Работа по безналу с организациями плюсы и минусы

Опубликовано: 07.05.2025

Объясняем, что такое обратный эквайринг, POS-терминалы, банк-эмитент и зачем бизнесу подключать оплату картами.

Кто участвует в эквайринге

Эквайринг (от англ. acquire — «приобретать, получать») — это безналичная оплата товаров и услуг картой через платёжные терминалы на кассе или у курьера.

Торговая точка — бизнес, владелец которого хочет принимать оплату картами от клиентов и инициирует заключение договора эквайринга.

Банк-эквайер предоставляет бизнесу услугу и оборудование, обслуживает расчётный счёт продавца и получает комиссию от поступлений. Он несёт ответственность за техническую сторону операций по картам в торговой точке и регистрируется в национальных и международных платёжных системах: Visa, Mastercard, American Express, «Мир» и др.

Банк-эмитент — банк, выпустивший карту, которой пользуется клиент для оплаты покупки.

Для приёма платежей используют POS-терминалы (англ. point of sale — «точка продажи»). Через них можно платить обычными и бесконтактными картами, а также другими устройствами, например смартфонами. POS-терминал распечатывает слип-чек — нефискальный документ, подтверждающий операцию.

Как устроен процесс оплаты

1

Покупатель вставляет банковскую карту в терминал или прикладывает к нему смартфон, и карта считывается. При оплате через интернет покупатель вводит данные карты в специальном веб-интерфейсе.

2

Информация о платеже направляется в процессинговый центр банка-эмитента. Это подразделение осуществляет и контролирует бесперебойное проведение операций.

3

Банк-эмитент проверяет сумму остатка на счёте владельца карты. Покупатель подтверждает сделку ПИН-кодом или кодом из СМС. Это дополнительный шаг защиты от мошенничества и неправомерного использования карты. Однако при бесконтактной оплате он встречается довольно редко.

4

Процессинговый центр банка-эмитента списывает деньги со счёта покупателя и перенаправляет в банк-эквайер.

5

POS- или мобильный mPOS-терминал печатает два экземпляра слипа. Вместе с ним покупатель получает кассовый чек. При оплате через интернет кассовый чек приходит клиенту на электронную почту.

6

Банк-эквайер переводит деньги со своего счёта на счёт продавца за вычетом комиссии. Срок обработки платежа зависит от условий договора банка и торговой точки, но не может превышать трёх рабочих дней.

Виды эквайринга

Торговый эквайринг

Такой эквайринг используют в магазинах, предприятиях общепита и сферы услуг. Когда продавец заключает договор с банком, тот устанавливает в точках продавца POS-терминалы. В Сбербанке минимальная ставка торгового эквайринга — 1,6 %.

Банк должен обучить сотрудников компании работе с устройством, обеспечить бесперебойное функционирование терминалов и круглосуточную техническую поддержку. Обязанность продавца — уплачивать банку комиссию, размер которой определяется договором.

На сумму выплат влияют оборот и сфера деятельности. Например, для продуктового магазина комиссия ниже, чем для гипермаркета бытовой техники: во втором случае вероятность возврата товара выше. Если это произойдёт, придётся проводить операцию обратного эквайринга — возвращать деньги на карту покупателя. Это дополнительные затраты для банка, которые покрывает продавец.

Интернет-эквайринг

Так называют способ оплаты в интернете картой или электронными деньгами с использованием специальных интерфейсов, которые помогают сохранить конфиденциальность персональных и платёжных данных покупателя. В качестве дополнительной защиты клиента могут попросить ввести код подтверждения оплаты, высланный в СМС или уведомлении банковского приложения.

Комиссия в интернет-эквайринге самая высокая. Она может составлять в среднем 2,3–3,5 % и взиматься не только с продавца, но и с покупателя. Это связано с тем, что при интернет-эквайринге процессинговый центр обеспечивает повышенную защиту операций: использует системы безопасности и протоколы шифрования, чтобы введенные пользователем данные нельзя было перехватить.

Мобильный эквайринг

С помощью мобильного эквайринга покупатели расплачиваются карточкой в любой торговой точке, даже мобильной. Его подключают таксисты, курьеры, в автолавках, передвижных пунктах продажи и т. п.

Платежи принимаются через установленное на смартфон или планшет приложение, к которому по блютусу или кабелем подключается mPOS-терминал (от англ. mobile point of sale — мобильная точка продажи). Его можно использовать в любом месте, где есть стабильный мобильный интернет, в отличие от стационарных POS-систем в торговом эквайринге.

ATM-эквайринг

В это понятие входит возможность оплаты услуг (ЖКХ, мобильная связь, интернет или телевидение) через платёжные банкоматы, а также выдача наличных и пополнение банковской карты.

Главный минус этой услуги с точки зрения пользователя — комиссия, которую ему приходится платить сверх основной суммы за проведение платежей или при снятии наличных с карты. Чаще всего проценты берут кредитные организации, которые не являются партнёрами банка-эмитента, выдавшего карту.

Прежде чем начать пользоваться оплатой по безналу, нужно подробнее узнать, как это выполняется и какими актами регулируется.

Что это такое

Безналичный перевод представляет собой платеж, который осуществляется без использования наличных.

Оплата может осуществляться несколькими путями. За счет использования безнала организациям удается упростить свою деятельность.

Безнал может применяться для оплаты товара или услуг как компаниями, так и обычными людьми. Способ можно использовать как полную или частичную альтернативу наличным денежным средствам. Процедура оплаты таким способом проходит гораздо быстрее и проще, позволяя организациям ускорять оборачиваемость денежных средств.

Какие бывают формы

Существуют следующие формы оплаты безналом:

платежные поручения
чеки
электронные деньги
инкассовые поручения
пластиковые карточки
аккредитивы

Физлица чаще применяют карточки для оплаты, а также получения наличных. Юрлица нередко делают выбор в пользу платежных поручений.

Регулировка расчетов

Безнал регулируется Гражданским кодексом, а также несколькими положениями, которые были приняты ЦБ. Оплата без использования наличных должна строго соответствовать всем требованиям, указанным в нормативно-правовых актах.

Посредством изучения положения о правилах выполнения переводов денежных средств можно узнать, каким образом пользоваться данным методом оплаты и какие выдвигаются требования к платежным документам.

О безналичных расчетах смотрите видео:

С использованием платежных поручений

При применении этого метода оплаты в банке создается счет. По мере необходимости создается бумага, именующаяся платежным поручением. В ней указывается, кому и какую сумму банк должен перевести. В итоге банковское учреждение после получения поручения выполняет необходимые действия, осуществляя перевод.

Этот способ применяется для расчета с поставщиками или подрядчиками, оплаты налогов и заработной платы сотрудникам. Банк принимает поручение, только если на счету имеется необходимая сумма.

Посредством аккредитива

Метод аккредитива часто применяется при оплатах за поставку товара и схожие услуги. Он представляет собой создание аккредитива стороной, которая будет оплачивать товар или услугу. Сам по себе аккредитив является поручением, которое банк должен провести, после того как плательщик подтвердит, что другая сторона выполнила свои обязательства перед ним, или продавец предоставит необходимые отчетные бумаги.

Стоит отметить, что аккредитив создается заранее как подтверждение, что плательщик способен осуществить оплату предоставляемой услуги или продукции. Способ пользуется большой популярностью, так как отличается высокой защищенностью. Без получения необходимой отчетности банк не выполнит перевод денег.

Посредством инкассовых поручений

Инкассо представляет собой метод списания денежных средств со счета плательщика без его согласия. Расчет таким способом осуществляется в случаях, когда получатель денежных средств выполнил свои обязательства перед другой стороной, но при этом не получил оплаты. Инкассовое поручение может быть предусмотрено договорным соглашением. Получатель предъявляет банку необходимые бумаги, подтверждающие выполнение обязательств. После этого выполняется перевод средств.

Понятие инкассо на видео:

С применением чековых книжек

Метод представляет собой расчет посредством выдачи специального чека. Чекополучатель в дальнейшем может обналичить чек в банке при условии, что на счету лица, выдавшего чек, имеется достаточное количестве денег. Пользоваться чеками способны как физические, так и юридические лица. Оплата посредством данного вида широко используется на Западе.

Списание денег осуществляется только после проверки подлинности чека и подтверждения личности.

С применением пластиковых карт

Пластиковые карты для расчета выдаются банковскими организациями, после чего держатель карточки может выполнять операции по оплате или получению наличных. Среди физических лиц популярностью пользуются дебетовые и кредитные карточки.

Любая оплата по карточке выполняется с учетом условий, которые предусмотрены договором между держателем и банком. В условиях отражаются возможности карты (можно ли платить по всему миру, есть ли процент при снятии наличных и т.д.).

Посредством перевода электронных денег

Еще один метод, который позволяет производить оплату, — использование электронных кошельков. Электронные переводы могут выполняться посредством использования сервисов электронных платежей или банковских организаций. Перевод осуществляется плательщиком посредством указания счета получателя. Метод отличается высокой скоростью и простотой в исполнении, но при этом низким уровнем безопасности. Электронными переводами чаще пользуются физлица или маленькие организации.

Основные принципы построения расчетов

Существует ряд принципов, по которым должна быть построена оплата по безналу. Среди них выделяют:

полную законность
достаточность средств
срочность платежа
уведомление держателя счета перед списыванием средств
выполнение всех операций исключительно по условиям договора

Все операции по безналу должны выполняться только в соответствии с текущими законодательными требованиями.

Чтобы операции выполнялись в соответствии с планами, на счету должно быть достаточно денег. Этого принципа нужно придерживаться при построении системы безналичного расчета.

Под срочностью платежа подразумевается выполнение переводов в оговоренные сроки. В договоре с банком указываются отдельные нюансы и сроки прохождения платежа.

Придерживаясь основных принципов по безналичному расчету, организации удастся создать эффективный способ оплаты и получения денежных средств при взаимодействии с другими лицами.

Преимущества и недостатки

Организациям и физическим лицам, которые делают выбор в пользу данного вида оплаты, удается получить следующие преимущества:

удобство проведения операции
небольшая комиссия при переводе или ее полное отсутствие
мгновенный перевод
простой контроль над проведенными операциями

Конкретные преимущества зависят от формы оплаты. Для малых и крупных организаций использование данного способа позволяет экономить за счет снижения расходов на обслуживание.

Среди недостатков выделяют:

сложности организации расчетно-платежной системы
возможность возникновения сбоев и задержек в оплате (в зависимости от конкретного банка)
возникновение рисков при осуществлении переводов

Денежные безналичные расчеты строго контролируются надзорными органами, поэтому при переходе на оплату по безналу необходимо готовиться к созданию подробной отчетности.

Самая распространенная форма

Среди юрлиц наибольшей популярностью пользуется расчет по безналу с использованием платежных поручений. При помощи этого метода компаниям удается производить огромное количество операций. По поручению выполняется расчет внутри организации. Также осуществляется оплата услуг, предоставленных другими компаниями или физлицами. В поручении, которое отправляется в банк, указывается подробная информация о получателе и сроке выполнения платежа.

Среди физлиц наиболее популярны пластиковые карты.

Наиболее защищенная форма

Для защиты плательщика от мошенничества или предоставления некачественных услуг может применяться оплата при помощи аккредитива. Этот метод считается затратным по времени, но при этом достаточно защищенным. Банком перевод денежных средств осуществляется только после получения подтверждения выполнения обговоренных обязательств между плательщиком и получателем.

Стоит отметить, что для оплаты методом аккредитива нужно создавать отдельный счет, даже если в том же банке уже имеется расчетный счет.

Налично-безналичный расчет

Под налично-безналичным расчетом подразумевается оплата при помощи чековой книжки. Этот метод позволяет организации или физлицу выдать чек, который в дальнейшем обналичивается чекополучателем. Таким образом, одна сторона осуществляет безналичную оплату, при этом другая получает наличные деньги.

Контроль средств

В организациях контроль над средствами осуществляется посредством использования книги расходов и доходов. Выполняется учет всех операций. Вести учет позволяют выписки. В зависимости от используемой формы оплаты по безналу применяются выписки по депозитам, аккредитивам и т.д.

Физлицам для контроля над средствами достаточно использовать выписки из банка. При применении электронных денег определенная статистика ведется самим банком или сервисом электронных платежей.

Правила учета

Чтобы пользоваться возможностью оплаты по безналу, требуется вести учет денежных средств на расчетном счете. Среди правил учета выделяют:

регулярное получение выписок из банка
правильное составление отечности бухгалтерией
отдельный учет по всем имеющимся расчетным счетам компании

Для отражения сведений в отечности применяются выписки из банковских учреждений, денежные чеки, платежные поручения, инкассо.

Ответственность за нарушение

Ответственность за нарушение ведения учета лежит на уполномоченном сотруднике компании. Это может быть главный бухгалтер, руководитель организации или финансовый специалист.

За неправильное ведение учета или грубые нарушения назначается штраф. Используются НПА и КоАП для того, чтобы определить деяния, считающиеся правонарушениями со стороны ответственного лица.

Возврат средств

При использовании оплаты по безналу при определенных обстоятельствах осуществляется возврат средств. Возврат по безналу выполняется на банковский счет. Физические лица могут рассчитывать на возврат денег, если нарушены их права в соответствии с ЗЗПП. Возврат между двумя юрлицами осуществляется в соответствии с нормами, указанными в ГК.

Достаточно часто спор удается решить только в суде, если ранее не был заключен договор, регулирующий возврат денежных средств. Стоит отметить, что вернуть деньги за товар надлежащего качества крайне сложно. Рассчитывать на возврат можно, если другая сторона предоставила продукцию или услугу ненадлежащего качества или несоответствующую договоренностям.

Как правильно выставить счет

Счет — бумага, выставляемая компанией, которая предоставляет товар или услугу.

Для ИП и ООО нет единого образца документа и определенного регламента. Несмотря на это, при выставлении счета необходимо, чтобы в нем отражалась следующая информация:

данные сторон
перечень и наименование товара или услуги
цена за единицу
итоговая сумма
условия возврата товара
реквизиты сторон
способ оплаты

При создании бумаги желательно пользоваться проверенным образцом, чтобы не допустить ошибок.

Ошибки при составлении счета на оплату

Среди распространенных ошибок выделяют:

отсутствие расшифровок подписей
нарушение пятидневного срока выставления счета
указание разных дат на экземплярах счета продавца и покупателя

При оплате по безналу итоговая сумма выставляется с учетом НДС. В счете на услугу или товар указываются точные реквизиты продавца, на который после выполнения обязательств перечисляется необходимая сумма денег.

Использование безнала позволяет осуществлять и получать платежи без ограничений в короткие сроки. После изучения нормативных актов проблем с использованием и ведением отчетности по безналичной оплате в организации не возникнет.

Заметили ошибку? Выделите ее и нажмите Ctrl+Enter, чтобы сообщить нам.

Когда-то в нашей стране считалось, что наличные деньги – самые надёжные и удобные из всех, да и банковская система была не такой продвинутой, чтобы уметь безупречно обслуживать безналичные платежи. Деньги по безналу шли долго, переводы стоили бешеных денег, банки лопались и лишались лицензий – всё это не добавляло доверия к переводам. Кроме того, россияне никогда не стремились к прозрачности своих финансов – даже придумали поговорку о том, что деньги ведь любят тишину.

Сегодня всё изменилось. Даже самые лютые ретрограды собирают бонусные мили и ежемесячно подсчитывают кешбек по картам, мы научились пользоваться кредитками, наши начальники завели зарплатные проекты, а благодаря возможности оформиться в качестве самозанятого, многие перестали бояться налоговой. Теперь нам выгоднее платить по безналу – так нам открывают повышенные кредитные линии, проще согласовывают ипотеку, обнуляют стоимость обслуживания карты.

Или всё же не выгоднее? Если всё так очевидно, почему статья о плюсах и минусах работы по безналу держится в топе материалов нашего сайта уже несколько лет? Давайте попробуем снова во всём разобраться – пора обновить легендарную статью. Вот результат этой работы!

Что такое безнал?

Безналичные платежи осуществляются через банк. В основном, это переводы со счёта на счёт и платежи по картам. Хотя, есть и ряд других способов (о них мы ещё расскажем ниже).

Банки являются посредниками при безналичном расчёте. Продавец выставляет покупателю счёт, а тот поручает банку перевести средства. Соответствующий документ так и называется – платёжное поручение (а в народе – «платёжка»).

Обычно в безналичном переводе участвуют сразу два банка – банк покупателя и банк продавца. Это делает операцию довольно надёжной и прозрачной. Кто-то этого боится (например, если деньги имеют криминальное происхождение), кто-то, напротив, к этому стремится –показать обороты, добиться выгодного кредита, уделать конкурентов и так далее.

Разумеется, мы – за безналичные расчёты, за прозрачность и честность в бизнесе. Однако, как это часто бывает, и в безнале есть как плюсы, так и недостатки. Кроме того, нельзя отрицать и определённую потребность в наличных денежных средствах, от которых человечество, по-видимому, всё ещё не очень готово отказаться.

Виды безналичных платежей

Как мы уже вскользь упомянули, существует несколько видов безналичных платежей – не только платежи картами и банковские переводы. Давайте коротко обсудим каждый из этих видов. Мы насчитали семь основных:

расчеты с помощью платежных поручений;

расчеты посредством аккредитива;

расчеты посредством инкассовых поручений или инкассо;

расчеты через чековые книжки;

расчеты по пластиковым карточкам;

расчеты электронными деньгами;

расчёты в криптовалюте.

Расчёты по платёжным поручениям

В последние годы скорость переводов по платёжным поручениям значительно увеличилась – платёжки сегодня, в основном, отправляют через системы «клиент-банк» или банковские приложения. Так называемые «банки для бизнеса», современные и динамичные, делают всё для удобства предпринимателей – теперь любой может легко перевести деньги по безналу, не привлекая для этой операции даже собственного бухгалтера.

Многим молодым бизнесменам, наверное, и не верится, что буквально пять-семь лет назад приходилось топать в банк ножками, чтобы (проведя энное количество времени в очереди) передать платёжное поручение кассиру-операционисту, предварительно заверив его круглой печатью и подписав у генерального директора и главного бухгалтера. Те, у кого платёжек было много даже нередко выбирали себе «банковский день», в который не занимались ничем, кроме похода в банк.

Расчёты по пластиковым карточкам

Большинство из нас давно привыкло к банковским картам, у многих есть не одна, а несколько карт разных банков – кредитные, дебетовые, «карты рассрочки» (на самом деле, это вид кредитной карты) и так далее.

Карты так плотно вошли в нашу повседневную жизнь, что мы подчас даже не считаем платежи по ним переводами – пикнули об терминал и побежали. На самом же деле, происходит самая настоящая сделка с оплатой по безналичному расчёту.

Более того, корпоративные банковские карты активно используются предпринимателями для оплаты товаров и услуг, закупок материалов и других сделок. Картой можно оплатить канцтовары, услуги транспортников и грузчиков, закупить комплектующие или билеты. Оплата пластиковой картой значительно ускоряет процесс расчётов между предпринимателями – не нужно никаких авансовых отчётов, чеков, бумажек и сложностей.

Расчёты посредством аккредитива

Аккредитив – это банковская гарантия оплаты покупателем счёта после совершения определённых действий продавцом. Если предоплата защищает только поставщика, то аккредитив обеспечивает защиту интересов обеих сторон.

Принцип аккредитива активно применяется, например, на онлайн-биржах. Допустим, вы заказали на такой бирже статью об аккредитивах. На вашем счёте заблокировалась стоимость работы, а автор сел её выполнять. Чтобы получить оплату, ему нужно выполнить работу качественно и вовремя – срок исполнения биржа проверит сама, а качество работы определите вы. Нажав кнопку «принять работу», заказчик подтверждает, что согласен с тем, что статья написана. Для биржи это сигнал об исполнении аккредитива – средства зачисляются на счёт автора.

Банковский аккредитив работает точно таким же образом. Правда, всё это реализуется гораздо сложнее, требует большой работы и ряда не самых приятных хлопот. Собственно, из-за подобных сложностей аккредитивы и не получают большого распространения. А, между прочим, зря – это надёжный банковский инструмент, позволяющий продавцу и покупателю защититься друг от друга.

Расчёты посредством инкассовых поручений или инкассо

Инкассо – это скорее даже не платёж, а скорее взыскание. Получатель денег предоставляет банку плательщика документы, подтверждающие обязательство и исполнение договора, после чего банк производит оплату.

Правила исполнения инкассо в бесспорном порядке регулируются Налоговым и Гражданским кодексами. Самый понятный пример такого исполнения – списание с расчётного счёта предпринимателя задолженности по налоговым платежам или исполнительным листам. Большинству предпринимателей неизвестно, что обращаться в таком порядке можно для исполнения условий по оплате практически любого договора.

Основных недостатков у расчёта по инкассовому поручению два – длинная, запутанная процедура и отсутствие гарантий оплаты, ведь денег на счёте должника может и не оказаться.

Расчёт при помощи чековых книжек

Один перепончатокрылый миллионер из диснеевского мультика регулярно (хоть и нехотя) выписывал чеки. Вот, думали мы, как круто –достал чековую книжку, вписал любую сумму, да полетел с Зигзагом Маккряком на другой конец света.

Тогда казалось, что чековые книжки существуют где-то в параллельной реальности – почти как деньгохранилище Скруджа. Чековые книжки, как оказалось – вполне распространённый инструмент для безналичных расчётов.

Тут всё как в кино. Банк выдаёт предпринимателю пачку бланков строгой отчётности – чековую книжку. В случае необходимости оплатить что-либо с расчётного счёта, бизнесмен заполняет бланк и ставит печать организации. Ещё нужны подпись генерального директора и главного бухгалтера (если он есть).

Помимо чековых книжек, используются и расчётные чеки. По своей сути, это сертификаты на получения перевода на фиксированную сумму. Такие чеки выдаёт Сбербанк. Чтобы получить расчётные чеки, нужно пополнить специальный депозитный счёт на необходимую сумму.

Чековую книжку можно получить в банке, где у предприятия открыт расчётный счёт. С заполненным чеком получатель средств обращается в свой банк, а банки разбираются с платежом между собой. Некоторые банки требуют от чекодержателя документы, подтверждающие совершение сделки.

Соответственно, единственным недостатком этой схемы безналичных платежей является определённая волокита в процессе. Особенно если один из участников сделки пользуется староформатным (обычно государственным) банком.

Сложность при использовании чеков связана и с тем, что для получателя чека не является очевидным, обеспечен ли чек деньгами. Нужной суммы на счёте может и не оказаться – так случается, когда плательщик выписывает чек на сумму, превышающую установленный банком лимит. Встречаются и просроченные чеки, также являющиеся недействительными.

Расчёты электронными деньгами

Деловому сообществу пора бы прекратить считать электронные деньги каким-то ребячеством. Яндекс-Деньги, Webmoney и другие системы –современные, законные и удобные платёжные средства, которые можно эффективно использовать в предпринимательской деятельности. И не только можно, но и нужно.

И хотя многие предприниматели действительно пока не платят налоги с поступлений на онлайн-кошельки, более крупный бизнес, безусловно, ведёт совершенно такую же отчётность, как при платежах по безналичному расчёту или оплате товаров и услуг «живыми деньгами».

Расчёты в криптовалюте

Напрасно делаете такое лицо. Расчёты в крипте – это тоже безнал, ведь наличные деньги в переводе не участвуют. И хотя российский бизнес этот вид расчётов почти не использует, очевидно, что со временем и он станет достаточно массовым.

Основная проблема расчётов в криптовалюте для бизнеса заключается в том, что этот тип платежей практически никак не отражён в российском законодательстве. Это обстоятельство фактически делает использование токенов незаконным в предпринимательской деятельности.

Вторая сложность – анонимность платежей. Использование их в коммерческой деятельности требует раскрытия информации о контрагентах, к чему они не всегда оказываются готовы. Анонимность – одна из основных ценностей сегодняшней криптоэкономики, что пока совершенно недопустимо с позиции государства.

Обязаны ли юрлица принимать безнал?

Российское законодательство говорит о том, что расчёты между юридическими лицами производятся в безналичном порядке. То же касается и расчётов между гражданами России, если такие расчёты связаны с ведением предпринимательской деятельности.

Наличные можно использовать только в установленных государством пределах – сумма переводов по одной сделке не должна превышать ста тысяч рублей. Те же правила распространяются и на сделки в валюте, суммы при этом надлежит пересчитывать по курсу Банка России на день платежа.

Если договоров несколько – лимит считается для каждого из них по-отдельности и не суммируется. Никаких ограничений по суммам сделок при безналичном расчёте не установлено – через банк бизнесмены могут проводить любые сделки, на любые суммы.

Имеют ли право магазины не принимать карты?

Каждый, кто активно пользуется банковскими картами, знает, что иногда торговые точки отказывают в приёме безнала. Формально терминал есть, но почему-то требуют наличку. Особенно этим грешат рестораны, в том числе сетевые. Вы часто спрашиваете, правомерны ли отказы в приёме карт. Отвечаем.

Формально, запрета на отказ в приёме карточек пока нет – депутаты хотят ввести его с января 2023 года. Однако, если в предыдущем году выручка предприятия превысила 40 миллионов рублей, по закону, оно обязано принимать к оплате карты национальной платёжной системы «Мир». А если принимают «Мир» – глупо не принимать и карты других платёжных систем.

Не оборудовать терминалом можно точки, выручка которых за предыдущий год не вылезла из пяти миллионов рублей (если выручка всей сети превысила 40 миллионов, а годовая выручка конкретной точки оказалась менее 5 миллионов – терминал не нужен). Кроме того, принимать платежи по картам «Мир» нельзя обязать тех, кто работает там, где нет интернета.

Если задуматься о том, почему (даже имея терминал) предприниматели иногда не принимают карты, можно предположить множество причин. Наиболее распространённая – потребность в наличных деньгах. Рестораны могут регулярно нуждаться в большом количестве налички, если платят сотрудникам «серую» зарплату или, например, закупают значительную часть продуктов на рынках и у фермеров, традиционно любящих «живые деньги».

Многие предприниматели жалуются и на высокую стоимость эквайринга, т.е. большие комиссии за платежи за транзакции по картам. Иногда приходится отдавать банку до 10-15% выручки. В феврале 2019 года Владимир Путин поручил Правительству России разработать меры по снижению стоимости процессинга карт в России, а также необходимого оборудования для приёма пластиковых карт. Воз, как это часто бывает, и ныне там. Правда, платёжная система VISA, не дожидаясь государственных мер, ввела определённые льготы для тех, чей годовой оборот не превышает десяти миллионов рублей.

Как быстро доходит безнал?

Миф о том, что деньги по безналу идут долго, во многом появился благодаря стараниям недобросовестных плательщиков. Это они так часто сваливают задержки оплаты на скорость работы банка, что большинство предпринимателей верят в то, что безнал может идти неделями.

В действительности государством установлены максимальные допустимые сроки осуществления безналичных платежей. Внутри региона деньги по безналу обязаны доходить за два операционных дня, между субъектами – не более, чем за пять операционных дней.

Операционным днём называется часть дня, которая выделена банком для обслуживания клиентов. Обычно это первая половина рабочего дня.

Преимущества безналичных расчётов

Честный бизнес любит безналичные расчёты. Вот, какие достоинства видят в платежах по безналу предприниматели:

Полная прозрачность платежей – по банковским документам легко доказать не только факт проведения расчёта, но и, например, даты оплат. Банки становятся своего рода свидетелями оплаты – банк отправителя средств и получателя.

Безопасность – по безналичному расчёту не могут прилететь фальшивые деньги или так называемые «куклы», никто никого не может обсчитать, запутать или ещё как-то злоупотребить невнимательностью или недостаточным опытом партнёра при расчёте. Безопасно платить по безналу и чисто физически – не нужно никуда везти чемодан денег – исключена возможность грабежа и разбоя.

Выгоден безнал и «по деньгам» – такие платежи позволяют экономить на перевозке наличности. Те, кто работает с большим потоком «живых денег», понимают, во что может встать постоянная перевозка денег туда-сюда и инкассация.

Для безналичных платежей не нужна касса, а вместе с ней не нужны кассир и кассовая дисциплина. Стало быть, проверок будет меньше – как и штрафов.

Не нужно производить инкассацию каждые три дня я – деньги сразу же поступают прямо на расчётный счет предпринимателя или предприятия.

Некоторые банки начисляют проценты на остатки средств, находящиеся на расчётном счёте. Как правило, бонус не очень велик, но при большом обороте может быть вполне ощутимой прибавкой к балансу. Кроме того, всё больше банков готовы оплачивать использование средств клиентов в так называемом «режиме овернайт» – банк начисляет повышенные проценты на остаток в ночное время и выходные дни, когда деньги нужны ему для обеспечения межбанковских переводов (о том, что такое овернайт, мы обязательно расскажем вам в одной из следующих статей).

Недостатки безналичных расчётов

Есть у безнала и недостатки. Частично мы уже коснулись этой темы, обсуждая разные способы безналичных расчётов. Вот основные минусы, не позволяющие нам по-настоящему полюбить безнал и полностью отказаться от налички:

Всегда есть риск, что средства на счетах будут заморожены из-за проблем банка – например, если регулятор задумает отобрать у него лицензию на банковскую деятельность. Ситуация неприятная, хотя с 1 января 2019 года и ввели систему страхования расчётных счетов малого бизнеса. В случае отзыва лицензии у банка, ИП и ООО получат компенсацию из средств Агентства Страхования Вкладов (АСВ) – если, конечно, банк, в котором у них расчётный счёт, входят в эту Систему.

Обслуживание расчётного счёта – услуга платная. Кроме того, большинство банков берут плату «за платёжку», т.е. за безналичный перевод через операциониста. Переводы через приложения и системы «клиент-банк», как правило, не облагаются этим платежом. Впрочем, всё с лихвой компенсируется процентом за перевод (комиссией банка). Это же касается и электронных денег, и других способов безналичных платежей.

При отсутствии стабильного денежного потока (cash flow) начинающим предпринимателям нередко приходится то и дело заводить деньги на расчётный счёт и снимать оттуда – это не только не очень удобно, но (в некоторых банках) и довольно накладно.

Приходится постоянно взаимодействовать с банком, что также может быть накладно, причём как «по деньгам», так и по времени.

К значительным недостаткам многие российские бизнесмены относят и прозрачность платежей по безналу. Их видит государство, из-за чего приходится отчитываться и платить налоги. На самом деле, честный предприниматель может вынести из этой самой прозрачности большую пользу – так, многие банки охотнее предоставляют кредиты и кредитные линии предпринимателям со значительным оборотом.

Вместо выводов

Как вы уже смогли понять, проведение платежей по безналу несёт большое количество преимуществ для бизнеса, а большинство недостатков можно устранить, выбрав для открытия счёта банк с оптимальными условиями и рационально подходя к операциям. Кроме того, можно сказать, что в полной мере преимущества безнала ощутят те бизнесмены, кто предпочитает работать честно – не только по отношению к своим партнёрам и государству, но, в первую очередь, и к самому себе.

Финансовый эксперт с высшим экономическим образованием по специальности "Экономист-менеджер". Имею опыт работы в Сбербанке России. Более 7 лет консультирую читателей по финансовым вопросам.

Понятие безналичных денег в последнее время становится все более популярным.

Обращение безналичных денег
Депозитные деньги
Плюсы и минусы безналичных денег
Преимущества
Недостатки
Из истории безналичных денег…
Формы безналичных расчетов

Обращение безналичных денег

Безналичным оборотом признают все платежи за конкретный временной период, совершенные только безналичным путем. Денежное обращение во многих странах мира рассчитывается исходя из пропорционального соотношения наличных и виртуальных расчетов. Такое пропорциональное соотношение показывает развитость платежной системы государства.

Вообще, наличный и виртуальный расчет в своей сумме составляют денежный оборот государства. Денежные средства постоянно перемещаются от одной сферы обращения в другую, например, когда лицо открывает депозитный счет в банке.

С обратной стороны, как бы не были прочно связаны между собой наличный и виртуальные расчеты, существуют закономерности, не связанные с наличными расчетами. Данные свойства относят к специфическим свойствам. Виртуальный расчет возможен только с помощью так называемых кредитных денег, к ним относят: депозит, чек, вексель и иные ценные бумаги.

Депозитные деньги

К примеру, Центральный банк открывает депозит, кредитовать его может любой коммерческий банк путем создания его корреспонденции (корреспондентского счета).

Деньги депозитные на данное время являются самыми распространенными среди безналичных денежных средств. Такой депозит открывается по личному заявлению юридического либо физического лица на размещение в банковском учреждении его наличных денежных средств. Получается, что наличные деньги меняют на долговое обязательство банковского учреждения перед клиентом. Такая операция признается пассивной.

Депозит, открытый до востребования, считается наименее выгодным для банковских учреждений, так как невозможно заранее определить срок снятия денежных средств из такого вклада, из-за чего банку сложно прогнозировать возможную отдачу от такого вклада.

Самыми выгодными для банковских учреждений являются срочные вклады, особенно если это долгосрочный вклад (таким вкладом признают вклад, открытый более чем на один год). По таким вкладам персонально рассчитывается процент прибыли, зависящий от суммы и срока, на который открывается вклад.

Вне конкуренции по привлекательности являются депозитные сертификаты. Таким сертификатом признают ценную бумагу, которую банковское учреждение передает клиенту на заранее установленный срок за определенную плату с обязательством выкупа.

Операции пассивного характера не дают банковским учреждением роста их денежной массы, этим лишь заменяют наличные деньги на безналичные. На рост денежной массы влияют операции активного характера. К ним можно отнести выдаваемые банком кредиты своим клиентам, тем самым создав депозит. Проведение банком таких операций позволяет рассчитать банковский мультипликатор (увеличение/сокращение денежной массы по итогам проведения активных операций). Этот показатель основной в работе банковского учреждения.

Сами банки могут размещать свои денежные средства на депозитных счетах других банков, получая от этого процент. Если у банка не хватает собственных денежных средств, они могут заимствовать их в форме кредитов у Центрального банка.

Все активные операции, в основном, всегда выше по своей сумме всех собственных денежных средств банка. Для того чтобы увеличить спрос на кредитные средства, Центральный банк имеет право снижать учетную ставку по кредитам и резервам для банковских учреждений. Это позволит увеличить депозитные расчеты и возрастет спрос.

Плюсы и минусы безналичных денег

Преимущества

Возможность объединения и делимости. Безналичные деньги – это деньги, которые система переводит из наличных купюр в безналичные, в процессе расчетов, в результате чего, нет необходимости передавать денежные средства от одного лица другому лично в руки. Это полностью устраняет передачу крупных сумм наличными.
Безопасность операций. Безналичные деньги не поддаются подделке, а все проводимые операции, фиксируются системой.
Отсутствие изнашивания денежных знаков.
Минимальные временные рамки между расчетами. Безналичным путем деньги переводятся в считанные секунды, тогда как расчет наличными деньгами может быть затруднен удаленностью контрагентов друг от друга.
Отсутствует необходимость выпуска дополнительных денежных знаков для страны, что приводит к экономии расходов.
Легко отследить уплату налоговых платежей в бюджет.
Отсутствуют сложности в переводе денежных средств из безналичной формы в наличную форму в любое время.

Недостатки

Отсутствие нормативных правовых актов, регулирующих виртуальные расчеты в некоторых государствах.
Необходимость выпуска пластиковых карт, установление банкоматов и терминалов.
Низкая безопасность хранения денежных средств в безналичной форме. Это связано с тем, что все данные по счетам хранятся на серверах банков. Если данные сервера будут взломаны, вернуть свои денежных средства будет невозможно.
Пока еще многие торговые отделы не принимают безналичный расчет.

Из истории безналичных денег…

Самая первая система виртуальных расчетов установилась в Великобритании. Там безналичные расчеты осуществляли с помощью чеков и векселей. С 1775 г. возникают расчетные палаты — специальные межбанковские организации, которые осуществляли безналичный расчет по чекам и другим платежным документам зачетом взаимных требований. Члены расчетных палат принимали к оплате чеки, выписанные на любой банк. Затем чеки поступали в расчетные палаты, где они подлежали сортировке и проводился зачет несколько раз в день.

Уже в семидесятых годах в некоторых государствах появляется электронная система приема платежей. Широкое распространение тогда получили так называемые переводы по телеграфу.

Формы безналичных расчетов

Формы расчетов безналичного характера:

Безналичные расчеты - это расчеты (платежи), осуществляемые без использования наличных денег, то есть путем перевода определенной суммы с одного счета кредитной организации на другой, которые сопровождаются при этом зачетом взаимных требований. Посредниками в таких операциях являются банки, то есть именно на их счета и переводятся такие платежи.

Такая форма расчетов ускоряет оборот средств, сокращает количество наличных денег, которые необходимы для обращения. Такая форма расчетов наиболее предпочтительна для ведения бизнеса на сегодняшний день.

Согласно действующему законодательству, расчеты между юридическими лицами, а также расчеты с участием граждан, связанные с осуществлением ими предпринимательской деятельности, производятся в безналичном порядке. Расчеты между этими лицами могут производиться также наличными деньгами. Но для данного положения есть существенное условие: предельный размер расчетов наличными деньгами между юридическими лицами по одной сделке равен 60 тыс. руб.

Таким образом, если организация осуществляет расчет наличными деньгами по одному договору, данные расчеты не должны превышать 60 тыс. руб. При этом у нее есть возможность оплатить эту сделку и путем безналичного расчета, для которого пределы не установлены. Если расчеты наличными деньгами производятся по нескольким договорам, предельный размер расчетов наличными деньгами не должен превышать 60 тыс. руб. по каждому договору отдельно. Следовательно, если сумма договора превышает указанную сумму в 60 тыс. руб., расчет должен быть произведен в безналичной форме.

Теперь перейдем к видам безналичных расчетов. Вы можете выбрать один из следующих видов расчетов:

- расчеты платежными поручениями;

- расчеты по аккредитиву;

- расчеты чеками;

- расчеты по инкассо;

- расчеты платежными требованиями.

Для осуществления таких расчетов используются следующие платежные документы, соответствующие каждому виду таких расчетов:

- платежные поручения;

- аккредитивы;

- чеки;

- платежные требования;

- инкассовые поручения.

Общий срок осуществления безналичных расчетов не должен превышать:

- два операционных дня в пределах территории субъекта Федерации;

- пять операционных дней в пределах территории РФ.

Если говорить о достоинствах и недостатках такой систем расчетов, можно выделить следующие положения:

1) Гибкость расчетов, так как могут обслуживаться «цепочки» сделок с различными доплатами.

2) Наличие банковских документов, т.е. легкая доказуемость проведения расчетов.

3) Невозможность мошенничества с фальшивыми деньгами, «куклами» и т.п.

4) Уменьшение расходов, связанных с перевозкой наличности, ее учетом и хранением;

5) Неограниченный срок хранения денежных средств на счетах банка;

6) Отсутствие кассы и необходимости ее обслуживания;

7) Все наличные деньги подлежат обязательной сдаче в Банк по истечении трех дней с момента их поступления в кассу (исключение составляют денежные средства для оплаты труда сотрудников- зарплаты, которые можно хранить в кассе не более 5 дней), то есть наличные деньги все равно подлежат обязательному переводу в безналичную форму, поэтому первоначальный расчет безналичкой позволит не совершать дополнительных операций с банком и сэкономить время и деньги.

1) Существует опасность столкнуться или попасть в зависимость от «проблем» Банка, то есть с затруднениями или даже невозможностью перевести или снять деньги со счета.

2) Увеличение расходов, связанных с появлением различных дополнительных выплат Банку за произведенные операции.

3) Необходим регулярный поток денежных средств, для оплаты услуг банка и выплаты заработных плат сотрудникам, что не очень удобно для начинающих малых предпринимателей;

4) Требуется постоянное взаимодействие с банком, что включает в себя определенные затраты;

В основном, данный вид расчета имеет явные преимущества перед наличным расчетом, а недостатки можно устранить, если тщательно подойти к вопросу выбора Банка и работать в рамках действующего законодательства. Желаем удачи!

Читайте также: