Негосударственный пенсионный фонд нбу
На начало 2020 года в Украине работало 64 негосударственных пенсионных фонда (НПФ), которые предлагают гражданам свои услуги. На первый взгляд все выглядит просто: человек открывает счет, накапливает средства в НПФ, а в будущем — получает добавку к пенсии.
«Минфин» решил разобраться — как выбрать НПФ и стать его участником, и как следить за эффективностью работы фонда.
Как работают негосударственные пенсионные фонды
Пенсионная реформа в Украине буксует уже больше десятка лет. Демографическая ситуация в стране быстро ухудшается. Но власти так и не решились ввести второй уровень пенсионной системы.
Средняя пенсия в Украине сейчас едва превышает 100 евро, тогда как в странах Западной Европы она в 5, а то и в 10 раз выше.
Граждане Украины получают только солидарную пенсию — ее выплачивают из денег, которые перечисляют в Пенсионный фонд Украины предприятия и работники (Единый социальный взнос уплачивается с зарплаты каждого украинца). Но солидарная система уже давно неэффективна. Дефицит Пенсионного фонда в 2020 году составил 173 млрд грн. Этот разрыв приходится покрывать за счет госбюджета.
По оценке Международной организации труда, чтобы люди получали достойную пенсию, отношение средней пенсии к зарплате должно быть не менее 40%. В Украине, по официальным данным, этот показатель уже сейчас в полтора раза меньше.
Единственный вариант, который позволит вам обеспечить старость — накопить себе пенсию самостоятельно. И в этом обещают помочь негосударственные пенсионные фонды.
Фото: today.ua
Негосударственный пенсионный фонд (НПФ) — это неприбыльная организация, которая работает в соответствии с Законом Украины «О негосударственном пенсионном обеспечении». НПФ накапливает пенсионные взносы в пользу участников, инвестирует их с целью получения инвестиционного дохода, а затем выплачивает пенсии.
Средства участников НПФ вкладываются строго в инвестиционные инструменты, которые определены в законодательстве Украины.
Работу негосударственных пенсионных фондов регулирует Национальная комиссия по ценным бумагам и фондовому рынку (НКЦБФР).
НПФ бывают трех видов:
Открытые фонды — их участниками могут стать все желающие физические лица, независимо от места и характера их работы.
Корпоративные фонды — основаны одним или несколькими юридическими лицами-работодателями, которые делают взносы в пользу своих сотрудников.
Профессиональные фонды — их учредителями могут быть объединения работодателей (юридических лиц), профессиональные союзы или физические лица, связанные по роду профессиональной деятельности, которая указана в уставе фонда.
На практике НПФ не работает самостоятельно. Его обслуживают администратор фонда, компания по управлению активами (КУА) и банк-хранитель. Каждая компания берет комиссию за свои услуги. Ее выплачивают даже в случае, если НПФ получает убыток.
По итогам 2019 года в Украине работало 64 НПФ. Общий размер активов системы негосударственного пенсионного обеспечения превысил 3 млрд грн, а количество участников — 874 тыс. человек. Средний размер сбережений составлял 3 581 грн на человека.
Накопительная пенсия. Как выбрать НПФ
Размер пенсионных накоплений зависит не только от суммы регулярных взносов, но и от того, насколько эффективно НПФ управляет вашими деньгами. Чтобы обеспечить участникам максимальный доход и надежность вложений, НПФ стараются диверсифицировать инвестиционный портфель.
Информацию о доходности НПФ можно найти на сайте фонда в разделе «Результаты деятельности». Желательно изучить показатели за несколько последних лет, чтобы посмотреть динамику доходности в разные периоды, в том числе, и во время кризиса.
Ренкинг негосударственных пенсионных фондов по доходности в 2019 году (по данным АЦПО на 31.12.2019)
Название пенсионного фонда
Доходность, % годовых
Как считает глава подразделения по управлению локальными активами группы ICU Григорий Овчаренко, показателем надежности НПФ, прежде всего, являются количество клиентов, размер его активов и стаж работы на рынке.
«Очень важно, сколько денег за этот период принесли люди в фонд, какую прибыльность он продемонстрировал. Количество клиентов свидетельствует о том, сколько людей доверили ему свои средства. Продолжительная работа фонда свидетельствует о его профессионализме», — добавляет он.
Рейтинг негосударственных пенсионных фондов по количеству участников в 2019 году (по данным АЦПО на 31.12.2019)
Название пенсионного фонда
Количество участников
НПФ энергетиков Украины
Подробнее с показателями деятельности большинства негосударственных пенсионных фондов в Украине можно ознакомиться на сайтеАдминистративного центра персонифицированного учета.
Главные критерии для выбора НПФ:
Репутация и конечный бенефициар.
Количество участников и продолжительность работы на рынке.
Инвестиционный портфель (во что и в какой пропорции вкладывает деньги фонд: ценные бумаги, депозиты, банковские металлы, облигации, акции и прочее).
Прозрачность информации на сайте фонда или администратора.
Как открыть счет в НПФ
Если вы уже выбрали пенсионный фонд, стать его участником очень просто. Для этого понадобится только паспорт, идентификационный код и немного времени, чтобы посетить офис администратора НПФ. Многие фонды разрешают заполнить все личные данные прямо на сайте.
Как стать участником НПФ. Три шага:
Обратится к администратору фонда.
Изучить пенсионные программы НПФ (можно воспользоваться калькулятором), выбрать сумму накопления, продолжительность и частоту взносов, а также дату, когда фонд начнет выплачивать вам пенсию, и как долго будут продолжаться выплаты.
Заключить пенсионный контракт и подписать договор (документы — паспорт и ИНН).
Чтобы открыть счет в НПФ, не нужно накапливать крупную сумму. Обычно вкладчик сам выбирает комфортный для него размер взноса и периодичность, с которой он будет вносить деньги в фонд. Но условия в разных НПФ могут отличаться. Некоторые могут устанавливать минимальное ограничение — например, пенсионные взносы не менее 10% минимальной заработной платы.
Периодичность уплаты взносов может быть разной: однократно, раз в год или полгода, ежеквартально или ежемесячно. Одни фонды позволяют приостанавливать платежи на длительный период, другие — исключают участников за неактивность и выплачивают деньги после достижения ими пенсионного возраста.
Фото: liveinternet.ru
Накопления только в гривне. Накопить на старость в твердой валюте не получится. Закон обязывает делать отчисления в НПФ только в гривне. Но НПФ, в свою очередь, могут инвестировать в валютные финансовые инструменты, например, депозиты в долларах или евро и валютные ОВГЗ. Таким образом они защищают накопления клиентов от девальвации.
Важный момент – НПФ начисляют доходность не в процентах, как с банковским депозитом, а в стоимости пенсионной единицы. На момент создания фонда стоимость пенсионной единицы составляет 1. По мере роста пенсионных активов и инвестдохода, ее стоимость меняется.
Чтобы перечислить деньги в НПФ, нужно знать личные реквизиты, номер своего пенсионного счета и пенсионного контракта. Проще всего провести платеж онлайн, потому что все данные сохраняются в интернет-банкинге и их не придется заполнять повторно. Кроме того, можно настроить автоматическое отчисление желаемой суммы с карты.
Как НПФ выплачивают сбережения
В отличие от солидарной пенсионной системы, трудовой стаж не имеет значения для НПФ и не влияет на сумму будущей пенсии. Только от вкладчика зависит, сколько денег он сможет накопить себе на старость. Второй весомый фактор — насколько удачно фонд сможет инвестировать его сбережения.
Каждый участник НПФ самостоятельно определяет, в какое время должны стартовать пенсионные выплаты. Но срок выхода на пенсию не должен отличатся более чем на 10 лет от установленного государством. То есть вернуть свои сбережения раньше, чем вам исполнится 50 лет, не получится.
Досрочно получить средства можно в случае инвалидности или критического состояния здоровья. Еще одна причина — выезд за границу на постоянное проживание.
О намерении получить деньги нужно предупредить фонд за 2 месяца. После этого стороны подписывают договор на определенный срок выплаты пенсии. Вкладчик сам выбирает, как часто будут приходить деньги. Оговоренная сумма будет зачисляться на банковскую карту.
Налогообложение выплат из НПФ
Согласно Налоговому кодексу Украины, при получении единоразовой выплаты из НПФ она облагается 18% налогом на доходы физлиц. Дополнительно удерживается 1,5% военного сбора.
Если клиент получает регулярные выплаты, НДФЛ и военный сбор насчитывают только на 60% выплаты.
Освобождаются от уплаты налогов:
Украинцы старше 70 лет.
Граждане с инвалидностью I группы.
Наследники первой степени родства
Важно знать, что пенсионные накопления до момента их выплаты нельзя перевести на счет своих родственников. Такой сценарий возможен лишь в случае смерти участника фонда НПФ.
1. если сумма накоплений на пенсионном счете вкладчика меньше, чем 50% прожиточного минимума для недееспособного лица, который рассчитан на 10 лет. С 1 июля 2020 года — это 102 720 грн;
2. инвалидности участника фонда;
3. критического состояния здоровья (онкозаболевание, инсульт и прочее) участника фонда;
4. выезда участника фонда на постоянное проживание за границу;
5. смерти участника фонда (выплата наследникам по завещанию).
При единоразовой выплате при достижении пенсионного возраста налогом облагается 100% суммы сбережений.
Кем гарантируются вклады в НПФ
Согласно закону, НПФ не может обанкротиться, а только ликвидироваться. В этом случае пенсионные накопления граждан должны быть переведены в другой НПФ по выбору клиента.
А вот оказаться в «минусе» фонд вполне может. Тогда вместо прибыли его участники получат убытки. В отличие от банковских депозитов, ставка по которым оговаривается до заключения договора, НПФ не гарантирует своим участникам конкретный доход. То есть НПФ может потерять деньги клиентов из-за неэффективной инвестиционной политики и убытки никто возмещать не будет. Например, по итогам 2019 года, каждый четвертый фонд на рынке продемонстрировал отрицательную доходность, уменьшив сумму пенсионных сбережений.
Фото: rossaprimavera.ru
Закрыть пенсионный счет и забрать сбережения нельзя. Если нет возможности продолжать делать взносы, счет можно заморозить. Если же вы видите, что в НПФ дела идут не слишком удачно, можно перевести деньги в другой фонд. Но делать это разрешается не чаще, чем раз в полгода.
Следить за балансом НПФ также поможет личный кабинет участника, где есть все данные о состоянии пенсионного счета: от выписок до отчетов. Там же должна быть информация о том, в какие активы НПФ инвестирует сбережения участников.
Большинство НПФ в Украине сегодня придерживаются очень консервативных стратегий инвестирования. Они вкладывают средства преимущественно в ОВГЗ и депозиты. Доля недвижимости, корпоративных облигаций и акций в сумме составляет менее 10% активов всех НПФ.
Также существует механизм защиты денег вкладчиков — четкие лимиты, в рамках которых КУА могут инвестировать пенсионные средства. Например, на банковских депозитах можно разместить не более 40% пенсионных средств, в ценные бумаги одного эмитента можно инвестировать не более 5% активов.
Даже после того, как НПФ начнет делать выплаты участнику, на его накопления продолжает начисляться инвестиционный доход. Это может значительно увеличить его сбережения и итоговую сумму выплат.
Шановні учасники Фонду!
Департамент упродовж останніх п’яти років під час інвестування пенсійних активів Фонду обирав фінансові інструменти з найменшим кредитним ризиком, а саме: ОВДП, депозити в державних банках, банках, які контролює держава, а також банках з іноземним капіталом.
MИ ЗАБЕЗПЕЧУЄМО ПЕНСІЄЮ ТИХ, ХТО ЗАБЕЗПЕЧУЄ ЦІНОВУ ТА ФІНАНСОВУ СТАБІЛЬНІСТЬ УКРАЇНИ
Шановні учасники Корпоративного недержавного пенсійного фонду Національного банку України!
Ми розуміємо, що у зв’язку з введенням карантинних заходів з метою запобігання поширенню на території України COVID-19, у вас можуть виникати питання про стан активів Корпоративного недержавного пенсійного фонду (далі ‒ Фонд), виплати й можливість доступу до послуг Фонду. Запевняємо, що Фонд у період карантину функціонує в штатному режимі та продовжує надавати свої послуги. Отже ви можете розраховувати на те, що Фонд і надалі здійснюватиме ваші пенсійні виплати вчасно.
Для вашої зручності, ми зібрали й наводимо за посиланням відповіді на запитання, які ми отримуємо від учасників Фонду.
MИ ЗАБЕЗПЕЧУЄМО ПЕНСІЄЮ ТИХ, ХТО ЗАБЕЗПЕЧУЄ ЦІНОВУ ТА ФІНАНСОВУ СТАБІЛЬНІСТЬ УКРАЇНИ
Електронний документообіг
Шановні учасники Фонду! З метою забезпечення доступності послуг, підвищення якості та ефективності їх надання було впроваджено електронний документообіг між КНПФ НБУ та його учасниками. Скористатися послугою можна в Персональному кабінеті.
MИ ЗАБЕЗПЕЧУЄМО ПЕНСІЄЮ ТИХ, ХТО ЗАБЕЗПЕЧУЄ ЦІНОВУ ТА ФІНАНСОВУ СТАБІЛЬНІСТЬ УКРАЇНИ
Як отримати більше коштів при виплаті пенсій на визначений строк
На запити учасників Фонду - майбутніх пенсіонерів було здійснено розрахунок економічної вигоди, яку може отримати учасник, обираючи різні періоди пенсійних виплат. Пропонуємо обрати для себе найкращий варіант.
MИ ЗАБЕЗПЕЧУЄМО ПЕНСІЄЮ ТИХ, ХТО ЗАБЕЗПЕЧУЄ ЦІНОВУ ТА ФІНАНСОВУ СТАБІЛЬНІСТЬ УКРАЇНИ
Електроний навчальний курс
Шановні учасники, запрошуємо вас переглянути електронний навчальний курс, де Ви зможете ознайомитись з основами недержавного пенсійного забезпечення, отримати унікальну інформацію та відповіді на ваші запитання.
MИ ЗАБЕЗПЕЧУЄМО ПЕНСІЄЮ ТИХ, ХТО ЗАБЕЗПЕЧУЄ ЦІНОВУ ТА ФІНАНСОВУ СТАБІЛЬНІСТЬ УКРАЇНИ
Стратегія КНПФ НБУ 2017-2022
Рішенням Правління Національного банку від 30.08.2017 №558-рш затверджено Стратегію КНПФ НБУ на 2017-2022 роки. У Стратегії КНПФ НБУ визначено візію та місію Фонду, його ключові пріоритети, а також стратегічні цілі та завдання на 2017-2022 роки.
MИ ЗАБЕЗПЕЧУЄМО ПЕНСІЄЮ ТИХ, ХТО ЗАБЕЗПЕЧУЄ ЦІНОВУ ТА ФІНАНСОВУ СТАБІЛЬНІСТЬ УКРАЇНИ
- Переваги КНПФ НБУ
- Найбільший недержавний пенсійний фонд в Україні за обсягом активів
Корпоративний недержавний пенсійний фонд Національного банку України - найбільший в Україні недержавний пенсійний фонд. Активи КНПФ НБУ станом на 31.01.2019 року становлять 1 340 452 406 грн
Є лідером за кількістю та обсягами періодичних виплат учасникам
Є лідером за кількістю та обсягами періодичних виплат учасникам.
КНПФ НБУ виплачує пенсії з 2009 року. За цей період здійснено пенсійних виплат учасникам на суму 162,7 млн грн. Пенсію з КНПФ НБУ отримує 3 479 учасників.
Заснований Національним банком України
Згідно з постановою Правління Національного банку України від 25.05.2007 №194 було прийнято рішення про створення Корпоративного недержавного пенсійного фонду Національного банку.
Щорічну аудиторську перевірку фінансової звітності Фонду на відповідність вимогам МСФЗ здійснює ПрАТ “КПМГ Аудит“
Фонд співпрацює з найбільшими в світі аудиторськими та консалтинговими компаніями KPMG Audit і Deloitte & Touche щодо перевірки фінансової звітності на відповідність вимогам МСФЗ та незалежного розрахунку справедливої вартості активів.
Щорічну оцінку активів Фонду здійснює відповідно до міжнародних стандартів оцінки ТОВ “Делойт і Туш”
Фонд співпрацює з найбільшими в світі аудиторськими та консалтинговими компаніями KPMG Audit і Deloitte & Touche щодо перевірки фінансової звітності на відповідність вимогам МСФЗ та незалежного розрахунку справедливої вартості активів.
Єдиний НПФ в Україні, у якому впроваджено систему управління ризиками, яку розробило ПрАТ «Делойт енд Туш ЮСК»
Наприкінці 2016 р. за участю ПрАТ «Делойт енд Туш ЮСК» у Фонді було впроваджено систему управління фінансовими ризиками. У ній враховано провідні світові практики управління ризиками, а також вимоги національного законодавства.
«КНПФ НБУ перший та єдиний в Україні недержавний пенсійний фонд в якому запроваджено найкращі світові стандарти бухгалтерського обліку та звітності, наприклад, розроблена та здійснюється у відповідності до МСФЗ облікова політика та фінансова звітність КНПФ НБУ. Саме такі нововведення та зміни, в свою чергу, безпосередньо вплинули на те, що активи Фонду визнаються і обліковуються починаючи із 2015 року за справедливою вартістю, завдяки чому Учасники Фонду отримують актуальну та об’єктивну інформацію про чисту вартість активів та залишок коштів на індивідуальних пенсійних рахунках. Також, слід зазначити, що доходи Фонду визнаються тільки при високій ймовірності їх отримання і відображаються у періоді до якого вони відносяться, а витрати Фонду визнаються із дотриманням обмежень встановлених законодавством, за принципом їх нарахування в періоді до яких вони відносяться. Крім того, впровадження системи управління ризиками та використання необхідних сучасних інформаційних систем дає впевненість у стабільній роботі Фонду.»
Член Наглядової ради Корпоративного недержавного пенсійного фонду Національного банку України
Головний бухгалтер – директор департаменту бухгалтерського обліку Національного банку України
Народився 26 жовтня 1956 р. у Львові
Одружений, має сина
Трудова діяльність
Березень 2010 р.
Головний бухгалтер – директор департаменту бухгалтерського обліку Національного банку України
Cічень 2005 – березень 2010 рр.
Очолював департамент аудиту Національного банку України
Обіймав посаду заступника головного бухгалтера – директора департаменту бухгалтерського обліку НБУ
Працював головним бухгалтером Львівської регіонального відділення НБУ
Працював старшим викладачем на кафедрі бухгалтерського обліку за сумісництвом у Львівському торгівельно-економічному інституті
Головний бухгалтер українсько-австрійського СП «Галінвест» (Galinvest)
Займався аудиторською діяльністю. Очолював Львівське відділення Спілки аудиторів України (САУ), був членом Ради САУ
Головний бухгалтер обласного об`єднання «Медтехніка»
Інші посади Член аудиторської палати України у 2003-2007 рр., 2015 р. та до цього часу
Освіта
З 1994-2012, 2014-дотепер
«Засновник та Рада КНПФ НБУ чітко усвідомлюють, що сьогодні на ринку недержавного пенсійного забезпечення посилюється конкуренція, а отже Фонд має пропонувати своїм учасникам не тільки високу дохідність та надійність пенсійних активів, але й сучасні методи комунікації та зручність в користування послугами Фонду. Останнім часом КНПФ НБУ постійно розробляє та втілює нові методи спілкування зі своїми учасниками, такі як: оновлений інформативний сайт Фонду, електронний кабінет учасника Фонду, смс-інформування та інші зручні сервіси. Такі кроки забезпечують поінформованість учасників Фонду та підвищують довіру до дій його керівництва та Ради Фонду.»
Усачова Тетяна Віталіївна
Начальник управління організації процесів планування та управління витратами Департаменту фінансового контролінгу Національного банку України
Народилася 25.03.1974 р. у Львові
Заміжня, має сина
З грудня 2015 р.
Начальник управління організації процесів планування та управління витратами Департаменту фінансового контролінгу Національного банку України
листопад 2015 рр.
Очолювала департамент економіки та фінансів АТ “Дельта Банк”
Обіймала посаду голови правління ПАТ "Омега-банк"
Працювала на посадах начальника управління фінансів, директора департаменту економіки та фінансів АТ “Дельта Банк”
Очолювала сектор управління фінансами відділу управління фінансовим проектом ТОВ "Забудова-центр"
Обіймала посади помічника заступника Голови Правління, провідного економіста відділу управління позицією, начальника відділу управління позицією Казначейства в АКБ «Укрсоцбанк»
Працювала менеджером з реклами та PR в Міжнародному бізнес-агентстві «IBA International»
Обіймала посади секретаря Голови Правління, економіста, провідного, головного економіста кредитного відділу АТ «Індекс-Банк»
«У центральних банках провідних країн світу забезпечення працівника недержавною пенсією є складовою його соціального пакета та частиною корпоративної культури. Національний банк України інтегрований у міжнародну банківську систему і активно впроваджує кращий світовий досвід, традиції міжнародної спільноти щодо створення системи соціального захисту та мотивації працівників.
Наш Фонд має 11 річну історію діяльності, з 2009 року учасники Фонду почали отримувати періодичні пенсійні виплати, і за 11 років, що минули відтоді, Фонд виплатив пенсіонерам Національного банку понад 340 млн. грн. На сьогодні отримувачами пенсій є 3 512 осіб, та кількість таких учасників постійно зростає. Національний банк - соціально відповідальний роботодавець, який забезпечує своїх працівників пенсійного віку стабільними виплатами з Фонду. Учасники, які отримують додаткову пенсію, високо цінують матеріальну підтримку свого роботодавця, що так необхідна в цей період життя. Адже саме для цього і був створений КНПФ НБУ.»
Бурмістрова Ірина Олександрівна
Заступник директора департаменту - начальник управління адміністрування та контролю Департаменту з управління діяльністю Корпоративного недержавного пенсійного фонду Національного банку України
Народилася 28.03.1980 у м.Волхов Ленінградської області
Заміжня, має доньку
Обіймала посаду заступника начальника управління – начальника відділу адміністрування Департаменту з управління діяльністю Корпоративного недержавного пенсійного фонду Національного банку України
Працювала на посаді начальника відділу адміністрування Департаменту з управління діяльністю Корпоративного недержавного пенсійного фонду Національного банку України
Обіймала посаду начальника відділу нормативного та інформаційного забезпечення Департаменту нагляду за недержавними пенсійними фондами Державної комісії з регулювання ринків фінансових послуг України
Працювала головним спеціалістом відділу ліцензування недержавних пенсійних фондів Департаменту нагляду за недержавними пенсійними фондами Державної комісії з регулювання ринків фінансових послуг України
Працювала старшим державним податковим ревізором - інспектором Управління аудиту та валютного контролю Державної податкової інспекції Шевченківського району
Обіймала посади державного податкового інспектора та старшого державного податкового інспектора Управління аналізу та звітності Державної податкової інспекції Шевченківського району м.Києва
Отримала сертифікат Глобальної асоціації професіоналів ризик менеджменту (Global Association of Risk Professionals, GARP), Foundations of financial risk
Закінчила Дніпропетровський регіональний інститут державного управління Національної академії державного управління при Президентові України, спеціальність „Державне управління”, спеціалізація „Політичні інститути та процеси”
Закінчила Академію державної податкової служби України, спеціальність „Фінанси”
Має кваліфікаційне свідоцтво з питань адміністрування недержавних пенсійних фондів, сертифікат з управління активами інституційних інвесторів, свідоцтво про проходження навчання у сфері запобігання та протидії легалізації(відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванню тероризму та фінансуванню розповсюдження зброї масового знищення.
«КНПФ НБУ на сьогодні є найбільшим в Україні недержавним пенсійним фондом за розміром активів. Засновник і Рада Фонду роблять усе можливе для:
- підвищення надійності пенсійних активів Фонду;
- підвищення їхньої дохідності (зі збереженням при цьому рівня фінансового ризику в межах затверджених лімітів);
- зручності та комфортності користування послугами Фонду для його учасників.
Я переконаний, що сьогодні Фонд є прозорою і ефективною фінансовою установою, яка має всі можливості для подальшого стабільного розвитку»
Козаченко Сергій Олександрович
Директор Департаменту з управління діяльністю Корпоративного недержавного пенсійного фонду Національного банку України
Народився 11.10.1971 р. у м. Київ
Вільно володіє англійською і французькою мовами
З квітня 2017 р.
Директор Департаменту з управління діяльністю Корпоративного недержавного пенсійного фонду Національного банку України
З листопада 2014 р.
Заступник директора Департаменту з управління діяльністю Корпоративного недержавного пенсійного фонду Національного банку України
Обіймав посаду заступника Голови Ради директорів АТ “Дельта Банк”, де був куратором корпоративного бізнесу
Працював членом Правління ПАТ “Укрсоцбанк”, де був куратором корпоративного та інвестиційного бізнесу
Обіймав посаду радника Голови Правління, начальника Департаменту корпоративного бізнесу АТ “УкрСиббанк”
Працював начальником Кредитного управління, був членом Правління АТ “ІНГ Банк Україна”
Працював начальником Управління ризик-менеджменту, був членом Правління АТ “ІНГ Банк Україна”
Працював ризик-менеджером в АТ “ІНГ Банк Україна”
Обіймав посади економіста, провідного економіста, головного економіста, заступника начальника відділу торгівельно-товарного фінансування, начальника відділу цінних паперів АТ “ПУМБ”
Отримав кваліфікацію ACCA Associate в Асоціації присяжних сертифікованих бухгалтерів (АССА, Велика Британія)
Отримав ступінь магістра з обліку і аудиту в управлінні банками у Київському національному економічному університеті
Отримав ступінь бакалавра культури у Національному університеті «Києво-Могилянська академія»
"Вести.ua" ранее писали о странной монетарной политике Национального банка в текущем и 2019 году. Валютно-курсовая политика НБУ и управление инструментом учетной ставки не имели ничего общего с экономическими и национальными интересами Украины.
Финансовый сектор Украины критически зависит от интересов и пожеланий иностранных кредиторов, инвесторов и прочих спекулянтов. Но в этой истории есть место личным стимулам и кровным интересам главы НБУ Якова Смолия .
Неприкасаемый связной МВФ
Согласно поданной 15 апреля декларации , в 2019 году Смолий получил 22,5 млн гривен совокупного дохода. Совместно с женой чиновник держит суммы с шестью нулями в долларовых и гривневых депозитах. Семья владеет большой долей в завидном перечне коммерческой недвижимости, расположенной в разных регионах страны - от Львова до Харькова.
Ранее СМИ писали о связанной со Смолием сети валютных обменников, схемах по сдаче в аренду недвижимости ряду коммерческих финучреждений и освоении миллионных заказов от госбанков, которые получали компании давних бизнес-партнеров главы НБУ.
Еще одна сфера бизнеса семейства главного банкира – здравоохранение. Жена Смолия напрямую связана с оффшорной компанией "Сент Параскева медікал холдінг лімітед" , которая контролирует Медицинский Центр Святой Параскевы. У центра есть база лечебных учреждений в Киеве и Львове. Львовский филиал, например, продолжает успешно развиваться.
В мае прошлого года компании выделили большой земельный участок территории бывшего Львовского завода телеграфной аппаратуры. Земля была получена в аренду на 10 лет с ближайшей перспективой постройки там новой клиники с подземным паркингом. Пока медреформа добивает государственную медицину, складывается самое удачное время для инвестиций в частный сегмент медуслуг.
Результаты работы Смолия на посту главы НБУ вызывают массу вопросов. Не говоря уже о том, главный госбанкир совмещает должность со своим "бизнес-хобби" в виде обширной структуры компаний, формально записанных на жену. У Смолия было всего два случая, когда у него могли возникнуть потенциально серьезные проблемы.
Первый эпизод – претензии со стороны НАЗК относительно сведений в декларациях о доходах. Летом прошлого года Агентство по предотвращению коррупции заявило, что в 3 декларациях банкира за 2015-2017 годы были указаны недостоверные ведомости. Совокупная цена "ошибок" составила более 18 млн гривен. Но дальше заявлений пресс-службы НАЗК дело не сдвинулось.
Второй эпизод – реальная угроза отставки в начале марта сразу после увольнения Кабмина Алексея Гончарука. Но во всех случаях Смолий остался неприкасаемым. Его фигура важна для схемы обеспечения ключевых рекомендаций-требований от МВФ и других структур. Поэтому Смолию прощают очень многое . Различные грунтовые структуры и СМИ показательно поместили раздел с критикой главы НБУ в глухую карантинную секцию.
Однако есть один незначительный, но очень критичный аспект, который может стать серьезной проблемой для Смолия. Здесь нет связи с бизнесом банкира или со старыми скандалами. Это касается вопроса пенсионного обеспечения главы Нацбанка.
Не страшна бедная старость ловким банкирам
Скромной и малозаметной информационной строкой 28 апреля прошло сообщение о росте активов корпоративного негосударственного пенсионного фонда (НПФ) Национального банка. Финансовый вес фонда вырос с 1,32 млрд гривен до 1,49 млрд. Совершенно невзрачная новость о весьма скромном росте пенсионного фонда.
Тема и проблематика становления в Украине неправительственных пенсионных фондов как элемента замены солидарной пенсионной системы Украины на накопительную - это отдельный большой разговор, к которому "Вести.ua" вернутся в дальнейших публикациях. Если очень упрощенно описать суть НПФ, то это респектабельный и более "навороченный" аналог популярных в недавнем прошлом кредитных союзов.
В целом, 15 летний этап развития и попыток становления в Украине сегмента частных пенсионных фондов оказался крайне малопродуктивным. Многие НПФ прославились как финансовые пирамиды или фасады мошеннических схем с акциями компаний и другими активами. Часть фондов использовалась по принципу махинаций, которые в середине прошлого столетия мафия осуществляла с накоплениями крупнейших профсоюзных организаций в США. Впрочем, в отличие от украинских НПФ, у американских профсоюзов 60-70-х годов водились приличные суммы.
По состоянию на 2019 год все НПФ в Украине располагали общими активами в размере менее 3 млрд гривен. В системе негосударственного пенсионного обеспечения участвовало менее 900 тыс. человек или немногим более 5% от всего трудоспособного населения страны. В Государственном реестре финансовых учреждений есть информация всего о 64 негосударственных пенсионных фондах, зарегистрированных в девяти регионах страны.
В феврале текущего года ряд частных пенсионных фондов создали Всеукраинскую ассоциацию - с целью координированной защиты прав и интересов вкладчиков. В объединение вошли НПФ, где обслуживаются 50% вкладчиков всего украинского рынка.
Если исходить не из количества вкладчиков, а финансового веса, то вышеупомянутый фонд Национального банка Украины, сосредоточил больше половины активов данного сектора услуг. Фонд НБУ является корпоративным и предполагает обслуживание работающих в структуре регулятора сотрудников.
Уникальность пенсионного фонда Нацбанка - в замкнутости формы управления. Должностные лица НБУ, пользуясь особым статусом фонда, имеют возможность единолично осуществлять администрирование и управление активами.
Это "государство в государстве", его "президент" - это председатель правления Нацбанка.
Самопровозглашенная пенсионная республика Смолия
Фонд вкладывался только в два вида активов. Об этом свидетельствуют данные Национальной комиссии регулирования рынков финуслуг. Почти 50% - это вложения в облигации внутреннего государственного займа, еще 36,7% - депозитные вклады и сберегательные сертификаты.
Как и иностранные финансовые спекулянты, пенсионный фонд НБУ зарабатывал на ОВГЗ, которые в прошлом году давали более 20% прибыльности, а с учетами курсовой разницы - даже около 30%.
Устойчивая и очень высокая прибыльность ОВГЗ в течение почти всего 2019 года была обусловлена удерживанием Национальным банком учетной ставки на уровне 18%. НБУ напрямую влиял на условия прибыльности вложений своего НПФ, имел возможность моделировать условия, при которых активы давали бы больше прибыли.
Понятно, что ситуация выстраивалась под создание сверхприбыльной пирамиды ОВГЗ иностранными финансовыми кругами. Однако НБУ в полной мере извлек выгоду из этого аттракциона щедрости, который оплатили и оплачивают украинские налогоплательщики.
Самая мягкая формулировка, которой можно описать эту ситуацию - вопиющий конфликт интересов. НБУ стал непосредственным бенефициаром и организатором портфеля очень дорогих долговых обязательств украинского бюджета.
А вот главным выгодополучателем в рамках распределения спекулятивного дохода пенсионного фонда НБУ стал VIP-пенсионер Яков Смолий.
В декларации чиновника за 2019 год указана прибыль в размере почти 118 тыс. гривен пенсионных выплат из фонда НБУ. По сравнению с миллионными доходами от аренды коммерческой недвижимости это незначительная сумма. Но она очень принципиальная. В декларации Смолия указано, что в НПФ Нацбанка у него есть 538 тыс. гривен накоплений.
Согласно общей информации о фонде на сайте Нацфинуслуг, в НПФ Национального банка входит 12 583 участника. А вот общая сумма пенсионных вложений фонда НБУ составляет всего 1,19 млрд гривен. То есть глава Нацбанка единолично сосредоточил большой объем вложений в фонд.
Неплохую надбавку от фонда Смолий получил и за 2018 год. В декларации от 15 марта 2019 года, чиновник указал почти 100 тыс. гривен взносов. При этом в 2018 году руководитель Нацбанка держал в фонде более 213 тыс. гривен накоплений. Увеличение Смолием больше, чем в два раза, объема вложений в НПФ с прицелом на 2019 год лишний раз свидетельствует о понимании и осознанной готовности к развитию тренда существенного повышения доходности ОВГЗ.
Учитывая ключевое влияние на показатель учетной ставки (и доходность таких активов как ОВГЗ), контроль над корпоративным пенсионным фондом регулятора и крупная доля вложений делают Якова Смолия создателем, исполнителем и бенефициаром коррупционной "многоходовки".
Этих обстоятельств достаточно для проведения официального разбирательства в пределах компетенции Совета Национального банка. Ситуация требует также привлечения парламентского контроля в рамках создания временной следственной комиссии в Раде. Пристальное внимание на этот кейс, вне всякого сомнения, должны обратить и правоохранительные органы. Эта ситуация не должна остаться без внимания и реакции на официальном уровне.
Все, что нужно знать о негосударственных пенсионных фондах
Как работают НПФ
В Украине НПФ функционируют уже 16 лет. Их работа регламентируется законом «О негосударственном пенсионном обеспечении» , вступившим в действие 1 января 2004 года. Это так называемый третий уровень пенсионной системы, участники которого собирают себе на старость добровольно. К первому уровню относятся государственные пенсии, а второй уровень – накопление денег в обязательном порядке на дополнительную пенсию для всех работающих – еще не запущен.
НПФ бывают трех видов – открытые, куда могут вкладывать средства все желающие, корпоративные (для сотрудников определенных предприятий, например, фонды НБУ, Укрэксимбанка, Торгово-промышленной палаты Украины) и профессиональные (для работников определенных отраслей, например, «Магистраль» от профсоюза железнодорожников, «Шахтар» от профсоюза работников угольной отрасли или НПФ от профсоюза энергетиков).
По состоянию на апрель 2020 года в Украине, по данным Нацкомфинуслуг, функционировало 64 НПФ (один из них не внесен в Госреестр финансовых учреждений). Большинство из них открытые, при этом 90% средств приходится на корпоративные и профессиональные фонды.
Сумма накоплений зависит от двух составляющих: сколько денег за определенный период вложил участник и насколько удачно эти деньги были проинвестированы в различные активы.
В законодательстве жестко прописаны условия работы НПФ, чтобы максимально обезопасить средства участников. Фонды не могут быть признаны банкротами. В случае ликвидации НПФ все деньги его участников переводятся в другой подобный фонд либо в банк или страховую организацию. С деньгами работают четыре структуры, все они имеют лицензии на определенный вид деятельности.
Первая структура – сам НПФ. Это неприбыльная организация, поэтому доходы фонда от инвестирования освобождаются от налогов. Всю прибыль фонд делит между участниками. Руководит им совет НПФ, который выбирает трех «подрядчиков» для работы с вкладами своих участников: администратора, компанию по управлению активами (КУА) и банк-хранитель.
Администратор НПФ открывает счета для участников, проводит бухгалтерский учет накопленных средств, формирует выплаты. Как правило, эти компании ведут отчетность не одного НПФ. Например, ООО «Администратор пенсионного фонда «Центр персонифицированного учета» (АЦПУ) занимается 18 НПФ, ООО «Всеукраинский администратор пенсионных фондов» ведет восемь фондов.
КУА занимается инвестиционной деятельностью. Главная ее задача – получить максимальный доход от вложения средств участников НПФ в различные активы. При этом к данным о клиентах компания доступа не имеет. Чтобы максимально снизить риски от финансовых потерь, в законодательстве прописаны правила инвестирования пенсионных денег. Их обязательно нужно диверсифицировать и вкладывать в наиболее надежные активы:
- в государственные ценные бумаги (ОВГЗ) – максимум 50%;
- в депозиты в банках – до 50% (до 10% в одном банке);
- акции украинских предприятий – до 40%;
- ценные бумаги иностранных эмитентов – до 20% (до 5% одного эмитента);
- недвижимость – до 10%;
- банковские металлы – до 10%.
По данным Нацкомфинуслуг, в 2019 году фонды инвестировали в основном в государственные ценные бумаги (45,9%) и депозиты в банках (38,5%). Намного меньше вложено в облигации украинских предприятий (7,5%), недвижимость (2,8%) и акции предприятий Украины (1,4%).
Запрещено кредитовать за счет средств участников НПФ. На эти деньги также не могут быть наложены взыскания или конфискация.
Банк-хранитель обслуживает счета участников НПФ.
Активы обслуживающих компаний отделены от денег пенсионных фондов. Изменение размера средств НПФ контролируется каждый день. При этом совет НПФ может поменять всех трех подрядчиков, если не будет удовлетворен их работой.
По закону вся информация о деятельности НПФ должна быть открытой. Любой его участник вправе потребовать не только информацию о состоянии своего счета, но и о деятельности НПФ в целом.
Вкладчик НПФ имеет право на налоговые льготы. Согласно статьям 166 и 169 Налогового кодекса он освобождается от уплаты 18% налога на доходы физлиц. С 1 января 2020 года скидка на налоги действует на сумму не более 2940 грн в месяц, если вкладчик платит на свой пенсионный счет, и на сумму не более 1470 грн в месяц, если он оплачивает пенсионные счета своих родных.
С другой стороны, государство не гарантирует сохранность хотя бы части дохода участников НПФ, как, например, в случае с депозитами физлиц до 200 тыс. грн. в частных банках.
«Если банк обанкротился, мы в очень длинной очереди на возврат. Это пропавшие деньги, к сожалению. Когда был банкопад, у пенсионных фондов были потери, – говорит Ирина Васильева, глава совета открытого НПФ «Социальный стандарт». – Физические лица попадают под Фонд гарантирования вкладов, а мы не попадаем. Мы очень этого хотим. У нас же тоже собраны средства физических лиц».
Как накопить себе на пенсию
Как выбрать НПФ
Если человек решил накопить себе денег на дополнительную пенсию с помощью НПФ, он должен сначала выбрать фонд. Деньги от любого физического лица принимают открытые НПФ. В корпоративных фондах, как правило, за своих сотрудников платят предприятия. В профессиональных фондах взносы могут платить как предприятия отдельной отрасли, так и физлица, работающие в этой отрасли.
Информацию о работе отдельных фондов можно найти на сайтах этих фондов и сайтах их компаний-администраторов. Список всех зарегистрированных НПФ и основные показатели их работы можно сейчас посмотреть и на сайте Нацкомфинуслуг. Однако эта структура прекратила существование 30 июня согласно закону о сплите, принятому 12 сентября 2019 года. Ее функции были распределены между Нацбанком и Национальной комиссией по ценным бумагам и фондовому рынку (НКЦБФР). С июля контролировать работу НПФ стала НКЦБФР . Туда же фонды будут подавать отчетность за вторую половину 2020-го.
При выборе фонда нужно обращать внимание на ключевые параметры его работы – количество участников, чистую стоимость активов и размер пенсионных взносов. Соотношение чистой стоимости активов к размеру взносов показывает, насколько удачно фонд проводит инвестиционную деятельность. В пятерке лидеров среди открытых НПФ по стоимости активов в первом квартале 2020 года – «ПриватФонд» (194,3 млн грн), «ОТП Пенсия» (181,6 млн грн), «Эмерит-Украина» (178,6 млн грн), «Фармацевтический» (140 млн грн) и «Династия» (77,8 млн грн).
В то же время есть и неработающие фонды. По подсчетам Васильевой, фонд которой функционирует с октября 2004 года, сейчас в Украине работают с деньгами вкладчиков 46 открытых фондов, четыре корпоративных и шесть профессиональных. Около 10 открытых НПФ деятельности не ведут.
Еще один важный момент – нужно обратить внимание на репутацию самого фонда и компаний, которые его обслуживают. В идеале они должны работать независимо друг от друга. «Независимость компаний – один из основных источников надежности фондов, – говорит Дмитрий Крамаренко, начальник отдела обслуживания клиентов АЦПУ. – Если взять нашу компанию, то мы администрируем 18 фондов. Ни с одним мы не связаны, не являемся учредителями или соучредителями в этих фондах. Если из какого-то фонда начнут предлагать какие-то сомнительные сделки, мы на это никогда не пойдем, потому что мы лишимся из-за одного фонда лицензии».
Украинцы стараются проверять деятельность фондов опытным путем перед тем, как принять окончательное решение. По словам Васильевой, в последние три года на рынке НПФ наблюдается интересная тенденция: молодые люди в основном 30-35 лет открывают себе счета в трех фондах, а потом сравнивают их деятельность. «Если человек уже понаблюдал и решил, что в каком-то фонде для него лучше, тогда он объединяет в нем свои счета», – отмечает она.
Читайте также: