Добровольное универсальное страхование дополнительной пенсии

Письмо для подтверждения подписки отправлено на указанный вами e-mail.

25 октября 2019 14:57

Пенсионное страхование в России носит обязательный характер и распространяется на всех работающих граждан. Взносы на пенсии, согласно его правилам, формируют и уплачивают работодатели. При этом существует ряд случаев, когда человек сам может делать взносы на пенсию. Например, когда он работает за границей, но хочет, чтобы пенсия в России продолжала формироваться, или чтобы формировать пенсию близкого человека, который нигде не работает.

Взносы могут также делать те, кто работает на себя, – чтобы увеличить уже имеющиеся пенсионные права либо полностью формировать их с нуля. Последнее, в частности, относится к самозанятым, применяющим налог на профессиональный доход. По закону они не обязаны делать отчисления на пенсионное страхование, как, например, индивидуальные предприниматели или нотариусы, и формируют свою пенсию самостоятельно. В том числе за счет добровольных взносов.

Чтобы уплачивать их, необходимо подать заявление в Пенсионный фонд России, зарегистрировавшись таким образом в качестве плательщика. Сделать это можно только в клиентской службе ПФР или отправив заявление по почте. Кроме того, в отличие от добровольных взносов на формирование накопительной пенсии, которые за человека может перечислять его работодатель, добровольные взносы на страховую пенсию делает только сам человек.

Соответствующие платежи перечисляются через банк по реквизитам, сформированным с помощью электронного сервиса ПФР. Он доступен в открытой части сайта Пенсионного фонда и не требует входа в личный кабинет. Квитанция с необходимыми реквизитами также предоставляется в клиентских службах ПФР.

Периодичность взносов человек определяет самостоятельно: можно перечислить сразу всю желаемую сумму либо делать небольшие платежи в течение определенного времени. Расчетным периодом по уплате добровольных взносов является календарный год. Минимальный и максимальный платежи при этом имеют ограничения и в том числе зависят от того, сколько времени в течение года человек был плательщиком взносов. Чем дольше этот период, тем больше пенсионных прав он позволяет сформировать.

Пенсионные коэффициенты и стаж, приобретенные в результате уплаты добровольных взносов, учитываются 31 декабря и отражаются на лицевом счете до 1 марта года, следующего за годом уплаты. Учет взносов происходит автоматически, поэтому представлять в Пенсионный фонд документы, подтверждающие совершенные платежи, не требуется.

Люди, которым не хватило страхового стажа или пенсионных коэффициентов для получения права на пенсию, также могут воспользоваться уплатой добровольных взносов, чтобы восполнить недостающие пенсионные права. Притом что самой распространенной причиной нехватки коэффициентов или стажа является неофициальное трудоустройство, отказы в назначении пенсии из-за этого происходят не часто и составляют примерно 3% от всех решений, выносимых по заявлениям граждан.

Пример уплаты добровольных взносов на пенсию

15 октября 2019 года человек подал заявление в Пенсионный фонд России об уплате добровольных взносов на пенсию, перечислил 30 тыс. рублей и решил до конца года больше не делать новых платежей. По итогам 2019-го на его лицевом счете в Пенсионном фонде будет сформировано 21 818,18 рубля, или 1,186 пенсионного коэффициента, а также 2 месяца и 17 дней стажа:

30 000 рублей × 16% ÷ 22% ÷ 184 000 рублей × 10 = 1,186 коэффициента.

15 октября – 31 декабря: 2 месяца 17 дней.

22% – общий тариф страховых взносов на обязательное пенсионное страхование в России.

16% – индивидуальная часть тарифа страховых взносов на обязательное пенсионное страхование (общий тариф 22% за вычетом солидарной части тарифа 6%, из которой финансируется фиксированная выплата к страховой пенсии).

184 000 рублей – максимальная сумма взносов, которая направляется на формирование пенсии в 2019 году по индивидуальному тарифу (1 150 000 рублей × 16%).

10 – максимальное количество пенсионных коэффициентов, которое можно сформировать за год (в 2019 году согласно действующему переходному периоду ограничено 9,13 коэффициента).

Возможность уплаты добровольных взносов на пенсию предусмотрена статьей 29 федерального закона № 167-ФЗ от 15 декабря 2001 года «Об обязательном пенсионном страховании в Российской Федерации» и реализуется в соответствии с приказом Минтруда России № 462н от 31 мая 2017 года.

Уровень финансового благосостояния отечественных пенсионеров оставляет желать лучшего. В том числе именно поэтому государство законодательно предусмотрело дополнительные инструменты накопления гражданами их будущего ежемесячного дохода.

Одним из них и стало добровольное страхование в системе пенсионного обеспечения РФ. Рассмотрим, что же это такое, чем оно отличается от страхования, являющегося обязанностью граждан и их работодателей, и каким образом реализуется на практике.

Бесплатно по России

Что такое добровольное пенсионное страхование

Понятие добровольного пенсионного страхования не раскрывается действующим законодательством. Лишь в некоторых нормативных документах (например, Налоговом кодексе) фигурирует термин негосударственное пенсионное обеспечение (далее также НПО), что на практике является синонимичным понятием.

Простыми словами, под ним понимается вступление в добровольные договорные отношения с негосударственным пенсионным фондом по формированию дополнительной к государственной пенсии. После заключения такого договора у гражданина или его работодателя появляется обязанность в течение определенного периода времени вносить платежи в размере, установленным договором.

Все перечисленные в добровольном порядке средств в дальнейшем будут формировать дополнительную пенсию. Также указанные финансы могут быть перемещены из одной управляющей организации в другую либо получены гражданином или его наследниками.

Кроме НПФ программы добровольного пенсионного страхования предлагаются и страховыми компаниями. В этом случае заключается договор страхования, а застрахованное лицо или страхователь вносит периодические платежи в счет будущей пенсии.

Разница между добровольным и обязательным

Основные различия двух этих видов страхования заложены в самом их наименовании. Обязательное подразумевает обязанность гражданина или его работодателя осуществлять взносы в ПФР на будущее государственное пособие пожилого гражданина. Решение о добровольном страховании принимается самим лицом или его работодателем, государство оставляет возможность использования данного инструмента на усмотрение самих этих лиц.

В рамках НПО лицо, вступающее в договорные отношения с фондом, имеет возможность по своему усмотрению определить:

размер платежей;
длительность их перечисления;
периодичность внесения;
схему формирования (правила наследования, период начала выплат и т.п.).

Правила НПО устанавливаются управляющими компаниями самостоятельно, но должны подчиняться Типовым страховым правилам, утвержденным Центробанком. Указанные правила НПФ регистрируются в Банке России, а при внесении в них изменений регистрации подлежат и они.

Роль государства в формировании НПО заключается в установлении общих законодательных норм и регулировании деятельности НПФ. Непосредственного участия в формировании негосударственных пенсий власти не принимают, поскольку оно является лишь дополнительным к обязательному страхованию.

Цели и функции добровольного страхования

Основная цель добровольного пенсионного страхования заключается в формировании дополнительного дохода после прекращения гражданином трудовой деятельности в силу возраста. НПО позволяет иметь дополнительный источник ежемесячного дохода наряду с государственным обеспечением. Также этот инструмент позволяет обеспечить гражданину более достойное финансовое состояние в старости.

В качестве одной из функций НПО также можно привести инвестирование средств, т.е. их вложение с целью получения прибыли. Так, некоторые программы НПО подразумевают не только возможность перевода накопленных таким образом средств в другие фонды, но и получение их в дальнейшее личное распоряжение. При грамотном выборе фонда у его вкладчиков имеется возможность накопить определенную сумму, а также приумножить ее в случае финансово грамотной деятельности НПФ.

Рассматриваемый вид страхования также позволяет реализовать возможность граждан, которые трудятся на вредных или опасных работах, выйти на пенсию ранее установленного законом срока. Досрочное НПО позволяет гражданам получать гарантированный ежемесячный доход до наступления права на выплаты со стороны государства, прекратив при этом свою трудовую деятельность.

Еще одна функция – предоставление дополнительных социальных гарантий работникам со стороны работодателя. Так, коллективным договором между организацией и ее сотрудниками может быть предусмотрена обязанность работодателя дополнительно застраховать сотрудников в рамках НПО. Таким образом, работодатель может заинтересовать граждан во вступлении с ним в трудовые отношения, а работник – получить дополнительные гарантии.

Субъекты добровольного страхования

В рамках договора НПО в отношения вступает несколько категорий лиц, т.е. субъектов этих правоотношений:

Негосударственный пенсионный фонд – организация, которая оказывает рассматриваемую услугу, принимая взносы, инвестируя их в различные проекты и сферы, и выплачивая негосударственные пенсии действующим пенсионерам или иным лицам, имеющим на это право в соответствии с условиями договора.
Вкладчики – лица, осуществляющие внесением регулярных платежей в счет формирования НПО. В качестве этих лиц могут выступать сами граждане, а также их работодатели. Категория последнего не имеет значения, в этом качестве могут выступать как организации, так и индивидуальные предприниматели, осуществляющие свою деятельность без образования юридического лица. Эти лица всегда выступают второй стороной договора НПО.
Участники – те граждане, в интересах которых осуществляются взносы в рамках НПО, т.е. по сути, будущие получатели выплат негосударственной пенсии. В случае внесения взносов гражданином от своего имени и в своих интересах, он одновременно будет являться и участником и вкладчиком.

В качестве самостоятельных субъектов правоотношений по НПО могут выступать управляющие компании, осуществляющие непосредственное инвестирование накапливаемых средств.

Тонкости договора о ДС

Содержание договора рассматриваемого вида ДС устанавливается каждым фондом самостоятельно с учетом норм законодательства. С формой такого документа предварительно до его заключения или визита в офис компании всегда можно ознакомиться на официальном сайте того или иного НПФ.

При этом типовая форма этого документа в ближайшем будущем планируется утвердить Указанием Центробанка, в настоящее время рассматривается и обсуждается его проект.

Итак, на что стоит обратить особое внимание в договоре о ДС:

Выбранная пенсионная схема. Каждый НПФ предлагает различные схемы формирования и выплаты негосударственной пенсии в части порядка внесения взносов, получения сумм накопления участником или его правопреемником, времени назначения НПО. В самом тексте договора, как правило, лишь указывается номер такой схемы, расшифровка же ее приведена в Правилах конкретного фонда.
Основания возникновения права на получение ежемесячных выплат в рамках НПО.
Правила внесения взносов (их размер, периодичность, протяженность времени внесения).
Период действия договора.

Рассматриваемый договор касается очень важной сферы, поэтому подлежит тщательному изучению целиком. Это касается не только озвученных моментов, но и всех остальных разделов, будь то права и обязанности сторон, их ответственность, тонкости правопреемства и др.

Программы ДС у НПФ

Каждый НПФ помимо обязательного страхования предлагает программы НПО. Причем принимать участие в такой программе можно также по различным схемам, утверждаемым внутренними правилами фонда. В каждом из них перечень различен. ГАЗФОНД, например, предлагает 7 возможных схем участия, в НПФ «Транснефть» таковых схем уже 10.

В каждом случае они подлежат индивидуальному изучению в зависимости от конкретной ситуации, целях вкладчиков и участников.

Различия этих схем заключается в следующих критериях:

длительность осуществления пенсионных выплат;
время наступления права участника на получение ежемесячного дохода в рамках НПО;
уровень участия в программе работодателя и сотрудника;
размеры взносов, длительность и периодичность их внесения.

Полный перечень программ и схем конкретного фонда должен быть приведен в его пенсионных правилах, утверждаемых Советом директоров. Любому гражданину должен быть предоставлен свободный доступ для ознакомления с ними.

В заключение отметим, что добровольное страхование в рамках НПО позволяет гражданам самостоятельно сформировать дополнительный источник дохода в пожилом возрасте. ДС служит не только увеличению будущего дохода пенсионера, но может рассматриваться как инвестиция или дополнительная гарантия работнику со стороны работодателя. При заключении договора необходимо ответственно выбрать схему формирования и выплаты НПО.

Полезное видео

Предлагаем посмотреть интересное видео по теме:

В России все привыкли слышать, что пенсия у пожилых людей мизерная, едва достигающая прожиточного минимума. Это действительно так, в нашей стране размер пенсионных выплат составляет всего около половины от среднего заработка работающих граждан. Но не каждый знает, что существуют дополнительные меры, помогающие гражданам после выхода на пенсию поддерживать свое благосостояние.

Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему - обращайтесь в форму онлайн-консультанта справа или звоните по телефону 8 (800) 302-76-93. Это быстро и бесплатно !

Что это такое?

Практически всем известно о существовании негосударственных пенсионных фондов.

Чем занимается данная организация? Есть ли риск при вступлении?

Дополнительное пенсионное страхование – это взносы работающего населения для обеспечения дополнительных выплат к обязательной пенсии по достижении пенсионного возраста.

Денежные средства перечисляются нескольким организациям, не относящимся к государственным учреждениям, но строго их контролирующим:

НПФ (негосударственный пенсионный фонд);
страховые компании.

к оглавлению ↑

Преимущества вкладов в НПФ

увеличение пенсионного накопления;
возможность расторжения договора с негосударственной организацией;
не обязательно иметь трудовой стаж;
переход накопленных денег по наследству.

Но есть в данной системе и некоторые особенности:

сохраняется риск потерять некоторое количество денежных средств за счет неудачных инвестиций НПФ;
для получения существенной доплаты к обязательной пенсии, вступление в программу дополнительного страхования следует осуществить не позднее чем в 35 лет.

Видео о том, что такое накопительная пенсия в НПФ:

Кратко о его деятельности

Негосударственный фонд принимает взносы от населения, сумма и периодичность которых зависит сугубо от договоренности между гражданином и организацией.
Полученные средства фонд инвестирует в ценные акции, депозиты и другие объекты с возможностью получения процентов от суммы вложений.
По достижении пенсионного возраста или расторжения договора гражданин получает свои накопленные средства.

Обязательное или добавочное?

На данный момент существует два вида пенсионного страхования. Но они не взаимозаменяемы, а взаимодополняемы.

Обязательное страхование – это внесение денежных средств в обязательном порядке. Дополнительное – по желанию гражданина.

В №167-ФЗ указано, что каждый гражданин имеет право получать обязательное страховое обеспечение.

Пенсионные выплаты осуществляются на основании денежных взносов, отчисляемых ежемесячно руководством организации, в которой работает гражданин.

Осуществление обязательных страховых выплат наступает в нескольких случаях:

пенсионный возраст;
недееспособность, полученная в результате травм и болезней (временная);
потеря кормильца;
погребение умершего.

Подробнее о системе обязательного пенсионного страхования читайте здесь, а в этой статье рассказано о субъектах ОПС.

Дополнительное пенсионное обеспечение (ДПО) регламентируется №75-ФЗ. Данная форма страхования имеет достаточно преимуществ, но в России еще не установилась на стабильном уровне. Все из-за того, что граждане сомнительно относятся к негосударственным организациям, по незнанию считая их мошенниками.

Следует учитывать, что НПФ строго контролируется государством, поэтому риск вложений минимален.

Цели НПФ:

накопление денежных средств для обеспечения гражданам достойной и благополучной старости;
проведение пенсионных нововведений, на основе которых население сможет грамотно распределять ресурсы в пользу будущей пенсии;
инвестирование средств и развитие экономики страны.

к оглавлению ↑

Вспомогательные взносы в ПФ рабочего и размер тарифа

Рабочие, которые каждую смену сталкиваются с опасными для жизни или же несущими вред здоровью условиями, могут рассчитывать на дополнительные взносы в Пенсионный Фонд от работодателя.

Существует несколько правил для начисления дополнительных тарифов:

особенности рабочего места перечислены №175-ФЗ и №212-ФЗ.
Официально признана вредность и опасность условий труда.

Комиссия по признанию условий работы выявляет несколько категорий:

опасные;
вредные;
допустимые;
оптимальные.

Внесение дополнительного процента денежных средств работодателем осуществляется только в первых двух категориях. Для признания условий труда вредными и опасными требуется проведение анализа специальной комиссией, которая проводится раз в 5 лет.

Кто может воспользоваться услугами накопления?

Каждый работающий гражданин имеет право вложить свои средства на пенсионное страхование в НПФ. Причем независимо, каков у трудящегося рабочий стаж и размер заработной платы. В договоре с негосударственной организацией четко указана сумма и сроки внесения денежных средств.

Как это сделать?

Воспользоваться накопительной суммой дополнительного пенсионного обеспечения можно только по достижении пенсионного возраста, в том числе и досрочного.

В №360-ФЗ указаны порядки и формы выдачи пенсионных накоплений:

как единовременное пособие;
в качестве срочной выплаты;
по договору, при достижении пенсионного возраста с указанной периодичностью (ежемесячно, ежеквартально).

В первом случае единовременная выплата осуществляется за счет всех накопленных средств и выдается только при страховых случаях или при минимальной пенсии по старости (полном отсутствии). Потребуется определенный пакет документов с указанием причин для перечисления денежных средств.

Срочные выплаты определяются сроками договора (но не менее 10 лет со дня вступления в НПФ).

В обычных случаях выплаты осуществляются не менее чем через 234 месяца и начисляются гражданину ежемесячно или ежеквартально.

Использовать ли услуги негосударственного пенсионного фонда или же оставаться верным государственным учреждениям, – личный выбор каждого гражданина. С помощью НПФ возможно своими средствами, без полагательства на работодателя, обеспечить безбедную старость.

Не нашли ответа на свой вопрос? Узнайте, как решить именно Вашу проблему - позвоните прямо сейчас:

90,9%* белорусов считает, что существующая государственная пенсия не способна обеспечить им безбедную старость.

_{*Данные 2020 года по итогам Национального опроса населения «Отношение населения к системе социальной защиты населения: пенсии и рынок труда» в рамках совместного исследования Исследовательского центра ИПМ и BEROC (итог опроса опубликован в марте 2020 года).}

От чего зависит государственная пенсия в Беларуси?

От достижения пенсионного возраста и накопления достаточного трудового стажа.
Размер пенсий по возрасту также зависит от размера заработной платы пенсионера в трудоспособный период.

Давайте сравним уровень пенсий по возрасту в Беларуси:

447 бел. руб.
• минимальная

Вы привыкли к другому уровню доходов?

Решение:

Накапливать деньги на дополнительную пенсию самостоятельно –
единственный способ для нынешних работающих белорусов обеспечить себе привычный уровень жизни на заслуженном отдыхе.

Сделать это сейчас можно с программами накопительного пенсионного страхования Стравиты.

Накопительное пенсионное страхование включает 2 составляющие:
страхование жизни + надежное накопление дополнительной пенсии.

Это дополнение к государственной пенсии.

Когда начинать копить на «вторую» пенсию?

Оптимально: за 25-30 лет до выхода на пенсию.
Идеально: с начала трудовой деятельности.

За это время можно сформировать значительный капитал без ущерба для личного и семейного бюджета.

270 000* человек за 18 лет копили вместе со Стравитой на «вторую» пенсию.

_{*Данные приведены по всем клиентам программ накопительного пенсионного страхования Стравиты за период 2002—2020 гг.}

Как работает накопление на «вторую» пенсию?

определяете размер комфортной суммы и периодичность взноса
выбираете один или несколько страховых случаев, при наступлении которых мы произведем страховую выплату вам или вашим близким:

достижение пенсионного возраста

Обязательный страховой случай.

При установлении инвалидности I или II группы застрахованное лицо получает выплату по страховому случаю. Клиент имеет право получить все накопленные к данному моменту средства.

Стравита выплачивает наследникам страховую сумму и возвращает накопленную сумму.

решаете, в какой валюте будете копить

Предлагаем оформить договор в белорусских рублях или в валютном эквиваленте (российских рублях или долларах). Расчеты для договоров в иностранной валюте проводятся по курсу Национального банка Республики Беларусь на день оплаты.

заключаете договор страхования и регулярно делаете страховые взносы, которые накапливаются на вашем личном пенсионном счёте

даём возможность, при необходимости, воспользоваться финансовыми каникулами

Со второго года действия договора страхователю предоставляется отсрочка исполнения обязательств по уплате очередных частей страхового взноса по страховому случаю «достижение пенсионного возраста» в течение определенного периода (от 2 до 12 месяцев).

В период «финансовых каникул»:

лимиты ответственности по всем страховым случаям сохраняются в прежнем размере
страхователь
- не уплачивает страховые взносы по страховому случаю «достижение пенсионного возраста»
- оплачивает единовременным платежом страховые взносы по страховым случаям «смерть», «инвалидность»

Размер взноса пересчитывается по окончанию финансовых каникул.

инвестируем ваши деньги – и ваш капитал растет

Определяется в договоре страхования: бел. руб. – 4 %, валютный эквивалент: USD - 1% (при сроке страхования от 5 лет), USD - 2% (при сроке страхования до 5 лет включительно), RUB – 2 %.

Мы зарабатываем для вас дополнительный доход каждый месяц по результатам инвестиционной деятельности Стравиты. Бонус добавляется к накопленной сумме.

Вы получаете налоговые льготы и уменьшаете сумму подоходного налога.

Как сэкономить на налогах

Физические лица, оплатившие страховые взносы по договорам добровольного страхования дополнительной пенсии, вправе воспользоваться налоговым вычетом.

Благодаря социальному налоговому вычету налоговая база уменьшается на сумму уплаченных страховых взносов (согласно ст. 210 Налогового кодекса РБ). Для получения вычета достаточно принести в бухгалтерию по месту работы квитанцию об оплате страхового взноса и копию договора страхования.

Страховые выплаты и страховой бонус не облагаются подоходным налогом независимо от размера.

Считаем вместе экономию на налогах

Начисленная зарплата Ивана Иванова – 1 500 бел. руб.
Ежемесячный страховой взнос по программе пенсионного накопительного страхования – 100 бел. руб.
Срок страхования – 20 лет.

1 500 бел. руб. – 100 бел. руб. = 1 400 бел. руб. (страховой взнос уменьшает налоговую базу, в данном случае, на 100 бел. руб.).
Сумма подоходного налога составит 13% от 1 400 бел. руб. = 182 бел. руб.
Сумма подоходного налога без участия в программе накопительного пенсионного страхования составила бы 13% от 1 500 бел. руб. = 195 бел. руб.
195 бел. руб. – 182 бел. руб. = 13 бел. руб.

Экономия в месяц = 13 бел. руб.
Экономия в год = 156 бел. руб.
Экономия на налогах за 20 лет (весь срок страхования) = 1 872 бел. руб.
Весомая экономия!

Выплаты начинаются по достижении пенсионного возраста.

Вы сами определяете, как будете получать накопленную «вторую» пенсию: всю за раз – или в течение определенного количества лет. Во втором случае, вы продолжаете копить.

С какой регулярностью вы можете получать дополнительную пенсию?

Единовременно

Размер дополнительной пенсии совпадает с лимитом ответственности (размером выплаты) по страховому случаю «достижение пенсионного возраста». Ваш капитал вырос: начислен процент, указанный в договоре, и страховой бонус.

В рассрочку

Дополнительная пенсия выплачивается в течение определенного периода (1 год, 2 года, 3 года, 5 лет, 10 лет, 15 лет, 20 лет) или пожизненно с возможностью наследования. На остаток средств, находящихся в Стравите, продолжает начисляться норма доходности и страховой бонус. То есть ваш капитал продолжает расти!

Ваш капитал – в надежных руках. Стравита гарантирует выплату «второй» пенсии в конце срока договора.

Страховые выплаты гарантируются не только активами Стравиты, но и государством.

Как и где оформить договор?

Договор страхования оформляется после предоставления вышеназванных документов (заявление, заявление-анкета) и поступления первой части страхового взноса на расчетный счет Страховщика.

Мы постоянно изучаем потребности наших клиентов и активно расширяем границы сервисного обслуживания:

Центры и точки продаж и обслуживания клиентов Государственного предприятия «Стравита» расположены на всей территории Республики Беларусь.

Отсрочка платежа (льготный период)

Компания предоставляет возможность уплаты взноса в течение месяца после наступления срока оплаты.

Online оплата страховых взносов

Процедура оплаты занимает не более 5 минут. Без комиссионных сборов. Вся информация при проведении онлайн-платежа надежно защищена: конфиденциальные данные передаются по зашифрованному протоколу.

Личный кабинет клиента

Возможность в режиме online отслеживать состояние своего лицевого счёта (накопленная сумма, сроки оплаты страховых взносов, суммы выплат), скачать форму заявления на выплату, задать вопрос финансовому консультанту.

Финансовые возможности государства по выплате пенсий с каждым годом становятся все скромнее. Повышение пенсионного возраста, если и панацея, то временная, потому что рождаемость продолжает падать, а миграция расти. Решением проблемы может стать увеличение взносов в ФСЗН для работающих, снижение выплат пенсионерам или включение в пенсию накопительного элемента, как в некоторых европейских странах. И если первым двум вариантам люди точно не обрадуются, то третий для некоторых может быть приемлем. Это можно сделать как самостоятельно, так и с помощью своего работодателя. Некоторые компании уже позаботились о будущем своих сотрудников и застраховали им дополнительную пенсию.

FINANCE.TUT.BY вместе с «ПриорЛайф» узнали, почему предприятия приняли такое решение и на какую прибавку к пенсии могут рассчитывать их сотрудники.

Фото: Александра Квиткевич, TUT.BY

«Основные клиенты — нефтехимики и строители»

Во многих развитых странах, где действует накопительная или распределительно-накопительная пенсионная система, самостоятельное отчисление взносов на пенсию — обязательное условие. Потому что от того, сколько человек сам или наниматель для него сделает отчислений в специальный фонд, во многом зависит, на какую сумму придется жить на заслуженном отдыхе. И каждый может повлиять на размер своей пенсии.

В Беларуси же солидарная пенсионная система. Это значит, что работающее поколение платит за тех, кто уже вышел на пенсию. Ее большой плюс в том, что государство может всем пенсионерам обеспечить определенный уровень выплат (пусть порой и не самый высокий), даже тем, у кого не хватает стажа. Минус — слабая дифференциация пенсий.

Однако в сложившейся ситуации, когда количество работающих сокращается, а число пенсионеров растет, очевидно, что держать пенсии на необходимом уровне, а тем более повышать будет все сложнее. Выходом из положения мог бы стать постепенный переход на распределительно-накопительную систему и у нас. Но некоторые предприятия добровольно застраховали дополнительные пенсии своих работников.

Сегодня на рынке добровольного страхования дополнительной пенсии работают всего две компании. Одна государственная — «Стравита». Это дочернее предприятие страховой компании «Белгосстрах». Вторая — «Приорлайф» — «дочка» Приорбанка.

Суть такого страхования в том, что работодатель уплачивает в страховую компанию взносы в течение определенного времени. Накопленные деньги работают, приносят инвестиционный доход, сумма на счете потихоньку растет. Когда застрахованный достигает пенсионного возраста, он может получать прибавку к пенсии, которую ему платит государство.

Гендиректор Белорусской ассоциации страховщиков Ирина Мерзлякова отмечает, что сейчас этот вид страхования «оживился».

— В 2018 году с компаниями «Стравита» и «Приорлайф» было заключено 920 договоров с юрлицами на добровольное страхование дополнительной пенсии для работников различных компаний. Для сравнения, в 2017 году таких договоров было 590, а в 2016 — 730, — приводит цифры Мерзлякова.

Уменьшение количества договоров в 2017 году гендиректор ассоциации связывает с тем, что некоторые предприятия могли приостановить договоры на год по различным причинам. К примеру, в связи с финансовыми проблемами.

— Если посмотреть по количеству застрахованных работников на предприятиях, то в 2016 году их было — 162,9 тысячи, в 2017 — 127,8, а в 2018 — 162,8. С 2017 по 2018-й — прирост 27,4%, — продолжает Ирина Мерзлякова. — Сегодня основные клиенты страховщиков — это предприятия нефтехимической отрасли, крупные строительные организации, представители малого и среднего бизнеса.

«Компании стали охотнее страховать своих работников, а все потому, что улучшились условия для этого»

Ирина Мерзлякова отмечает, что компании стали охотнее страховать своих работников. Во многом из-за того, что улучшились условия для такого вида страхования.

Для предприятий, которые застраховали своих сотрудников, предусмотрены некоторые преференции. К примеру, льготное налогообложение. Налоговым кодексом предусмотрено, что страховые взносы, если их сумма в год не больше 3398 рублей в год на одного работника, освобождаются от подоходного налога. Также на эту сумму не начисляются платежи в ФСЗН — 34%. Взносы по таким программам страхования не увеличивают расходы организаций на оплату труда, потому что не включаются в фонд оплаты труда.

Кроме того, наниматели могут относить суммы, которые уплачивают на страхование пенсии, в затраты по производству и продаже продукции или услуг.

— Важный момент, с 1 сентября это правило стало действовать и для тех, кто оформил страхование у частного страховщика. Раньше предприятия, если страховались у государственного, могли относить взносы на себестоимость, а если у частного — нет, они платили за счет прибыли. Теперь этот вопрос уравняли. Понятно, что частная страховая компания все равно не может страховать госпредприятия, потому что есть единая норма, что госпредприятия не могут пользоваться услугами частных страховщиков. Но все равно это большой плюс, — отметила Ирина Мерзлякова.

Фото: Александра Квиткевич, TUT.BY

Белорусские предприятия, которые уже не первый год делают отчисления в страховой фонд на дополнительную пенсию своих работников, говорят, что видят в этом только плюсы. Страховщики не определяют минимальный порог суммы, которая должна вноситься на счет каждого работника, то есть они сами могут определить, сколько платить, исходя из своих финансовых возможностей. Срок страхования предприятия тоже могут определить сами, главное, чтобы он был не меньше трех лет.

«То, что мы каждый месяц делаем отчисления, никак не сказывается на зарплатах людей»

На предприятии «Минскэнерго» страхует своим работникам дополнительную пенсию с 2004 года.

— Сейчас у нас застраховано 9187 человек. Добровольное страхование дополнительной пенсии у нас предусмотрено коллективным договором, поэтому согласие работника на него не требуется, — рассказывают в Минскэнерго. — У нас страховые взносы по договору добровольного страхования дополнительной пенсии включаются в расходы из прибыли предприятия, учитываемые при налогообложении. То, что мы каждый месяц делаем отчисления, никак не сказывается на зарплатах людей.

На предприятии говорят, что сумму взносов они каждый год пересматривают. Все зависит от финансового положения. Для каждого работника взнос одинаковый, независимо от того, в какой должности он работает или какую зарплату получает.

— Многие работники уже получили выплаты. Кстати, для того чтобы получить дополнительную пенсию, человек должен быть застрахован минимум три года, — поясняют в Минскэнерго. — При выходе на пенсию он имеет право на получение страхового обеспечения. Как его получать, человек может выбрать сам: все единовременно, двумя частями на протяжении года (раз в полгода) или равными долями каждый месяц в течение пяти лет. Но большинство все-таки хочет получить единовременно.

Предприятие подсчитало, что работники, которые были застрахованы с начала действия договора страхования, то есть с марта 2004 года, при выходе на пенсию в ноябре 2019-го получили около трех тысяч рублей. Если эту сумму разделить на 5 лет, то каждый месяц дополнительно можно получать примерно 50 рублей.

Александра Квиткевич, TUT.BY

Бывает, что сотрудник увольняется с предприятия до выхода на пенсию. Тогда перечисление страховых взносов прекращается. Но все перечисленное ранее остается на лицевом счете работника в страховой компании.

— Он может продолжить пополнять его самостоятельно. Если предприятие, на которое он устроится работать, тоже застраховало своим работникам дополнительную пенсию, делать отчисления на счет может продолжить оно, — рассказывают в Минскэнерго. — Но даже если не делать взносы, работник сможет получить уже накопленные деньги при выходе на пенсию.

«Это хорошая финансовая подушка безопасности при выходе на пенсию»

Еще одно предприятие, которое позаботилось о дополнительной пенсии своим работникам, — «Полоцк-стекловолокно». В отличие от «Минсктеплосети», здесь страхуют сотрудников с определенного возраста.

— Мы начинаем страховать сотрудников-женщин с 45 лет, а мужчин — с 50 лет, — рассказали нам на предприятии. — Решили, что так будет удобно. Каждый месяц за каждого работника в страховую компанию перечисляются 2 базовые величины. Может, это и не очень много, но пока мы можем делать взносы такого размера. Мы перечисляем средства за женщин до 58 лет, а за мужчин — до 63, то есть 13 лет.

Когда человек выходит на пенсию, не на льготных основаниях — не в связи с работой во вредных условиях труда, а на общих — по достижении пенсионного возраста, он получает приличную сумму. Все выплачивается единовременно.

— Бывали случаи, что люди получали по 5−6 тысяч рублей. Это хорошая финансовая подушка безопасности при выходе на пенсию, — считают на предприятии. — Людям приходится привыкать к жизни на новые деньги, это совсем не те суммы, которые они получали, когда работали. А если у них есть какой-то глобальный проект, к примеру, строительство дома, или лечение нужно пройти? Так у них есть накопленная сумма, которой они могут распорядиться.

Если человек досрочно уволился, счет остается за ним, рассказывают на предприятии. Когда он достигнет пенсионного возраста, он сможет получить эти деньги.

Внедрите новую систему мотивации: оформите накопительную программу «Приорлайф» до 31.01.2020 и уже по результатам следующего года делайте выплаты бонусов сотрудникам на 45% эффективнее обычного премирования! Подробнее: 8(017) 308−85−94, 8(044) 530−34−41

Добровольное пенсионное страхование (ДПС) – это возможность самостоятельно, без участия государственного фонда, сформировать дополнительную пенсию. Уровень жизни пожилых россиян, обеспечивших себя дополнительными накоплениями, в разы выше, чем у пенсионеров, живущих только на государственное пенсионное пособие. Всё о ДПС читайте далее.

Что представляет собой ДПС?
Преимущества ДПС
Функции ДПС
Субъекты страхования
Договор ДПС
Различия договоров ОПС и ДПС
Варианты программ ДПС

Что представляет собой ДПС?

Добровольное пенсионное страхование представляет собой систему накоплений финансовых средств для формирования дополнительной пенсии, управляемую негосударственными экономическими организациями.

ДПС базируется на таких же принципах, что и обязательное страхование. Но для осуществления ДПС необходимо волеизъявление сторон. Главным документом здесь является договор, согласно которому начисление страховых взносов регулирует не государство, а сам гражданин, заинтересованный в получении дополнительной пенсии.

Важно! Добровольное страхование является дополнительной базой, примыкающей к обязательному страхованию. Взаимозаменять одно другим нельзя!

Накоплением средств будущих пенсионеров занимаются негосударственные финансовые и страховые компании.

Преимущества ДПС

Добровольное страхование - это гарантия достойного уровня жизни каждого работающего человека в старости. Государственная пенсия, особенно в установленном минимальном размере, не позволяет (за редким исключением) достойно жить и удовлетворять даже элементарные потребности человеку преклонного возраста. Именно поэтому в качестве дополнение к обязательному пенсионному страхованию (ОПС) было создано добровольное страхование пенсионеров.

Метод объединения обоих видов страхования активно внедрён в практику таких стран, как:

США;
Великобритания;
Франции;
Германия;
Канада.

Большинство пенсионеров этих стран живут в достатке, часто путешествуют по миру. ДПС дарит каждому трудящемуся альтернативу. Каждый человек вправе самостоятельно выбрать для себя страховщика с наиболее оптимальными условиями и тарифами страхования.

Добровольное страхование служит гарантией экономической стабильности каждого отдельного пенсионера, независимо от каких-либо внешних факторов и состояния бюджета государства.

Функции ДПС

Накопление пенсионных средств осуществляется за счёт взносов, которые застрахованное лицо вносит по заключённому договору. На основании выплаченных за обозначенный в договоре период взносов формируется сумма, выплачиваемая по достижении пенсионного возраста. Её называют дополнительной пенсией.

Страховщики следят за своевременным исполнением обязательств по выплатам взносов второй стороны.

Внимание! За невыполнение условий договора ДПС предусмотрена гражданско-правовая ответственность для обеих сторон. При наступлении страхового события, обозначенного в договоре, страховщик обязан начать выплату дополнительной пенсии.

Субъекты страхования

Страховщиками по ДПС выступают:

негосударственные пенсионные фонды (НПФ);
страховые компании.

В роли НПФ выступают некоммерческие организации, которые управляют добровольным страхованием и обеспечением участников фонда (ФЗ - №75 ст. 2).

Застрахованным признаётся любое физлицо, в пользу которого был заключён пенсионный договор.

Участником НПФ вправе стать любое физлицо, независимо от гражданства. Вкладчиком, или страхователем, считается лицо, которое отчисляет страховые платежи в пользу частника. Вкладчиками могут стать:

гражданин России или иностранного государства;
иностранное юрлицо, зарегистрированное в РФ;
органы исполнительной власти.

Обратите внимание! Участником и пенсионером можно стать в нескольких фондовых организациях. Однако это правило на вкладчиков не распространяется.

Договор ДПС

Договор ДПС заключается между 3 сторонами:

НПФ;
страхователем;
страховой компанией.

Соглашение составляется в пользу участника, то есть страхователя. Согласно этому документу, страховщик обязуется по достижении участником пенсионного срока перечислять ежемесячные выплаты, сформированные в процессе вносимых на протяжении указанного в договоре срока страховых взносов.

В пользу пенсионера могут поступать не только пенсии, но и единовременные пенсионные пособия, а также выкупные суммы.

Важно! При расторжении договора сторонние лица не вправе требовать получения отступного возмещения. Относительно данных субъектов установлено только 2 вида выплат:

пенсии;
единовременные пенсионные пособия.

Соглашение со страховщиком может быть заключёно как юридическим, так и физлицом. Однако юрлицо не вправе заключать соглашение в свою пользу. Получателями могут быть:

участник фонда;
пенсионер;
иные третьи лица.

Важно! Для договора ДПС установлена исключительно письменная форма.

Содержание данного документа:

информация о сторонах;
предмет;
сведения о третьих лицах-выгодоприобретателях;
номер;
название схемы;
специальные данные;
субъективный комплекс сторон;
порядок выплаты страховых взносов;
сведения об ответственности сторон;
срок действия соглашения;
условия для прекращения/расторжения договора;
порядок решения спорных вопросов;
реквизиты вкладчика.

По договору ДПС страховщик несёт 2 основных обязательства:

накопление денежных средств относительно вкладчика;
выплата пенсий и других денежных вознаграждений пенсионерам и участникам фонда.

Моментом вступления в силу обязательств является день внесения участником первого страхового взноса.

Договор прекращает своё действие, если обязательства обеих сторон выполнены либо вследствие наступления иных причин, являющихся основанием для его прекращения или расторжения.

Условием вступления в действие обязательств у страховщика выступает грамотно составленный пенсионный договор. Накопительным периодом, обозначенном в соглашении, считается интервал времени между возникновением обязательств и их выполнением в полном объёме. Выплаты накоплений должны производиться по месту нахождения страховщика.

Ключевое обязательство НПФ или страховой компании - это выплата дополнительной пенсии.

Действие договора ДПС прекращается:

при полном выполнении страховых обязательств перед вкладчиком и участником;
по причине расторжения соглашения;
вследствие смерти участника или пенсионера;
при признании участника или пенсионера без вести пропавшим;
при ликвидации юрлица, являющегося вкладчиком;
ввиду наступления прописанных в соглашении форс-мажорных обстоятельств.

Пенсионное соглашение расторгается в следующих случаях:

по договорённости сторон;
при решении вкладчика о переходе в другой фонд;
при нарушении установленного порядка выплаты вкладчиком (одностороннее расторжение);
если нарушены условия договора ДПС одной из сторон.

Важно! Если вкладчик заключил договор в свою пользу, то он вправе требовать расторжения в любой момент. При этом договор теряет свою силу через 3 месяца после того, как вкладчик подаст заявление о расторжении.

Условия соглашения ДПС можно изменить по инициативе обеих сторон: страхователей или застрахованных лиц. Участники и пенсионеры вправе в любой момент обратиться к НПФ с требованием об изменении каких-либо пунктов пенсионного соглашения.

Страхователь вправе заменить участников или пенсионеров в 2 случаях:

до выплаты первоначального взноса;
до получения участником или пенсионером первого пособия.

Страхователи и застрахованные лица могут что-либо изменить в пенсионной схеме, выбранной при заключении договора.

Различия договоров ОПС и ДПС

Существует ряд отличий системы ДПС от обязательного страхования:

ДПС гарантируется договором, а ОПС – государством.
Добровольное страхование требует волеизъявления сторон, ОПС – осуществляется в обязательном порядке.
ДПС позволяет страхователю выбирать тарифы и регламент выплаты взносов; тарифы и налоговая база по обязательному страхованию определяется действующим законодательством.
Страхователь по договору ДПС самостоятельно выбирает компанию, которая будет накапливать и преумножать вложенные им средства; отчисления по ОПС направляются в ряд определённых внебюджетных фондов.
Бюджет НПФ формируется за счёт доходов от инвестиционной деятельности и вкладов, бюджет госфондов обязательного страхования формируется за счёт взносов работодателей и предпринимателей.
В ДПС более важным понятием считается схема страхования, а в ОПС ключевыми показателями выступают установленный государством тариф и процентная ставка для базы налогообложения.

ДПС служит дополнением к ОПС, поэтому выплаты по страховому договору называются дополнительной пенсией.

Варианты программ ДПС

Программы ДПС разрабатываются негосударственным пенсионным фондом и страховыми компаниями для привлечения инвестиционного капитала вкладчиков. Существуют индивидуальные и корпоративные программы. Корпоративные программы функционируют на базе следующей организационной схемы:

Вкладчик.
Страховщик (компания, фонд).
Участник, пенсионер.

Схемы пенсионных страховых программ бывают двух вариантов:

с договорными страховыми взносами;
с фиксированными выплатами.

Существует 4 разновидности базовых схем ДПС:

пожизненная;
с договорными взносами;
срочная;
с договорными выплатами.

НПФ вправе предложить вкладчику разные варианты расчётов размера пенсии:

в зависимости от разряда трудящегося;
по сумме пенсионных накоплений;
согласно пропорциональному внесению взносов.

Итак, добровольное пенсионное страхование – это:

дополнительные пенсионные средства;
обеспеченная старость;
достойный уровень жизни;
гарантия получения денежных средств, независимо от политической и экономической стабильности в стране.

Читайте также: