системы общеобязательного государственного пенсионного страхования № 6677 от 10 июля 2017 В частности, согласно проекту, базой расчета страховых взносов в накопительную систему является сумма заработной платы, на которую начисляется единый социальный взнос. Такие страховые взносы не будут частью единого социального взноса и будут начисляться и уплачиваться отдельно или работодателем застрахованного лица, либо непосредственно застрахованным лицом в размере 2% от суммы заработной платы и ежегодно увеличиваться на 1% до достижения 7%.
Начнет работать накопительная пенсионная система уже с 1 января 2019 - вопрос риторический, ведь времени для ее внедрения осталось не так уж и много. Если даже она заработает, не менее дискуссионным вопросом является ее эффективность, учитывая высокий уровень инфляции (а следовательно, возможное обесценение пенсионных накоплений), риски, связанные с недостаточной квалификацией компаний, которые будут инвестировать пенсионные активы, прозрачность проведения конкурсов среди таких компаний, злоупотребления и коррупционные факторы, недостаточной осведомленности населения с основами функционирования пенсионной системы и отсутствие надлежащего уровня доверия к государственным органам.
Украина поэтапно переходит к системе добровольных взносов. Для этого в 2021 хотят сделать накопительные пенсии обязательными. Украинцы будут выбирать негосударственные пенсионные фонды и там открывать индивидуальный счет.
Украинцы смогут откладывать на собственную пенсию, а не платить за чужую. Соответствующий законопроект рассмотрят в Верховной Раде. 24 канал разбирался в достоинствах и недостатках.
Обязательные взносы делать украинцы
В Верховной Раде зарегистрировали законопроект №2683 "Об общеобязательном накопительном пенсионном обеспечении", который предусматривает обязательные отчисления на счет своей будущей "второй" пенсии.
В проект закона говорится о том, что работники должны будут платить как минимум 1% от дохода на свой накопительный счет.
"Работодатели будут платить 2% от размера заработной платы работников, а участники системы (работающие лица) будут платить взносы в размере 1 процента от заработной платы (дохода). По желанию работника, размер его самостоятельных взносов может быть увеличен. Работодатель обязан пропорционально дополнять взносы работника собственными взносами в размере до 5% от суммы заработной платы такого работника", – указывают в объяснительной записке к законопроекту.
В то же время премьер Шмыгаль уверяет, что накопительная система не предусматривает никаких дополнительных выплат со стороны населения. "Обсуждается следующий вариант: 2% от нынешнего ЕСВ выделяем на накопления, не увеличивая нагрузки ни для фирмы, ни для человека, еще 2% берем по НДФЛ", – рассказал Денис Шмыгаль.
ЕСВ – это единый социальный взнос. То есть именно та часть налогов, которая идет на пенсии. В 2020 году его размер – 22% от зарплаты или по меньшей мере 918 гривен 6 копеек.
НДФЛ – налог на доходы физических лиц. Это общегосударственный налог, взимаемый с доходов. Доля НДФЛ колеблется от 5% до 18% в зависимости от видов дохода.
Пока слова премьера лишь обещание, не закрепленное в документах. Возможно, к законопроекту №2683 таки внесут изменения и будет так, как анонсировал Шмыгаль. Но в том виде, в котором законопроект зарегистрировали, украинцам придется платить хотя бы 1% от зарплаты.
Заметим, что уплата ЕСВ в размере 1039 гривен пока остается.
Как законопроект изменит получение пенсии для будущих пенсионеров
В Украине уже действует накопительная система пенсий, но на добровольной основе. Этот законопроект сделает его обязательным. Денис Шмыгаль отметил, что когда человек достигнет пенсионного возраста, то у него будет 3 варианта получения своих пенсионных накоплений:
- единовременная выплата 100% накоплений;
- ускоренные выплаты: разбивка суммы на ежемесячные платежи в течение 5-10 лет
- пожизненное содержание. Это фиксированные ежемесячные выплаты.
Накопительную пенсию можно унаследовать.
По словам Шмыгаля, 4% сбор позволит при нынешних ценах накопить до выхода на пенсию 1 миллион гривен. Впрочем, журналисты 24 канала подсчитали, что эта сумма преувеличена в несколько раз. И при нынешней средней зарплаты такие накопления придется делать 182 года. А за 35 лет удастся накопить разве около 190 тысяч гривен.
Плюсы накопительных пенсий
Сам аргумент, что такая система действует в США, Великобритании, Германии и других высокоразвитых государствах свидетельствует о ее эффективности. Вот еще несколько преимуществ:
-
Украинцы станут менее зависимыми от государства, которое осуществляет и регулирует пенсионные выплаты.
Минусы накопительных пенсий
В украинских условиях накопительная пенсионная система немет ряд рисков и недостатков. Одним из рисков является давление на госбюджет, ведь поступления в Пенсионный фонд уменьшатся. Государство и сейчас дофинансирует миллиарды гривен в Пенсионный фонд, потому что взносов ЕСВ не хватает. В ближайшие годы количество пенсионеров будет увеличиваться, а с новой системой количество плательщиков именно в Пенсионный фонд – уменьшится. Понятно, что тогда придется в больших масштабах дофинансировать выплату пенсий, а это образовует "дыру" в бюджете или заставит экономить на других программах.
Инфляция заставлять что-то делать с пенсионными сбережениями, чтобы они не потеряли свою покупательную способность спустя годы или десятки лет. Это может быть как преимуществом (если удастся благодаря инвестиционной деятельности увеличить накопления), так и недостатком, когда нет уверенности и стабильности, что спустя столько лет накопления будут обладать той же ценностью.
Накопительная пенсия более уязвима к экономическим кризисам, пришли к выводу в профильном комитете. А вот солидарная пенсия (действующая система) во времена кризиса более стабильна. Для Украины, которая пока не способна противостоять экономическим вызовам, – это проблема.
При выборе ненадежного НПФ (негосударственный пенсионный фонд) можно остаться без пенсии.
Для работы накопительной системы в Украине создадут новые органы, среди которых Пенсионное казначейство. Его работу нужно будет дофинансировать из госбюджета в течение первых 2 лет. Это также создает дополнительное давление на госбюджет.
Негосударственные пенсионные фонды
В Украине более 60 негосударственных пенсионных фондов (НПФ). Общее количество участников НПФ год назад составляло 860,8 тысячи человек. Украинцы заплатили в эти фонды 2,07 млрд грн (90,5% всех вкладов поступили от работодателей). То есть вовлечены в добровольные пенсионные программы лишь 7% работающего населения.
Как выбрать НПФ
Нужно брать два основных критерия во внимание: надежность и доходность. Посмотрите сколько лет на рынке соответствующий НПФ, кто владелец, не является ли этот фонд оффшорным (для этого следует найти конечного бенефициара). Доходность можно увидеть на сайте фонда за каждый год работы. В кризисные времена доходность может быть отрицательной, но в другие годы должна приносить прибыль. Кроме этого, стоит обратить внимание на структуру активов. Если фонд их диверсифицирует, вкладывая в акции, депозиты, облигации и другие финансовые инструменты – это хорошо.
Как открыть пенсионный счет
Для этого нужны лишь паспорт и идентификационный номер налогоплательщика. В Фонде вы отмечаете с какой периодичностью и какие размеры взносов будете делать. Это можно менять. Затем нужно делать онлайн-переводы денег или через кассы банков. Оформить счет можно и на кого-то из семьи и тогда выступать вкладчиком.
Причины перехода на накопительную систему
Накопительная система – это переходный этап от солидарной пенсии до добровольных взносов, которые практикуют в странах Запада. Это система, где каждый ответственен за свое будущее и именно от него зависит размер будущей пенсии. В Украине уже давно хотят перейти к этой системе, но демографические прогнозы заставляют законодателей спешить, иначе будущие пенсионеры останутся без пенсий.
В Украине каждый четвертый – пенсионер. По данным Пенсионного фонда в начале 2020 было 11,3 миллиона пенсионеров. Пока их меньше чем трудоспособного населения, но в ближайшие годы это соотношение изменится. В Украине быстрый темп "старения нации".
Сейчас больше налогоплательщиков, которые платят взносы в Пенсионный фонд, чем пенсионеров, которые из этих взносов получают пенсии. Однако по прогнозам, уже к 2040 году доля пенсионеров станет выше доли плательщиков, а к 2050 году пенсионеров будет уже на 21% больше, чем плательщиков этих взносов.
Если сейчас при низких пенсиях, Украина приходится все время дофинансировать Пенсионный фонд, потому что не хватает денег, то понятно, что при таких прогнозах речь не будет идти не то, что о повышении уровня жизни пенсионеров. Денег не будет даже для того, чтобы обеспечить пенсионеров минимальными выплатами. Поэтому переход к системе добровольных взносов – не только модернизация пенсионной системы в Украине, но и необходимый шаг.
Премьер-министр Денис Шмыгаль обещает уже в текущем, 2021 году, запустить накопительное пенсионное обеспечение. На этом же настаивает и Министерство социальной политики, да и глава профильного комитета Верховной Рады, нардеп от "Слуги народа" Галина Третьякова неоднократно выступала за такую реформу.
Возможно, после практически 15 лет обещаний, которые раздавали украинцам политики и чиновники, трансформировать пенсионную систему удастся "слугам". Но не погубит ли это существующую пенсионную систему, которая и без того находится в дефиците, – вопрос открытый.
Есть два варианта запуска накопительного уровня
Первый предполагает, что украинцам придется платить дополнительный взнос на пенсии. Учитывая, что тех средств, которые сейчас собирают с зарплат, катастрофически не хватает, такое предложение выглядит вполне логично.
Второй вариант – забрать часть налога на доходы физлиц (2%) и часть Единого соцвзноса (2%). Это, как говорит бывший министр соцполитики Андрей Рева, станет ощутимым ударом по солидарной пенсионной системе. Пенсионный фонд и сейчас находится в кризисной ситуации: закончил 2020-й с "дырой" 13,2 млрд грн. При этом план поступлений не выполнили на 19,5 млрд грн.
С учетом освобождения части украинцев от ЕСВ и урезания финансирования, уверен Рева, это путь к банкротству солидарной пенсионной системы.
"Нельзя урезать доходы и повышать вместе с тем расходы. Как повысить доходы? Это может быть увеличение минимальной и основной зарплат, детенизация. Обязательно должны быть жесточайшие меры по отношению к тем, кто нанимает людей и не оформляет их на работу", – рассказал Рева.
Итак, собранные деньги будут откладывать на счету специального фонда. В первый год при зарплате в 10 тыс. грн. будут собирать по 400 грн в месяц.
Зачем хотят ввести накопительные пенсии?
Свою логику премьер-министр Денис Шмыгаль озвучил еще в прошлом году на лекции львовским студентам. Мол, если ничего не изменить, украинцы через 15 лет останутся вовсе без пенсий.
Вместо того, чтобы спасать существующую солидарную систему (работающие платят взносы на выплаты для пенсионеров), политик предложил внедрить новую – накопительную. Тогда часть зарплаты будут отдавать не на чужие пенсии, а откладывать на собственные, используя персональный счет в специальном фонде.
"Будет мало работоспособных и много пенсионеров. Соотношение будет 1 к 2. Придется в два раза увеличить налоги, чтобы можно было содержать пенсионеров. Компании уже не хотят увеличивать налоги. Увеличение в два раза невозможно. Мы не сможем через лет 15 платить пенсии будущим пенсионерам. Это простая математика", – сказал премьер.
Кто и сколько может получить?
При выплате в 400 грн в месяц размер "второй" пенсии может быть около тех же 400 грн, рассказывает старший научный сотрудник Института демографии и социальных исследований Лидия Ткаченко. Чтобы получать пенсию 20 лет, в идеале откладывать нужно в два раза дольше. Тогда можно было бы рассчитывать на выплату в размере 800 грн. "Речь о достойной пенсии вообще не идет", – говорит Ткаченко.
Как рассчитала Национальная комиссия по ценным бумагам, если каждый месяц откладывать с зарплаты 7%, то на пенсии можно будет получить выплату размером 10,2% от последней зарплаты. Если собирать 10% – выплата достигнет 14,6%. Чтобы пенсионные сбережения не "съела" инфляция, их нужно инвестировать. И сейчас вкладывать деньги в Украине можно только в гособлигации (фактически давать в долг государству).
К примеру, если бы с каждой зарплаты размером в 20 тыс. грн нужно было отдавать социальный взнос в размере не 22, а 29%, то на заслуженном отдыхе можно получить (при наличии 35 лет стажа):
- около 7 тыс. грн основной пенсии;
- около 2 тыс. грн второй пенсии.
Главную проблему запуск накопительного уровня не решает. Так, в Украине 12,7 млн работающих содержат 11,4 млн пенсионеров. Несколько миллионов человек декларирует минимальную зарплату (взносы из которой не компенсируют расходы даже на минимальную выплату), 5,6 млн человек вообще не платят налоги. В такой ситуации обеспечить стабильную работу Пенсионного фонда практически невозможно. Перед этим нужно вывести рынок труда из тени, легализовать работу тех, кто зарабатывает нелегально.
Александр Литвин, сообщает Обозреватель.
В начале мая Верховная Рада зарегистрировала законопроект № 4608 о пенсионной реформе. Согласно документу, с 1 июля 2017 года для граждан Украины не достигших еще пенсионного возраста предлагается ввести выплату страховых взносов во второй уровень пенсионной системы. В правительстве убежденны, что такое нововведение поможет радикально изменить существующую модель пенсионной системы.
Еще не время
В пояснительной записке к документу сказано, что размер страхового взноса в первый год составит 2%, соответственно, ежегодно он будет увеличиваться на 1%. К 2020 году он составит 5%.
Со слов Министра социальной политики Андрея Ревы, время, которое правительство выбрало для изменения в пенсионной реформе, является не подходящим. Он даже спрогнозировал, что через год-полтора в Украине может случится “социальный” взрыв из-за проблем в Пенсионном фонде(ПФ).
“Нужно подготовить программу стабилизации ситуации в Пенсионном фонде. Если сейчас мы ничего не сделаем, через год-полтора даже этот размер пенсии мы не сможем платить. Вот это будет социальный взрыв, хуже ядерного. Поэтому мы сегодня рассматриваем все возможные варианты, в том числе чрезвычайные, для того, чтобы стабилизировать ситуацию в Пенсионном фонде”, – отмечает министр.
При этом министр заявил, что нельзя просто взять и резко сократить поступления в ПФ.
“Можно же было сделать по-другому – принимая решение о снижении ЕСВ , в декабре, одновременно поднять вопрос о повышении пенсионного возраста. Компенсировать эти вещи. Но сделали одну часть и не сделали другую. И вот мы теперь находимся в ситуации, когда мы должны решать вопрос – как быть?” – резюмировал Рева и добавил, что сейчас Кабмин ищет необходимое решение.
Ранее, когда правительство приняло решение о снижении ставки ЕСВ , сейчас привело к тому, что дефицит ПФУ составляет 145 млрд грн. Премьер-министр Владимир Гройсман отметил, что пенсионная система в стране является абсолютно несовершенной. Так, сегодня дефицит ПФ составляет 145 млрд грн, и этот показатель будет расти ежегодно.
“Придет то время, когда дефицит пенсионного фонда будет просто необъятный”, – заявляет Гройсман.
Суть изменений от государства заключается в том, что ЕСВ остается на прежнем уровне, платежи будут поступать в ПФ, а из фонда, по-старинке пенсионерам будут выплачивать средства по солидарной методике.
Также, правительство заложило в законопроект несколько изменений. В частности, предлагается усовершенствовать эту же солидарную систему путем освобождения ее от несвойственных выплат, к примеру, связанных с финансированием пенсий, назначенных на льготных условиях и за выслугу лет.
Впрочем, Кабмин все мается и не может решить, что делать с пенсионной реформой.
Возвращаясь к словам Министра социальной политики Андрея Ревы о том, что сейчас “не время”, от него также проскользнули слова, что поданный и зарегистрированный проект в Верховной Раде в начале мая нужно отменить.
“Министр социальной политики Андрей Рева – лицо, которое в Кабмине отвечает за направление законодательной инициативы, за пенсионную реформу. Его же слова были, что он продолжит реформы, начатые Павлом Розенко на посту Министра соцполитики. Павел Розенко заявлял и сейчас заявляет, что проведение пенсионной реформы и внедрение второго уровня пенсионной системы – это приоритет номер один, буквально “дело чести”. И тут вдруг получается, что в начала мая Андрей Рева полагал, что законопроект №4608 по “его” направлению необходимо вносить в Раду, а спустя пару недель отозвать? Тогда зачем было подавать? Я все понимаю, можно говорить о том, что “предшественники”, что “не успели разобраться”, но хотелось бы увидеть наконец ответственное отношение представителей власти к своим действиям. Если власть продолжит менять свои мнения как флюгер, особенно в отношении реформ, с интервалом в две недели, о каком бизнес-климате в стране говорить будет невозможно. И жаловаться на то, что бизнес или зарплаты “не выходят из тени” в таких условиях, представителям власти останется перед зеркалом”, – комментирует Татьяна Сальникова, Председатель Совета Украинской ассоциации администраторов пенсионных фондов.
Что, если бы?
По поводу того, время или не время для пенсионной рерформы и можно ли ее проводить в кризис, Татьяна Сальникова привела несколько цифр. Аналитики Украинской ассоциации администраторов пенсионных фондов провели моделирование для поиска ответа на вопрос: что было бы, если бы второй уровень пенсионной системы внедрили в разгар финансового кризиса 2008-го года?
Данные для моделирования по демографическому охвату и размеру взносов были взяты из правительственного законопроекта, а доходность фактическая за текущий период из ежедневных отчетов негосударственного пенсионного фонда Украинской Греко-Католической Церкви НПФ “Покрова”. Почему был выбран именно данный фонд, Татьяна объясняет просто:” он начал свою работу именно в 2008 году и является одним из наиболее публичных и прозрачных, контролируемых Церковью”.
По результатам моделирования получилось, что уже сейчас Накопительный уровень инвестировал бы в экономику Украины 144 млрд гривен. Для сравнения, 144 млрд гривен – это 7% номинального ВВП Украины за 2015 год; 16% внешнего государственного долга Украины; 22% Государственного Бюджета на 2016 год; 56% от бюджета затрат ПФУ на 2016 год.
“И, как показала практика, доходность бы покрыла инфляцию на протяжении такого длительного времени, не смотря на кризисы 2008-го и 2014-2015 годов. Как бы это ни было удивительно для всех, кто заявляет, что накопительное пенсионное обеспечение в кризисы не способно обеспечить сохранность средств. Просто надо внимательно и профессионально подходить к изучению опыта, как международного, так и нашего отечественного, которого на сегодня уже накопилось более 11 лет”, – отмечает Председатель Совета Украинской ассоциации администраторов пенсионных фондов.
По мнению Сальниковой, нельзя сравнивать доходность с инфляцией год к году. В кризисные годы задача управляющих активами – держать такой портфель, вкладывать в такие активы, которые потом при восстановлении экономики дадут опережающий рост, задача сохранить покупательную способность средств в длительном периоде, а не в краткосрочном. В год кризиса могут быть и минусовые результаты по доходности, но зато в год кризиса управляющие могут купить дешево активы, которые потом вырастут в стоимости.
Годы промедления
В Украине вопрос о “не времени” проводить пенсионную реформу не могут решить уже с 2007 года. Каждый год промедления, согласно со слов Татьяны Сальниковой, лишает порядка 64 тысяч человек шанса получить дополнительный источник доходов в старости дополнительно к мизеру солидарной пенсии. Выходит, что на сегодня, когда представители власти говорят “не время для реформы”, они тем самым лишают почти 600 тысяч граждан такой возможности.
Вице-премьер-министр Павел Розенко ранее поспешил всех заверить, что никакого “социального взрыва” не намечается. Пенсионный фонд, как выполнял свои пенсионные обязательства, так и будет их выполнять перед пенсионерами, относительно законопроекта о накопительной системе пенсий — никто его не думает отзывать.
“Такого решения не было. И даже не обсуждалось”, — заявил Розенко.
Результат от снижения ЕСВ не смог себя показать в полной мере. Точно также, как и ставка правительства на детенизацию зарплат, которая шла следом за ЕСВ . Некоторые отмечали, что эмиссия гривны – чуть ли не единственный источник латания дыр в ПФ. Исходя со слов Сальниковой, нет так называемых дыр в бюджете. Есть проблема, которая является неподъемной для госбюджета – финансирование пенсий из бюджета. Вместо того, чтобы опустошать казну, необходимо искать источники его пополнения.
К примеру, создавать дополнительный ВВП , создавать дополнительные рабочие места, тогда будет больше налогов, больше госбюджет. За счет чего? За счет долгосрочных инвестиций.
“Откуда взять долгосрочного инвестора? Накопительное пенсионное обеспечение – это мощнейший внутренний долгосрочный инвестор, контролируемый государством с прогнозируемым поведением”, – подчеркивает Сальникова.
К сожалению, накопительное пенсионное обеспечение откладывается в стране уже очень много лет. За этот период экономика страны пережила различные стадии трансформации, единственное, чего не хватало – мощнейшей политической воли.
Эксперты в данной теме полагают, что МВФ мог бы сдвинуть вопрос с мертвой точки, но тут же отмечают, что в стране должным образом не развили ни одну из четырех основополагающих и решающих реформ.
В СМИ уже просочилась информация о том, что МВФ намерен помочь Украине реформировать пенсионную реформу. Стороны договорились в ближайшее время совместно разработать генеральную стратегию реформирования пенсионной системы.
“Несмотря на отсутствие формальных подписей, мы двигались по той программе, которая была предварительно согласована с МВФ . Мы выполняли и будем выполнять взятые на себя обязательства по реформированию пенсионной системы, ведь мы прекрасно понимаем, что это нужно прежде всего Украине и гражданам Украины”, – сказал Розенко.
Говорить о результатах совместного труда еще не представляется возможным. Конечно, очень разумно вынести вопрос о сохранности денег населения вынести на первый уровень по важности и значимости, напрочь забыть об инвестировании в политику “длинных” денег.
“А вообще, мне самой хотелось задать пару вопросов всем, кто рассуждает – внедрять или нет второй уровень пенсионной системы. Почему вы хотите лишить людей возможности быть в два раза обеспеченными на пенсии? Почему хотите отказаться от дополнительных 25% ВВП для страны и от 16 триллионов гривен инвестиций, за которыми не нужно ходить по миру с протянутой рукой? Только потому, что это будет в 2050 году и вы не получите от этого политических дивидендов прямо сейчас? А если повысить налоги и повысить за счет этого еще на 20 гривен пенсию, то можно отчитываться, что дырку в бюджете ПФУ залатали?”, – задается вопросами Татьяна Сальникова.
Читайте также: