Пенсионная пожизненная рента в страховании

Есть ли у Вас сегодня финансовый резерв, способный обеспечить Вам полноценный отдых в будущем? Вы готовы прожить на средства, которые вы будете ежемесячно получать от государства? Сможете ли Вы в будущем отказаться от привычного образа жизни и тем самым снизить свой социальный статус? Конечно, нет!

Мы предлагаем Вам позаботиться о финансовом достатке в будущем уже сегодня! Программа пенсионного накопительного страхования позволит Вам увеличить размер своей будущей пенсии и, таким образом, сохранить привычный образ жизни после окончания трудовой деятельности.

Период выплат пенсии: 5, 10, 15, 20 лет или пожизненно.

Периодичность выплаты пенсии: единовременно, ежегодно, раз в полгода, ежеквартально, ежемесячно.

Преимущества Программы Гранде:

простое и быстрое оформление договора страхования (без необходимости оценки здоровья застрахованного)

возможность получения налогового вычета

для действующих клиентов ООО "ППФ Страхование жизни", имеющих полисы по программам добровольного страхования жизни "Премиум", "Оптим", "Гардиа" и "Солнышко" программа «Гранде» позволяет конвертировать единовременную страховую выплату по данным продуктам в пенсионные (аннуитетные) выплаты.

Программа «Срочная пенсия».

Программа позволит Вам получать пенсионные выплаты в течение определенного срока.

В Программе с периодом накопления минимальный период накопления составляет 5 лет, периоды выплаты пенсии: 5, 10, 15 или 20 лет, периоды накопления: 5, 10, 15, 20, 25, 30 лет или до достижения пенсионного возраста.

Выбранный период накопления совпадает с гарантированным периодом выплат.

Страховые случаи:

«Дожитие Застрахованного» до установленных договором сроков выплаты пенсии.
«Смерть Застрахованного в накопительный период» .
«Смерть Застрахованного в гарантированный период» .

«Срочная пенсия» с периодом накопления может быть расширена дополнительными программами (на период накопления): страхование от несчастного случая (далее - НС) и освобождение Застрахованного от уплаты взносов в случае инвалидности.

Страховые случаи:

«смерть Застрахованного» в результате НС;
«инвалидность Застрахованного» в результате НС;
«телесные повреждения Застрахованного» в результате НС;
«госпитализация Застрахованного» , временная утрата трудоспособности в связи с госпитализацией Застрахованного в результате НС;
«инвалидность Застрахованного» в результате НС и болезни.

Страховой взнос может быть уплачен как единовременно, так и в рассрочку (ежегодно, раз в полгода, ежеквартально)

Программа дает возможность совместить накопление средств к моменту выхода на пенсию со страховой защитой - страхованием от несчастного случая и освобождением от уплаты взносов в случае инвалидности;

В Программе без периода накопления пенсионные выплаты осуществляются со следующего дня после заключения договора страхования, периоды выплаты пенсии: 5, 10, 15 или 20 лет.

Страховые случаи:

«Дожитие Застрахованного» до установленных договором сроков выплаты пенсии.
«Смерть Застрахованного в гарантированный период» .

Страховой взнос по программе оплачивается единовременно.

Программа направлена на пожизненное пенсионное обеспечение и имеет определенный договором период, в течение которого выплата пенсии осуществляется вне зависимости от того, дожил ли Застрахованный до очередного срока выплаты пенсии или нет (в этом случае выплата пенсии осуществляется Выгодоприобретателям).

На дату начала срока страхования фактический возраст Застрахованного должен быть от 55 лет для женщин и от 60 лет для мужчин, но не более 70 лет на момент начала пенсионных выплат.

Страховые случаи:

Программа «Пожизненная пенсия» с наследованием.

Программа направлена на пожизненное пенсионное обеспечение Застрахованного, а в случае его смерти – пожизненное пенсионное обеспечение Дополнительного Застрахованного, возраст которого не отличается от возраста Застрахованного более чем на 10 лет.

Наследование пенсии – дополнительное условие договора страхования, которое позволит Дополнительному Застрахованному наследовать выплаты пенсии, в случае смерти Застрахованного в период выплат.

На дату начала срока страхования фактический возраст Застрахованного должен быть от 55 лет для женщин и от 60 лет для мужчин и страховой возраст не более 70 лет включительно.

Страховые случаи:

«Дожитие Застрахованного» до установленных договором сроков выплаты пенсии.
«Дожитие Дополнительного Застрахованного» до даты смерти Застрахованного и затем до установленных договором сроков выплаты пенсии.

Страховой взнос по Программам «Пожизненная пенсия» единовременный.

Программы не предусматривают периода накопления – пенсионные выплаты начинают осуществляться со следующего дня после заключения договора страхования.

Возможности программы пенсионного страхования «ГРАНДЕ»

Дополнительный доход , который рассчитывается и выплачивается в зависимости от результатов инвестиционной деятельности Страховщика по размещению временно свободных средств.

Льготный период , продолжительность которого 60 календарных дней. В течение этого времени Страхователь без каких-либо штрафов может уплатить очередной взнос.

Рента – это возможность после окончания срока действия Договора заключить со Страховщиком договор ренты, по которому Страховщик будет выплачивать рентные платежи равными долями, обеспечивая Застрахованному альтернативное пенсионное обеспечение.

Внесение изменений в Договор по заявлению Страхователя , когда при дожитии до срока начала пенсионных выплат Страхователь имеет возможность изменить программу страхования, а так же внести изменения (в период накопления) страховой суммы, страхового взноса и другие финансовые и нефинансовые изменения.

Налоговый вычет и возврат подоходного налога , который позволит вернуть ранее уплаченный подоходный налог с суммы, потраченной на формирование собственного пенсионного фонда (ст. 219, гл. 23, ч. 2 НК РФ).

Налоговый вычет – это сумма, вычитаемая из доходов, облагаемых налогом. Сумма взносов, потраченная на формирование пенсионной накопительной программы относится к социальному налоговому вычету. 13% от суммы взносов по программе Гранде можно получить в налоговых органах.

Важный момент : возврат подоходного налога гарантирован и тем, кто решит проявить заботу о своих близких — детях, родителях, супругах — и оформит «пенсионный» договор на их имя.

В страховой практике выделяют различные виды соглашений. Одним из таких является страховая рента.

В данной статье рассмотрена тема рентной страховки и особенности, касающиеся этого вопроса.

Что это такое?

Страховая рента, или аннуитет (от лат. «annuitas» – ежегодный платеж) – это процедура страховки по договору ренты, в состав которой входят обязательства страховщика по оплате страховой суммы фиксированного объема застрахованному клиенту в установленный период времени при условии, что клиент доживет до прописанного в договоре возраста и оплатит в полной мере страховые взносы.

Исходя из определения, страховая рента подразумевает выплату компенсации в рассрочку с установленной периодичностью.

Тарифные ставки по рентному страхованию находятся на более высоком уровне относительно остальных типов страховки.

Страхователями по ренте могут быть:

дееспособные физические лица;
все виды юридических лиц.

Объекты

Объекты страховки ренты представляют собой имущественные интересы страхователя, напрямую связанные с его жизнедеятельностью. Зачастую аннуитет приобретается для пенсии, образования детей, а также для квартиры или дома.

Существует несколько видов аннуитетов в зависимости от регламента уплаты страховых взносов, а также периода компенсационных выплат:

Немедленная пожизненная

Для данного вида характерны следующие условия:

страхователь оплачивает взнос единоразово в полном объеме;
обязательства страховщика по компенсации осуществляются сразу с установленными сроками в течение жизни клиента.

Отсроченная пожизненная

Для этого типа аннуитета характерно:

страхователь оплачивает взнос единоразово, либо в рассрочку на протяжении согласованного срока;
страховщик обязуется выплачивать компенсацию после завершения промежуточного периода (между оплатой премии страхователем и началом начисления аннуитета).

Как итог, с начала действия страховки по договору застрахованное лицо приобретает право на получение компенсации, которая выплачивается на протяжении жизни в соответствии с условиями договора.

Повременная

Для данного вида аннуитета выделяют следующую особенность:

страховщик выполняет свои обязательства по выплате компенсации в ограниченный договором срок, то есть выплата по страховке осуществляется на протяжении определенного временного промежутка.

Договор

Договор по страховке ренты – основной документ, регулирующий отношения страхователя и страховщика по данному виду страховки.

Страховая сумма по такому соглашению – средства обеспечения, которые страховщик обязуется выплатить клиенту в установленный срок.

Объем компенсационной премии зависит от величины страховых взносов и уровня ставки по страховке.

Уровень страховой премии определяется следующими аспектами:

возраст и пол страхователя;
временной промежуток с начала действия соглашения и оплаты первого взноса до старта компенсационных начислений;
порядок уплаты компенсации;
длительность периода рентной страховки (количество лет, либо пожизненный срок);
способ оплаты взносов (единоразово, либо с рассрочкой);
норматив доходности от инвестирования страховщика резервов.

Договор по страховке ренты обретает юридическую силу после полной оплаты страховых взносов со стороны клиента. Страховщик вправе исполнять свои обязательства только в случае уплаты взносов со стороны страхователя в полной мере.

Исходя из этого, соглашение по страхованию ренты содержит два этапа действия:

период уплаты взносов;
период уплаты компенсации.

Стоимость оформления

Затраты на оформление сделки по рентной страховке складываются из нескольких факторов:

стоимость услуг квалифицированного специалиста, который при рассмотрении условий сделки оценивает и учитывает вероятные риски контрагентов;
оплата услуг нотариальной конторы, величина которых определяется положением нотариуса;

Для того чтобы в процессе заверки договора страхования не возникло конфликтных или нежелательных ситуаций, рекомендуется пригласить специалиста, который может подтвердить дееспособность рентоприобретателя, либо предоставить документ, отражающий сведения о дееспособности рентоприобретателя и полученный незадолго до заключения сделки. Оплата услуг по доказательству дееспособности ложится на плечи страхователя.

для соглашений рентного страхования, связанных с недвижимостью, требуется государственная регистрация документа в Росреестре.

Стоимость регистрации такого договора определяется величиной госпошлины – 2 000 рублей (см. п. 1, пп. 22, ст. 333.33 НК РФ).

Период уплаты страховой премии

Периодичность уплаты страховых взносов определяется договором рентного страхования и может быть нескольких видов:

ежемесячно;
ежеквартально;
ежегодно.

Помимо длительных периодов оплаты для клиента доступна единоразовая оплата страховой премии.

Исходя из того, что в рамках соглашения страхования ренты осуществляется накопление компенсационных средств, страхователь имеет право на получение ссуды в объеме накопленного резерва. В подобном случае дополнительно оговаривается период возврата полученной ссуды.

Сроки

При заключении соглашения пожизненной страховки срок компенсационных выплат измеряется промежутком времени до смерти страхователя, либо лица, указанного в качестве получателя компенсации.

При постоянном договоре страхования, выплаты компенсации производятся бессрочно.

При повременной ренте, срок страхования прописывается в документе по согласованию сторон.

Существует несколько видов ренты по страховке: пожизненная, постоянная, повременная.

Договор рентного страхования служит главным документом, регулирующим правоотношения между страховщиком и страхователем. Периодичность оплаты страховых взносов определяется типом ренты, а также договором по страховке.

Рекламные проспекты пенсионных фондов не зря призывают задуматься о пенсии прямо сейчас. Государственная пенсия обеспечит в лучшем случае 30% от ваших сегодняшних доходов. Накопительная часть пенсии, которую можно инвестировать по своему усмотрению, тоже не выход: при удачном раскладе она увеличит будущую пенсию до 40─50% от нынешнего заработка. А у людей, родившихся раньше 1967 года, и индивидуальных предпринимателей накопительной части пенсии нет вообще. Исходя из этих фактов финансисты и призывают российских граждан начать самостоятельно копить себе на дополнительную пенсию, и чем раньше, тем лучше. Разобраться в том, каким образом это надо делать, непросто. В идеале выстраивать индивидуальные финансовые планы, хотя бы на первых порах, должны помогать финансовые консультанты, независимые или состоящие в штате тех или иных финансовых учреждений. Но массовой такая услуга пока не стала, так что придется разбираться в вопросе самостоятельно.

Начать создавать себе задел на старость в России сейчас можно четырьмя основными способами. Это специальные банковские депозиты, паи ПИФов, программы страхования жизни и, конечно, собственно пенсионные программы, предлагаемые негосударственными пенсионными фондами (НПФ). Есть еще один "козырной" способ -- недвижимость. Например, можно покупать квартиры и загородные дома с тем, чтобы в дальнейшем сдавать их в аренду. Но это дорого. Недвижимость как ценность на веки вечные популярна у людей с высоким доходом, предпринимателей и топ-менеджеров. Тем же, кто не может позволить себе вложить деньги в недвижимость или собственный бизнес, придется ограничиться возможностями, которые предлагают профессиональные финансовые посредники.

Пенсионная рента

В принципе механизм всех инструментов прост. Будущий пенсионер должен регулярно пополнять свой персональный счет и реинвестировать туда же полученную доходность. В классическом виде частную пенсию накапливать можно с помощью так называемого дополнительного пенсионного страхования. Договор по нему можно оформить в любом НПФ. Суть страхования в том, что вы pегуляpно кладете деньги на свой пенсионный счет (начинать можно с любой суммы), а когда выходите на пенсию, с этого счета фонд ежемесячно или ежеквартально платит вам дополнительную пенсию. За накапливаемыми сpедствами постоянно будут следить пpофессиональные упpавляющие, инвестиpуя их в те или иные инстpументы. На выбор будущим пенсионерам предлагают три пенсионные схемы. Вариант первый -- вы получаете дополнительную пенсию заранее оговоренного размера в течение нескольких лет. Второй вариант -- пожизненно, и третий -- пока на вашем индивидуальном пенсионном счете не кончатся деньги. Точный размер пенсии часто определяется при ее назначении -- исходя из размера пенсионной суммы, накопленной на пенсионном счете. Может быть и наоборот: в НПФ рассчитывают размер взносов в зависимости от той суммы дополнительной пенсии, которую вы хотите.

Госудаpственная пенсия в лучшем случае обеспечит 30-50% от уpовня вашей сегодняшней заpплаты. И это еше пpи условии, pаботодатель всю вашу заpплату показывает как "белую".

"Какую схему подобрать, можно определить только индивидуально", -- считает вице-президент Первого национального пенсионного фонда Юлия Ерофеева . Так, людям старше 1967 года рождения, у которых накопительная пенсия не формируется, обычно подходит схема не с пожизненными выплатами, а с выплатами в течение ряда лет, поскольку период накопления у этих людей маленький. "При этом выплаты удобней производить не раз в месяц, а раз в квартал -- так сумма получается солиднее и ее можно потратить на какую-то крупную покупку", -- говорит г-жа Ерофеева.

Справедливости ради надо сказать, что негосударственные пенсионные фонды сами еще только нащупывают, какие продукты, кому и как продавать. Все чаще открытые, то есть работающие не только с предприятиями, но и с розницей, фонды начинают предлагать не безликие схемы накоплений, в различиях между которыми людям тpудно разобраться, а четко позиционированные для конкретных групп населения пенсионные продукты. Например, у НПФ "УГМК-Перспектива" из Екатеринбурга уже давно разработан целый ряд продуктов, названия которых говорят сами за себя. Это программа "37+" (для людей старше 1967 года рождения), "Быстрое накопление" (для тех, кому до выхода на пенсию осталось менее пяти лет), "Молодой пенсионер" (для рано выходящих на пенсию пенсионеров Министерства обороны, МВД, ФСБ и подобных ведомств).

Подайте на старость

У накопительной системы НПФ есть одна немаловажная особенность. Выплаты пенсии начнутся не тогда, когда клиент сам того пожелает, а когда наступит время выхода на государственную пенсию. Об этом надо помнить, если вы планиpуете уйти на покой раньше.

Такого ограничения нет у другого варианта накопления, очень похожего на продукты НПФ, - страхования жизни. За рубежом страхование жизни распространено широко, тогда как у нас еще совсем недавно к этому продукту прибегали исключительно для "оптимизации налоговых выплат". Только сейчас страховщики начинают реально продавать эту услугу. Причем здесь пенсии? Дело в том, что схема страхования жизни вполне может быть использована как накопительная пенсионная программа. Только "попутно" страхование жизни покрывает еще и риск потери трудоспособности или смерти. Иными словами, вы не только копите себе на старость, но и обеспечиваете финансовый тыл себе и своим близким на случай непредвиденных обстоятельств. Например, как нам пояснили в РОСНО, по одной из программ страхования жизни страховые выплаты предусмотрены как в случае дожития до срока начала выплаты страховой ренты (пожизненной пенсии), так и в случае смерти, а при потере трудоспособности человек даже освобождается от уплаты взносов.

Чем в более молодом возpасте начнет "собиpать" свою пенсию человек, тем больше у него шансов не нуждаться в стаpости.

Стоит ли овчинка выделки? Сколько именно можно накопить себе к пенсии, используя эти продукты, зависит от того, насколько эффективно будут работать откладываемые средства. И НПФ, и страховые компании в пpоцессе инвестиpования пpибегают к помощи профессиональных управляющих. Обычно предусматривается, что страховые и пенсионные деньги инвестируются в соответствии с консервативными стратегиями. Это покупка облигаций и вложения в банковские депозиты. Иногда небольшая часть портфеля для повышения доходности уходит в "голубые фишки". Куда и сколько вкладывать -- pешает упpавляющий. Если вам не понpавится, как тот pаботает с фондом, единственный выход -- пеpевести накопленную сумму в тот фонд, котоpый нpавится больше.

За рубежом длинные деньги пенсионных фондов и страховых компаний в значительной степени идут на покупку ипотечных ценных бумаг, а также инвестируются на длительный срок в крупные государственные инфраструктурные проекты. Это позволяет стабильно получать более высокую доходность по сpавнению с гособлигациями. В России до этого пока далеко. "Часть инвестиционного дохода, полученного от управления средствами, но не более пятнадцати пpоцентов, фонд имеет право оставить себе, а остальное обязан начислить на счета клиентов, -- говорит Юлия Ерофеева. -- При этом доход по пенсионным резервам гарантированно не может быть ниже пяти пpоцентов годовых, а реально он, разумеется, выше". По данным Investfunds.ru, 25 упpавляющих компаний (это большинство) показали в 2005 году доходность по пенсионным активам в 20─30% годовых. Еще 24 компании -- 10─20%. А лидеp по доходности, компания "Тpойка Диалог", и вовсе почти 52%.

Есть у пенсионного страхования, как в НПФ, так и в страховых компаниях, одна не совсем приятная особенность для женщин. При одинаковом размере конечных выплат за пенсионную страховку дамам придется заплатить больше, чем мужчинам. Объясняется это просто: страховщики и "пенсионщики" ориентируются на так называемый срок дожития, который у женщин по статистике больше, чем у мужчин. Страховщики просто закладывают коэффициент дожития в расчеты взносов, в НПФ учитывается и срок накопления -- у женщин он на пять лет меньше. Что делать женщинам? Либо мириться с несправедливостью, либо выбирать другие инструменты, для которых пол не важен: ПИФы и банковские депозиты.

Старые знакомые

С депозитами все более или менее понятно. Они по праву считаются самым консервативным средством накопления: риски минимальны, через определенный срок вы получаете свои деньги плюс небольшие проценты. Для пенсионных накоплений подойдут специальные счета с правом постоянного пополнения -- тогда ваши ежемесячные платежи ничем не будут отличаться от взносов на ту же пенсионную страховку. Такие депозиты, например, есть, у Росбанка ("Накопительный", "Капитал" и "Престижный") или у "Уралсиба" ("Доходный" и "Универсальный"). Однако если вы собираетесь копить деньги на банковском счете довольно долго, пять-десять лет и дольше, обязательно учтите, что ставки по депозитам неминуемо будут снижаться. И когда вы уйдете на пенсию, вновь придется решать, что делать с накопленным состоянием: начать тратить или вложить в какое-нибудь рентное "предприятие". Например, можно перевести средства на депозит с возможностью ежемесячной выплаты процентов и жить как рантье. Такую услугу предлагает, например, Банк Москвы (вклад "Рента").

25 упpавляющих компаний, pаботающих с пенсионными накоплениями (это большинство), показали в 2005 году доходность по этой гpуппе активов в 20─30% годовых. Еще 24 компании -- 10─20%.

Но самый неоднозначный и самый интересный инструмент для накопления на пенсию -- это, безусловно, ПИФ. Обычно управляющие рекомендуют выбирать для накоплений ПИФы с консервативной стратегией -- то есть облигационные. "Для граждан старше 1967 года рождения УК Банка Москвы специально создан ПИФ 'Накопительный резерв', который, аналогично стратегии управления средствами пенсионных накоплений, придерживается умеренно-консервативной стратегии инвестирования. Его портфель рассчитан на долгосрочный прирост при умеренных рисках -- как раз такая стратегия подходит пенсионным деньгам", -- приводит пример генеральный директор УК Банка Москвы Елена Касьянова .

Рискованные фонды акций не считаются удачным способом копить на пенсию. Однако риски могут сильно снизиться, а доходность существенно повысится, если акции будут покупаться на длительный срок. По прогнозам аналитиков, рост на отечественном фондовом рынке в долгосрочной перспективе продолжится и доходность от игры на нем может быть довольно высокой. "При вложении денег в ПИФ или передаче в индивидуальное доверительное управление надо настраиваться на долгосрочное инвестирование с периодическим внесением дополнительных средств -- в этом случае при выходе на пенсию доходность может быть очень хорошей, а накопленная сумма значительной", -- считает г-жа Касьянова. С ней согласен аналитик из Rich Consulting Николай Мрочковский : "Суть фондового рынка такова, что в долгосрочной перспективе -- более пяти лет -- высокие риски, характерные для этих инструментов на коротких и средних промежутках, существенно снижаются, при этом доходность остается весьма привлекательной".

Инструкций нет

Универсальных советов относительно того, как накопить на пенсию, разумеется, нет и быть не может. Но есть два главных правила: задуматься о накоплении как можно раньше и правильно подобрать для своих денег соотношение риска и доходности.

По словам Николая Мрочковского, идеальный вариант, если о пенсии вы задумываетесь уже в возрасте 20─25 лет. Начиная копить в этом возpасте, человек может позволить себе вложить часть сбеpежений в pискованные, но доходные акции. "Перспективы действительно великолепны, -- говоpит г-н Мрочковский. Если инвестировать ежемесячно даже по 30 доллаpов, то пpи средней годовой ставки в 20 пpоцентов через тpидцать лет вы будете иметь приблизительно миллион долларов". На долгосpочных этапах фондовые pынки большинства стpан действительно показывают высокую доходность.

Женщины выходят на пенсию pаньше и, по статистике, живут дольше мужчин. В pезультате им пpиходится платить больше по пенсионным стpаховкам, чтобы получить такую же пенсию, как и мужчина

Что же делать тем, кому до выхода на покой остается пять-десять лет, и тем, у кого, накопительная часть не формируется вовсе? Для таких клиентов возможная высокая доходность -- не приоритет, их задача сохранить деньги, приумножив их с минимальным риском. В этом случае на первый план выходят более консервативные инструменты -- ПИФы смешанных инвестиций и ПИФы облигаций, причем, чем ближе срок желаемого выхода на пенсию, тем большая доля денег должна перемещаться в последние. "Непосредственно на подходе к окончанию срока (один-два года) пенсионную часть инвестиций следует максимально обезопасить: все накопления должны быть полностью переведены в безопасные инструменты с гарантированной доходностью -- ПИФы облигаций и банковские депозиты", -- советует Николай Мрочковский.

Вообще комбинация финансовых инструментов -- это правило хорошего управления средствами. Например, часть суммы вносится на банковский депозит, другая инвестируется в паи фондов. В этом случае депозит играет роль консервативного инструмента. "Людям, которым скоро выходить на пенсию, мы не рекомендуем все деньги полностью вкладывать исключительно в ПИФы. Часть накоплений -- примерно 50─70 пpоцентам, для кого-то больше, для кого-то меньше -- должна накапливаться с минимальным риском, например на депозите в крупном надежном банке. Остальной же суммой можно рискнуть", -- считает Елена Касьянова. Именно для таких целей УК Банка Москвы начала предлагать комбинированный продукт: специальный вклад "Инвестиционный" под 11,5% годовых с условием одновременного приобретения паев в ПИФах.

Сочетать разные виды инструментов советует и директор по развитию и продажам УК "Церих" Павел Толмачев . "Для людей с горизонтом накопления в пять-пятнадцать лет большая часть средств может быть размещена в паи ведущих ПИФов акций и смешанных инвестиций с хорошими и стабильными показателями исторической доходности", -- говорит финансист. А некоторую часть средств есть смысл разместить в банковские депозиты надежных банков. Если на накопление осталось меньше пяти лет, то, по словам Павла Толмачева, большую часть размещенных средств могут составлять не только банковские депозиты и ПИФы облигаций, но и вклады в НПФ, так как структура их инвестиций весьма консервативна. "Такие способы размещения средств малорискованны, гарантируют пусть небольшой, но доход, на уровне 8─15 пpоцентов годовых", -- рассуждает г-н Толмачев.

При этом ПИФам и депозитам вполне по силам оттеснить с рынка пенсионных накоплений страховщиков и НПФ. "На мой взгляд, страхование как способ создания пенсионной части накоплений себя не оправдывает -- реальная доходность страховых программ ниже, чем у вышеупомянутых безопасных инструментов, -- говорит г-н Мрочковский. -- Казалось бы, что такое разница в несколько процентов, но в действительности даже разница в два пpоцента в год приводит к разнице в пятьдесят пpоцентов через двадцать пять лет! Поэтому страховать жизнь, конечно, стоит, но создавать на страховых программах пенсионный капитал -- нет". Более того, по словам Елены Касьяновой из УК Банка Москвы, "психологически наши люди пока не готовы вкладывать деньги на десятки лет вперед. Им проще иметь дело с банковским депозитом или вложением в ПИФ на более короткий срок, который можно продлить, а можно и забрать деньги".

Есть и еще одно обстоятельство. Чтобы начинать ковать свой пенсионный капитал с помощью депозитов и ПИФов, для пеpвоначального взноса надо уже обладать некой суммой средств, хотя бы в одну-две тысячи долларов. А пенсионная страховка, в страховой компании или в НПФ, может стать хорошим вариантом для людей с небольшим достатком, которые хотят создать себе финансовую подушку с нуля. Есть у страховщиков и НПФ еще одно чрезвычайно важное преимущество: они могут выплачивать пенсию ежемесячно -- так же, как Пенсионный фонд РФ, у них есть для этого опыт и возможности. Накопив деньги в ПИФе, вам придется их снять сразу и как-то ими распорядиться. Например, положить на счет в банке, с которого регулярно получать проценты.

Наука, как видите, сложная. Однако разбираться в ней имеет смысл, чтобы на старости лет не остаться с копеечным государственным "пособием на дожитие".

Росбалт, Санкт-Петербург, 7 декабря 2010 г.

Египетские акулы «порвали» страховщиков

В течение нескольких дней на пляжах «всероссийской здравницы» — египетском Шарм-эль-Шейхе — разыгрывается трагедия похлеще «акульего» триллера Стивена Спилберга. С начала декабря там пострадали трое туристов из России, в том числе один петербуржец, его до сих пор не могут отправить домой.

Побробный теоретический анализ ряда видов долгосрочного страхования жизни

Финансы , 27 июня 1998 г.

Страхование ренты и пенсии

Страхование ренты представляет собой совокупность видов страхования, по условиям которых страховщик обязуется выплачивать застрахованному лицу (лицам) при дожитии до установленного договором срока регулярное страховое обеспечение, пожизненно или временно.

В случае смерти застрахованного лица договором может быть предусмотрен возврат наследникам застрахованного или выгодоприобретателям части уплаченных страховых взносов либо выплата предусмотренных договоров суммы рент за минусом уже полученных застрахованным.
Страхование ренты может предусматривать выплату страхового обеспечения двум или нескольким лицам (главе семьи и его иждивенцам); а может и (в случае смерти застрахованного) — овдовевшему супругу или иждивенцам.
В настоящее время многие страховые компании пытаются проводить данный вид страхования, однако не совсем правильно отождествляют его со страхованием жизни. Выплата обеспечения по страхованию жизни производится после дожития застрахованного до окончания срока страхования или в случае его смерти в период действия договора, при этом правоотношения сторон, участвующих в договоре, прекращаются. Выплаты страховых рент начинают производиться после дожития застрахованного до установленного договором срока, когда создан необходимый страховой фонд, предназначенный для выплаты ренты, при этом обязанность страховщика по регулярной выплате только начинается. Специфика страхования ренты состоит и в том, что оно предназначено для создания дополнительного регулярного источника дохода лицу, остающемуся в живых (например, рента на случай потери кормильца). Исходя из этой специфики производится расчет тарифных ставок, которые выше, чем по страхованию жизни.
Страховая сумма определяется исходя из размера подлежащих выплате рент за год. Рента может выплачиваться с любой периодичностью, устанавливаемой договором — ежемесячно, ежеквартально, ежегодно. Срок страхования разделяется на период уплаты взносов и период выплаты ренты.
Существует несколько разновидностей страхования ренты: пожизненное или срочное (временное); немедленное или отсроченное. Все зависит от сроков внесения взносов и сроков выплаты регулярного обеспечения. Например, если период уплаты взносов равен моменту внесения единовременного взноса, а период выплаты начинается сразу после внесения взноса и составляет определенное число лет (от 1 года до 25 лет), то это немедленная срочная рента. Если при единовременном внесении взносов период выплаты определен как пожизненный — это немедленная пожизненная рента.
В то же время период уплаты взносов может быть рассрочен на ряд лет (например, от 1 года до 25 лет), тогда это отсроченная рента, которая также может выплачиваться в течение определенного гарантированного периода или пожизненно.
Договор страхования ренты может быть заключен с ответственностью по выплате страхового обеспечения (ренты) в случае смерти страхователя. Наиболее распространенными видами таких договоров являются договоры для кормильца семьи и его иждивенцев, а также договоры страхования двух лиц в пользу пережившего супруга. В случае смерти страхователя договор обеспечивает выплату регулярных рент до тех пор, пока живо одно из указанных в договоре лиц.
На российском страховом рынке встречаются договоры страхования ренты, страховым случаем в которых наряду с дожитием до определенного возраста или события, является и полная утрата трудоспособности.
Наиболее перспективным на российском страховом рынке представляется страхование ренты, имеющее следующую социальную направленность: создание источника дополнительного дохода престарелым гражданам, оказание материальной помощи детям в случае потери родителей, инвалидам, утратившим возможность трудоустройства, лицам трудоспособного возраста, не работающим в связи с уходом за детьми, престарелыми и инвалидами, возможность накопления средств на цели оплаты обучения смежной или иной профессии, иностранному языку, оплаты образования ребенка и т.д.
Первоначально страхование ренты предназначалось для создания источника дохода при выходе граждан на пенсию. В дальнейшем этот вид получил развитие, изменяясь в зависимости от демографических, социальных изменений общества.
Пенсионное обеспечение старости в настоящее время — первоочередная проблема в России.
Мировой опыт и проводимые в некоторых странах пенсионные реформы свидетельствуют о том, что национальные пенсионные схемы, осуществляющие пенсионное обеспечение населения с помощью только государственных органов, дороги, малоуправляемы и, в конечном счете, недостаточно эффективны.
Проблему в демографическом плане создает старение населения, резкое снижение рождаемости, что нарушает традиционное соотношение между активным населением и пенсионерами. В России пенсионеры составили в 1996 г. 45% трудоспособного населения.
Среди экономических причин можно назвать высокий уровень инфляции, увеличение безработицы, дефицит государственного бюджета, возрастание среднего уровня выплачиваемых пенсий.
В настоящее время развитие системы пенсионного обеспечения осуществляется одновременно по трем направлениям (по этому пути уже пошли Голландия, Великобритания, Германия, Швейцария, Италия, США): 1) государственная пенсионная система, гарантирующая минимальную пенсию; 2) формирование дополнительной пенсии для своих работников работодателями на уровне профессиональных ассоциаций и т.д.; 3) индивидуальное пенсионное обеспечение, формируемое гражданами в соответствии с их возможностями.
В большинстве стран пенсионное обеспечение осуществляется из трех источников: государственными системами, негосударственными пенсионными фондами, страховыми компаниями. Последние занимаются групповым и индивидуальным страхованием пенсий.
Сейчас разрабатывается проект пенсионной реформы, предполагающей увеличение роли негосударственных пенсионных фондов в системе пенсионного обеспечения, разрабатывается концепция развития негосударственного пенсионного обеспечения в Российской Федерации. При определении направлений и форм негосударственного пенсионного обеспечения не нашел отражение такой элемент системы, как страховые организации. Это неправомерно, поскольку страховые организации являются такой же составной частью системы негосударственного пенсионного обеспечения и страхования, как НПФ. Кроме того, по сравнению с НПФ они имеют больший практический опыт страхования дополнительной пенсии, которое проводится в России с 1930 г.
По данным Департамента страхового надзора, сегодня 256 компаний имеют лицензию на проведение данного вида страхования. Страховые компании обладают большей суммой активов по сравнению с пенсионными фондами (суммарная сумма активов НПФ за 1996 г. составила 3,5 трлн. руб., сумма чистых активов страховых компаний — 3,9 трлн. руб.).
Число действующих договоров страхования пенсии в 1996 г. составило: 26371 с физическими лицами и 4500 договоров с юридическими лицами. Объем выплат — 99,7 млрд. руб.
Необходимость объединения усилий структур НПФ и страховщиков при организации системы социального обеспечения вытекает также из сходства проблем, стоящих перед данными структурами. К основным из них можно отнести:
отсутствие гарантий сохранности вложенных в данные организации средств, что подрывает доверие населения и является одним из факторов, сдерживающих их развитие;
проблема создания эффективной системы, направленной на поддержание надежности и устойчивости данных структур, возможности выполнения обязательств при неудовлетворительном финансовом состоянии. Разработка процедуры ликвидации и банкротства;
потребность в аудиторской проверке финансового состояния компании и актуарной оценке обязательств;
необходимость в определенных налоговых льготах для обеспечения динамичного развития систем, поскольку источники финансирования, взносы граждан и работодателей не могут обеспечить значительного роста объемов.
В первую очередь следует предоставить предприятиям и организациям возможность относить часть затрат на пенсионное обеспечение и страхование на себестоимость продукции в форме установленного процента или в виде фиксированной суммы, выраженной в количестве минимальных заработных плат на одного работника в год. Отменить начисления в пенсионный фонд на суммы взносов, уплачиваемые работодателями по всем договорам негосударственного пенсионного обеспечения и страхования независимо от срока их действия.
Нужна также система надежного инвестирования активов и страховых резервов.
Страхование дополнительных пенсий, позволяющее обеспечивать гражданам более высокий уровень жизни при выходе на пенсию по возрасту является распространенным способом обеспечения пожилых людей во многих странах.
Этот вид страхования на протяжении нескольких десятилетий проводился в системе государственного страхования, однако после его отмены и дискредитации страховых органов ни государственные, ни коммерческие страховые компании на протяжении нескольких лет не работали активно над развитием страхования пенсий, что отчасти и привело к тому, что негосударственные пенсионные фонды смогли занять образовавшуюся нишу в пенсионном обеспечении граждан.
Страхование пенсии представляет собой вид страхования жизни, предусматривающий обязанности страховщика по выплате в определенном размере и с определенной периодичностью пенсий при дожитии застрахованного лица до пенсионного возраста.
Чтобы учесть разнообразные потребности населения, экономическую ситуацию и демографические процессы при проведении страхования пенсий, страховые организации придерживаются следующего.
1. Особенно актуально на данном этапе страхование пенсий за счет средств предприятий в пользу своих сотрудников путем заключения группового договора страхования. В силу участия в групповом страховании большего числа лиц разных возрастов (и при этом большая их часть окажется сравнительно молодого возраста) возможно установление единого среднего для всех застрахованных лиц тарифа, который будет незначительно выше, чем тариф, определенный для лиц молодого возраста по индивидуальному страхованию, и значительно ниже, чем тариф для пожилого возраста.
На понижение величины тарифа по групповому страхованию влияет и тот факт, что при достаточном его развитии расходы на его проведение будут минимальными. В то же время организация групповой формы страхования выдвигает ряд проблем по обеспечению ее финансовой устойчивости. Поскольку это страхование представляет большой интерес для лиц пожилого возраста, заключение с ними договоров приведет к выборочности в составе страхователей, что вызовет резкое увеличение страхового тарифа. Поэтому величина тарифа должна быть поставлена в зависимость не только от среднего возраста работников страхуемого предприятия, но и от сложившейся нормы охвата страхованием в данном коллективе (примерно на уровне 70%).
Групповое страхование дает возможность предприятиям снизить текучесть квалифицированных кадров, придать уверенность сотрудникам в завтрашнем дне, не затрагивая размер их заработной платы, а государству возможность снять социальную напряженность в обществе и получать инвестиции.
2. Предоставление возможности заключения договора страхования в пользу застрахованного и уплаты взносов за него любому физическому лицу независимо от степени родства с застрахованным.
3. Предоставление возможности застрахованному определять размер пенсии и возраста, с которого он желает ее получать (но не ранее момента наступления пенсионного возраста).
4. Предоставление страхователю возможности уплаты взносов, как единовременно за весь срок страхования, так и в рассрочку, в установленные сроки (ежемесячно, ежеквартально, раз в полугодие, год, раз в три года и т.д.), любым безналичным и наличным путем, в том числе вперед за предстоящий период, путем списания денежных средств с вклада в банке.
5. Установление зависимости размера тарифа от возраста и пола застрахованного, размера пенсии, срока, в течение которого будут уплачиваться взносы, установление размера нормы доходности, позволяющей выполнить принятые по договору обязательства.
6. Наличие инфляции и обесценения денежной массы диктуют необходимость начислений на суммы пенсий, подлежащие выплате, дополнительных процентов, или бонусов, в зависимости от результатов деятельности страховых компаний и полученного инвестиционного дохода. Кроме того, современный инфляционный процесс не позволяет при выполнении актуарных расчетов оперировать значением нормы доходности как постоянной величиной, целесообразно иметь несколько вариантов расчетов в зависимости от различных сроков действия договоров и различных условий страхования, в том числе различных значений нормы доходности.
7. Предоставление страхователю (застрахованному) возможности в течение срока страхования изменять размер пенсии или размер подлежащих уплате взносов.
8. Предоставление гарантий выплаты пенсии с любой периодичностью (раз в месяц, квартал, ежегодно, разовым платежом и т.д.).
9. Предоставление возможности застрахованному права на получение первой пенсии с момента достижения пенсионного возраста, либо с отсрочкой начала выплат пенсий на более поздний срок, например в связи с продолжением трудовой деятельности после достижения пенсионного возраста и желанием накопить большую дополнительную пенсию к моменту прекращения трудовой деятельности.
10. Предоставление возможности выплаты пенсии пожизненно или в течение определенного договором срока (например, 10-15 лет). При этом срок выплаты можно определить исходя из статистического анализа распределения потребности пенсионера в денежных средствах на протяжении пенсионного периода.
11. В случае смерти застрахованного договором может быть предусмотрено условие прекращения выплаты пенсии, возврат части резерва взносов или гарантироваться выплата определенного числа пенсий в течение установленного срока наследникам застрахованного (например, в течение первых пяти лет после получения застрахованным права на первую пенсию).
Перечисленные условия широко используются в практике проведения страхования пенсий.
Ряд подвидов страхования пенсий представляется перспективным, хотя не получил пока распространения в России.
Как известно, отдельные категории лиц имеют право на льготные пенсии по возрасту или за выслугу лет (артисты, летчики, водители, работники вредных производств и т.д.). Данные категории лиц не подходят под общие условия страхования пенсии с ответственностью, возникающей при дожитии до пенсионного возраста (женщины — 55, мужчины 60 лет). Для данных категорий целесообразнее разработать отдельные условия страхования досрочной профессиональной пенсии с учетом условий труда, специфики производства и т.д. Дополнительная пенсия для данных лиц — не только повышение прожиточного дохода, но и компенсация риска потери здоровья и ранней смерти.
В традиционных условиях дополнительной пенсии возможно предусмотреть такие страховые события, как выплата страхового обеспечения на случай инвалидности, предложить застрахованному оплату и организацию медицинских услуг в случае заболевания, организацию оказания ритуальных услуг, предоставление возможности и оплата расходов по помещению престарелых в специализированные дома ухода за одинокими престарелыми лицами.
Перспективно и страхование по одному договору двух лиц, супружеской пары, на условиях выплаты определенного размера пенсий в случае, если на момент ее получения оба супруга живы, и выплаты гарантированной суммы пережившему супругу в случае смерти другого.
Страхование пенсий двух лиц может проводиться и на других условиях. Договор предусматривает выплату пенсии вдове, если супруг скончался в пенсионном возрасте. При этом ответственность распадается на две части: для супруга — ответственность страховой компании по выплате пенсий начинается с момента дожития до пенсионного возраста (60 лет), для вдовы начало ответственности страховщика по выплате пенсий связано со средней статистической продолжительностью жизни супруга.
Основной проблемой страхования пенсий, как и страхование жизни, является обеспечение защиты сбережений граждан на случай инфляции. Необходим расчет дополнительной суммы пенсии, подлежащей выплате через n-ное число лет. Задача осложняется тем, что и за период уплаты взносов, и за период выплаты пенсии должен начисляться размер дополнительной суммы пенсии. При этом размер дополнительной суммы должен быть различным в зависимости от периода уплаты взносов и периода выплаты пенсии, порядка и периодичности внесения взносов.
По договорам, оплачиваемым единовременно, предельная сумма должна быть выше, чем по договорам, оплачиваемым в рассрочку. При этом если пенсия выплачивается пожизненно, то совокупный размер дополнительных начислений будет больше, чем при выплате пенсии в установленный срок.
Защиту сбережений граждан (индексацию пенсий) целесообразнее проводить в форме ежегодной переоценки резерва взносов по каждому застрахованному путем распределения прибыли страховщика поровну между всеми застрахованными либо пропорционально с учетом срока действия договора, формы внесения взносов и размеров внесенных взносов.

В.Ю.БАЛАКИРЕВА, начальник отдела методологии страхования и перестрахования Департамента страхового надзора Минфина РФ

Вся пресса за 27 июня 1998 г.

Смотрите другие материалы по этой тематике: Страхование жизни

Читайте также: