Пенсионная система ее классификация

В зависимости от признаков классификации различаются следующие пенсионные системы (рис. 1.1):

· по наличию страхования

- для борьба с бедностью;

- для обеспечения достойного уровня жизни.

Рис. 1.1 Общепринятая классификация пенсионных систем

Возможны четыре способа материального обеспечения пожилых людей:

1) продолжение работы;

2) внутрисемейное обеспечение;

3) получение пенсии от государства;

4) ранее сделанные сбережения.

Пенсионное обеспечение играет серьезную роль только в развитых странах и в части стран со средним уровнем развития. В остальной части мира общество еще не преодолело традиционный подход, при котором дети содержат своих пожилых родителей, а те пытаются трудиться по мере сил.

Принципиальное различие пенсионных систем заключается в методах их финансирования. Существуют три основных способа финансирования пенсионных систем:

Распределительный (нефондируемый) способ финансирования пенсионных систем основан на принципе солидарности поколений, когда покрытие расходов на выплату пенсий производится из текущих поступлений, в основном из взносов работодателей и работающего населения. Данный метод получил название РАYG (pay-as-you-go – «плати, пока ходишь»).

Поддержание баланса распределительной пенсионной системы осуществляется за счет согласования значений основных ее параметров: пенсионного возраста, размера пенсии, страховых взносов, что выражается следующей формулой:

ОЧР · СЗ · СПВ = ОЧП · СП,

где ОЧР – общее число работающих (плательщиков пенсионных взносов); СЗ – средняя номинальная начисленная заработная плата; СПВ – ставка пенсионных взносов; ОЧП – общее число пенсионеров; СП – средняя пенсия.

При накопительном (фондируемом) способе финансирования пенсионных систем за счет пенсионных взносов создается специальный накопительный фонд, обеспечивающий пенсионные выплаты в настоящем и будущем.

При смешанном способе финансирования пенсионных систем существует какой-то гарантированный минимум со стороны государства и часть пенсии, которую будущие пенсионеры обеспечивают себе во время трудовой деятельности.

В большинстве развитых стран пенсионное обеспечение основано на распределительной пенсионной системе. Из 58 государственных пенсионных систем, охваченных обследованием Международной организации труда, 44 относились к распределительным, причем в половине из них предусматривался только один источник финансирования – пенсионные взносы, которые выплачиваются работодателями, а в остальных – и самими работающими. В таких странах государственный пенсионный фонд или другая соответствующая организация аккумулирует денежные средства и использует их только для текущих выплат пенсии. В благоприятные годы возможно образование резерва, который предназначен для покрытия дефицита в неблагоприятные годы.

В большинстве развитых стран пенсионная система является трехуровневой:

· 1-й уровень – защита от бедности, т.е. предоставление гарантий определенного прожиточного минимума. Реализует данную функцию государственная распределительная пенсионная система, которая обеспечивает всем гражданам или большей части экономически активного населения доход, заменяющий прежний заработок после прекращения трудовой деятельности. Дифференциация пенсий этого уровня (в зависимости от стажа, трудового вклада, заработной платы) отсутствует или минимальна;

· 2-й уровень – обеспечение достойной старости. Он рассчитан на активно работающих, стимулируя или обязывая их участвовать в формировании дополнительных пенсий. Реализует эту функцию обязательная пенсионная система, создаваемая государством или под его контролем. Здесь возможно применение и распределительных, и накопительных принципов финансирования, т.е. сеть профессиональных и других негосударственных систем, которые дополняют государственные системы и предназначаются для обеспечения дополнительного дохода в случае прекращения трудовой деятельности (помимо пенсий по государственным системам) для отдельных профессиональных групп;

· 3-й уровень – индивидуальное дополнительное добровольное пенсионное обеспечение. Этот уровень реализуется с помощью страховых компаний, банков, частных пенсионных и иных фондов. Государство на этом уровне обычно участия не принимает, т.е. пенсионное обеспечение в данном случае это «свободное» пространство, в котором человек сам берет на себя заботу об обеспечении себе дополнительного дохода в конце активной трудовой деятельности путем индивидуального накопления средств и использования частного страхования.

Основные государственные системы пенсионного обеспечения можно разделить на три категории в соответствии с их предполагаемыми целями:

1) системы, предусматривающие высокую степень возмещения дохода;

2) системы, предусматривающие среднюю степень возмещения дохода;

3) системы, предусматривающие низкую степень возмещения дохода.

Государственные системы, предусматривающие высокую степень возмещения дохода.

В качестве примеров можно отметить, что в Германии размер пенсии составляет 60 % заработка для лиц, уплачивавших страховые взносы в течение 40 лет, в Австрии – 79,5 % заработка при условии уплаты взносов в течение 45 лет, в Италии – 80 % заработка при условии уплаты взносов в течение 40 лет и в Испании – 100 % заработка при условии уплаты взносов в течение 35 лет. Во Франции совокупный размер пенсии по двум системам при наличии полного периода страхования составляет 70 % заработка, в Швеции – более 60 % и в Швейцарии – 60 %.

Государственные системы, предусматривающие среднюю степень возмещения дохода. Выходящие на пенсию лица, имеющие полный период страхования или проживания в стране (35 – 45 лет) имеют право на пенсию в размере, близком к 50 % их заработка в соответствии с установленными в стране правилами его определения. Как и в системах, предусматривающих высокую степень возмещения дохода, использование верхнего предела заработка для уплаты страховых взносов может, однако, вести к снижению относительного размера пенсии для застрахованных лиц с высоким уровнем заработка. К этой категории могут быть отнесены основные государственные системы пенсионного обеспечения следующих стран: Нидерландах, Новой Зеландии, США, Великобритании, Дании, Норвегии, Японии.

В Нидерландах пенсия по государственной системе выплачивается в фиксированном размере, равном минимальной заработной плате. В Норвегии, начиная

с основной пенсии в фиксированном размере, ее общий размер изменяется в зависимости от величины заработка: менее 50 % заработка и выше при относительно высоких его размерах, и значительно выше в остальных случаях.

Государственные системы, предусматривающие низкую степень возмещения дохода. Выходящие на пенсию лица, имеющие полный период страхования или проживания в стране (35 – 45 лет) имеют право на пенсию в размере менее 50 % их заработка в соответствии с установленными в стране правилами его определения. К этой категории могут быть отнесены пенсионные системы следующих стран: Австралии, Ирландии, Канады.

Государственные системы пенсионного обеспечения Австралии и Ирландии предусматривают пенсии в фиксированном размере. При этом в Австралии назначение пенсии зависит от результатов проверки имеющихся средств к существованию.

В развитых странах действуют факторы, ведущие к сближению государственных и частных систем, в частности, создается более четкая правовая основа для частных систем. По мере того, как частные системы развиваются, они в целом ряде отношений все в большей степени воплощают в себе черты основных систем. Это явление отмечается во многих странах и особенно во Франции.

Другим проявлением связи между государственным и частным секторами является тот факт, что в национальной политике в сфере пенсионного обеспечения все в большей степени принимаются во внимание пенсионные права, приобретаемые из всех источников. Некоторые страны, таким образом, установили желаемые общие пенсионные цели, которые достигаются путем совместных усилий государства и частных структур. В Нидерландах, например, созданный в 1969 г. пенсионный комитет рекомендовал, чтобы совокупный размеры государственной и частной пенсий составлял 70 % заработка перед выходом на пенсию. В Швейцарии законодательством об обязательном профессиональном страховании предусматривается увязка размеров пенсий по данной системе с размерами государственных пенсий таким образом, чтобы совокупные выплаты по двум системам в среднем составляли 60 % заработка.

Большое значение имеет партнерство между государством и отдельными гражданами, поскольку нет никаких сомнений относительного того, что именно такое партнерство является наиболее перспективным в будущем. Основная масса населения с низкими и средними доходами полагается на национальную солидарность в старости, в

то время как более обеспеченные лица имеют возможность в течение своей активной жизни делать существенные отчисления для обеспечения своей старости.

Анализ мирового опыта создания систем пенсионного обеспечения показывает, что все более активно наблюдаются процессы сближения позиций государственных и частных пенсионных систем. Правительства развитых стран прямо заинтересованы в создании мощного частного института дополнительного пенсионного обеспечения, что позволяет снизить социальную нагрузку на государство. Ведь основная цель проведения любой государственной политики – поддержание и повышение благосостояния населения. Таким образом, возникает система партнерства между частными и государственными институтами в социальном секторе. При этом правительство создает благоприятные условия для развития частного сектора в данной области, но в тоже время четко регулирует всю систему. Всех устраивает такая система: и правительство, и частные компании пенсионного обеспечения, и граждан.

Срочно?
Закажи у профессионала, через форму заявки
8 (800) 100-77-13 с 7.00 до 22.00

Сегодня широкая законодательная база, учитывающая любые возможные нюансы, определяет такую важнейшую сторону жизни каждого гражданина нашей страны, как государственная пенсионная система Российской Федерации. Реформа, появившаяся в 2001-м году, касающаяся пенсий, способствовала принятию Федерального закона о необходимости пенсионного страхования. Начиная с 2002-го года система выдачи пенсии стала такой, какой мы ее знаем сегодня.



Структура пенсионной системы Российской Федерации

Пенсионная система РФ это - представляет собой совокупность законов, задачей которых является поддержка и организация регулярной передачи денежных средств для лиц, уже вышедших на пенсию.

Система государственного пенсионного обеспечения распределяется по трем основным группам:

  • Государственное пенсионное обеспечение. Государственной организацией, отвечающей за оплату пенсии, является Пенсионный Фонд Российской Федерации. Пенсия от государства передается гражданам из федерального бюджета, распределение ведется среди узких слоев населения.
  • Обязательное пенсионное страхование. Это выплаты от Пенсионного Фонда или Негосударственной Пенсионной компании. Эта пенсия по труду, предоставляется большинству работающих людей. Накопление средств ведется из обязательных страховых взносов, которые переводятся работодателем в ПФР.
  • Негосударственное пенсионное обеспечение.­­ Данная система ведется частными Пенсионными Фондами и может быть индивидуальным и корпоративным. Получить подобные выплаты может любой человек или организация, решившая заключить отдельный договор с НПФ и обеспечить более высокий уровень жизни на пенсии. Оплачивается подобная услуга пенсионными взносами отдельного человека или компании, ведущей дополнительную защиту средств своих работников.

В трех этих группах можно установить ряд определенных особенностей, каждое отдельное обеспечение работает по определенным принципам, способно предоставить людям разнообразные варианты обеспечения на пенсии.

Стоит внимательно отнестись к структуре системы по расчету и выдаче пенсий РФ.

Как работает система государственного пенсионного обеспечения?

Целью государственного пенсионного обеспечения является начисление базовой части:


Финансируется государственное пенсионное обеспечение из федерального бюджета. Производится это из сумм единого социального налога, за перечисление которого отвечает работодатель.

Государственную систему пенсионного обеспечения составляют две части:

  • государственное пенсионное обеспечение;
  • государственное пенсионное страхование.
-->

Аспекты обязательного страхования

Главное в системе страхования, обеспечивающего обязательную выплату пенсии – это создание определенного запаса средств за счет постоянного перевода работодателем определенной суммы на лицевой счет работника:

  • в Пенсионном Фонде России;
  • на Негосударственном пенсионном фонде.


Пенсионные накопления гражданина могут быть увеличены в результате грамотного управления ими и благодаря правильному инвестированию. В частности, заключив договор с негосударственным пенсионным фондом, а кроме того в результате самостоятельных дополнительных пенсионных взносов по государственной программе софинансирования пенсий или дополнительного пенсионного обеспечения.

Итак, теперь можно рассматривать средства, направляемые лицам, вышедшим на пенсию, как сумму трех составляющих, которыми являются обязательные пенсионные системы РФ:

  • Страховая;
  • Накопительная;
  • Дополнительная.

В чем суть частных пенсионных фондов?

В 2004 году появилась возможность передать свои пенсионные накопления для их сохранения и преумножения в частную компанию.

Накопить на старость теперь можно в таких крупных негосударственных пенсионных фондах:

  • Внешэкономбанк;
  • Сбербанк;
  • АО НПФ «Открытие»;
  • КИТ Финанс;
  • Наследие;
  • Благосостояние.

Это не полный перечень таких организаций, но эти компании имеют большинство участников. Полный перечень можно посмотреть на официальном сайте ПФР.

Чем занимаются и отличаются от ГПФ

Пенсия, на которую переводит отчисления работник, делится на 2 части. Первая распределяется между нынешними пенсионерами, а вторая остается за работником и накапливается в течение жизни. Но чтобы инфляция не съела все сбережения, они должны приносить доходы. Именно для этого были созданы негосударственные фонды. Основное отличие от государственного фонда – возможность делить средства лица между несколькими компаниями и формировать портфель.

Фатально ошибиться с их выбором невозможно. Все фонды на территории РФ работают по единым принципам, имеют лицензию от ЦБ и проходят его регулярные проверки.

Механизм перевода накоплений из государственного фонда в негосударственный прописан в Постановлении Правительства.

Перевести финансы довольно просто. Нужно выбрать НПФ, с которым хочется сотрудничать, затем заключить договор. Если это индивидуальный пенсионный план, то потребуется также оплатить первый взнос.

На большинстве сайтов НПФ можно перевести пенсию удаленно, через их сайт. Потребуется подтвержденная учетная запись в «Госуслуги», данные паспорта и СНИЛС.

Начисление пенсионных баллов

В соответствии с федеральным законом №350-ФЗ от 3 октября 2018 года в России начинается постепенное повышение общеустановленного возраста, дающего право на назначение страховой пенсии по старости и пенсии по государственному обеспечению. Изменения будут происходить поэтапно в течение длительного переходного периода, который составит 10 лет и завершится в 2028 году. В результате пенсионный возраст будет повышен на 5 лет и установлен на уровне 60 лет для женщин и 65 лет для мужчин. В 2018 году пенсионный возраст женщин составлял 55 лет, пенсионный возраст мужчин – 60 лет.

Для постепенного повышения пенсионного возраста предусмотрен длительный переходный период продолжительностью 10 лет (с 2019 по 2028 год). Адаптацию к новым параметрам пенсионного возраста в первые несколько лет переходного периода также обеспечивает специальная льгота – назначение пенсии на полгода раньше нового пенсионного возраста. Она предусмотрена для тех, кто должен был выйти на пенсию в 2019 и 2020 годах по условиям прежнего законодательства. Это женщины 1964–1965 года рождения и мужчины 1959–1960 года рождения. Благодаря льготе пенсия по новым основаниям будет назначаться уже в 2020 году: женщинам в возрасте 56,5 лет и мужчинам в возрасте 61,5 лет.

В течение всего переходного периода продолжают действовать требования по стажу и пенсионным баллам, необходимым для назначения страховой пенсии по старости. Так, в 2020 году для выхода на пенсию требуется не менее 11 лет и 18,6 коэффициента пенсионных балла. Для правильно расчета пенсионного возраста вы можете воспользоваться пенсионным калькулятором.

Пенсионное обеспечение, являясь частью социального обеспечения, состав­ляет одну из важнейших функций государства [3] . Права граждан на социальное обеспечение в соответствии со структурой и возможностями государства зафик­сированы в ст.22 Всеобщей декларации прав человека ООН, принятой Генераль­ной Ассамблеей ООН 10 декабря 1948 года [4] .

Термин «пенсионное обеспечение» включает в себя различные формы со­циальной защиты населения от рисков, связанных с наступлением нетрудоспо­собности по причине старости и инвалидности, а также с потерей кормильца [5] .

В широком смысле пенсионное обеспечение - это совокупность правовых и экономических мер, направленных на материальное обеспечение граждан при утрате ими основного источника дохода по причине старости, инвалидности и в других случаях, установленных законодательством соответствующего государ­ства. Если же говорить о пенсионном обеспечении в узком смысле, то здесь речь пойдет лишь о материальной поддержке наиболее уязвимых слоев населения непосредственно из государственного бюджета или государственных внебюджет­ных фондов. Таким образом, узкая трактовка предполагает, что пенсионное стра­хование не включается в пенсионное обеспечение: термин «пенсионное обеспече­ние» используют при прямом бюджетном финансировании (а также при финанси­ровании из внебюджетных фондов), а при финансировании на основании страхо­вых методов с использованием специальных фондов говорят о пенсионном «стра- ховании» [6] .

Следует заметить, что автор считает необходимым в дальнейшем использо­вать широкую трактовку термина «пенсионное обеспечение». По мнению автора, метод финансирования может быть лишь критерием для классификации той или иной системы пенсионного обеспечения, а пенсионное страхование является од­ним из элементов системы пенсионного обеспечения. Пенсионное обеспечение осуществляется в различных организационно-правовых формах, одной из кото­рых является пенсионное страхование [7] .

Система пенсионного обеспечения, или пенсионная система - это упорядо­ченная и систематизированная совокупность правовых институтов и механизмов, направленных на обеспечение материальной поддержки в старости, при наступ­лении инвалидности, а также в случае потери кормильца. В социальном плане, пенсионная система служит отражением той роли, которая отводится пенсионе­рам текущим поколением, ведь чем выше степень уважения к старшему поколе­нию, тем большее внимание уделяется благосостоянию и обеспечению достойно­го образа жизни пенсионеров.

Пенсионное обеспечение населения в любом государстве представляет со­бой сложную социально-экономическую систему. Как правило, национальная си­стема пенсионного обеспечения состоит из взаимно дополняющих друг друга элементов [8] . Одна из важнейших особенностей столь сложного образования, как пенсионная система, заключается в том, что каждый из элементов системы, в свою очередь, представляет относительно обособленную систему, состоящую из элементов более низкого уровня, также образующих систему, имеющую свою собственную внутреннюю организацию [9] . Исходя из этого, элементы националь­ной пенсионной системы можно назвать ее подсистемами.

Каждая национальная система имеет свой индивидуальный исторический путь развития. Её специфика определяется большим количеством факторов, кото­рые, с определенной условностью, можно разделить на три категории: социаль­

ные, экономические и демографические факторы. Указанные категории, на наш взгляд, являются наиболее значимыми, хотя их список и не является исчерпыва­ющим.

Рассмотрим более подробно факторы, которые определяют специфику национальной пенсионной системы в том или ином государстве:

• Социальные факторы определяют степень развития общественных и трудовых отношений в государстве. Примером социальных факторов можно считать исторические и этнокультурные особенности развития государства, национальный менталитет, религиозную сторону жизни общества, проводимую государством социальную политику с ее стра­тегическими и тактическими целями и задачами, социальную струк­туру населения, ситуацию на рынке труда, уровень оплаты труда и прочее.

• Экономические факторы определяют возможности государства и эко­номические условия, в которых строится и функционирует пенсион­ная система. К экономическим факторам, к примеру, следует отнести состояние государственных финансов, уровень благосостояния обще­ства, проводимая государством экономическая политика с ее страте­гическими и тактическими целями и задачами, роль государства в экономике, уровень развития производства и прочее.

• Демографические факторы также служат важным ориентиром для определения качественных и количественных характеристик пенси­онной системы, так как они отражают потребности общества в пенси­онной защите. К демографическим факторам, среди прочих показате­лей, относят возрастную структуру населения, долю пенсионеров в обществе, уровень прироста населения, соотношение занятых и пен­сионеров и другие.

Начиная с конца 20-го века реформирование сложившихся пенсионных систем приобрело массовый характер. Нередкими были попытки реформирования наци­

ональных систем пенсионного обеспечения по образцу зарубежных стран. Таким образом, в последнее время, зарубежный опыт также можно выделить в качестве самостоятельного фактора формирования и развития национальных пенсионных систем. В связи с этим, автор предлагает следующую классификацию факторов:

• Внутренние (социальные, экономические и демографические особен­ности государства).

• Внешние (элементы зарубежного опыта в национальных пенсионных системах).

Указанные выше группы факторов условны, а перечисленные примеры не яв­ляются исчерпывающими. Более того, существуют также универсальные факто­ры, которые свойственным многим странам и уникальные факторы, свойственные конкретному государству в данное время. Различные сочетания факторов и опре­деляют индивидуальную уникальность каждой конкретной национальной пенси­онной системы.

Перейдем к классификации систем пенсионного обеспечения. Существует не­сколько критериев типизации и систематизации пенсионных систем. Одним из таких критериев является роль государства.

- преимущественно государственная система (преобладание государственно­го пенсионного обеспечения)

- смешанная система (комбинация государственного и частного пенсионного обеспечения)

- преимущественно частная система (преобладание частного пенсионного обеспечения)

Следующим критерием для систематизации пенсионных систем может слу­жить принцип финансирования [11] . В соответствии с данным критерием, выделяют следующие типы (модели) пенсионных систем:

- распределительные (текущие расходы на выплаты пенсий финансируются за счет текущих, зачастую налоговых, поступлений, а выплаты осуществ­ляются из бюджета или внебюджетных фондов)

- накопительные (на счете участника в специализированном фонде формиру­ется капитал в виде отчислений от зарплаты, данный капитал инвестирует­ся, а накопленная сумма с инвестиционным доходом выплачивается в виде пенсии)

- комбинированные (сочетание элементов распределительной и накопитель­ной систем)

Распределительная модель системы пенсионного обеспечения (pay-as-you-go system) основана на принципе солидарности поколений, поэтому ее также назы­вают солидарной. Суть данного принципа состоит в том, что ответственность за пенсионное обеспечение старшего поколения (пенсионеров) лежит на младшем поколении (экономически активном населении). Чаще всего распределительные системы являются государственными. В распределительной модели, как правило, устанавливается гарантированный уровень пенсии, который зависит от трудового стажа и величины заработной платы (уровень пенсий обычно невысокий, так как основной функцией является защита от бедности). Основным недостатком данной модели является ее уязвимость к демографическим изменениям. Финансирование выплат становится тем накладнее для бюджета, чем ниже доля экономически ак­тивного населения (населения, которое реально осуществляет трудовую деятель­ность) и чем выше доля пенсионеров в возрастной структуре общества.

Накопительная модель (funded system) основана на страховом принципе - вы­платы пенсий осуществляются из фонда, сформированного из взносов участников на протяжении их трудовой деятельности (и хотя многие исследователи полагают,

что накопительная система непременно предполагает учет личных счетов, приме­ры Швеции, Сингапура и Малайзии говорят о том, что аккумулирование и разме­щение средств в рамках накопительной пенсионной системы может осуществ­ляться и в условиях централизованного фонда без использования личных счетов). Такая модель дает возможности работникам со средним и высоким уровнями зар­платы активно влиять на уровень своей будущей пенсии (рассчитывать на полу­чение пенсии, сопоставимой с прежним уровнем зарплаты) [12] . Однако она предпо­лагает высокую степень развития национального финансового рынка (наличие необходимой инфраструктуры, емкость рынка, уровень конкуренции, качество регулирования и надзора, уровень профессионализма высшего руководства и ка­чество управления рисками). К тому же она, по сравнению с распределительной, менее подвержена демографическому фактору, однако она сильно подвержена экономическому фактору, который выражается в риске неэффективности инве­стиционного процесса и риске обесценения финансовых активов в результате фи­нансово-экономических кризисов. Дело в том, что в рамках накопительной систе­мы пенсионные фонды инвестируют привлеченные пенсионные взносы в финан­совые активы, стоимость которых зависит от конъюнктуры на финансовых рын­ках.

Тогда как накопительная пенсионная система предоставляет возможность за время трудовой деятельности сформировать определенный портфель активов с тем, чтобы впоследствии обменять его на потребление товаров и услуг в пенсион­ном возрасте, распределительная пенсионная система предоставляет обещание (преимущественно государственное), что пенсионер получит часть товаров и услуг, произведенных младшим поколением [13] . Таким образом, оба типа пенсион­ных систем представляют собой различные механизмы по обмену текущих средств (налоги/покупка финансовых активов) на требования в виде части буду­щего совокупного выпуска товаров и услуг.

Проведем наглядный сравнительный анализ распределительной и накопи­тельной пенсионных систем по основным критериям. Результаты анализа пред­ставлены в табл. 1.1.

пенсионного обеспечения смешанных систем пенсион

Источник: Составлено по данным статьи Мосейко В.В. Генезис пенсионных систем как проявление социальной функции государства [Электронный ресурс]. - Режим доступа: http://old.problemanalvsis.ru/Doklad5/Moseiko.pdf

Анализ сравнительной характеристики накопительной и распределительной моделей пенсионного обеспечения, приведенной в табл. 1.1, позволяет заключить, что каждой из моделей свойственны свои собственные риски, следовательно, ни одна из моделей не может быть устойчивой в долгосрочном периоде. Данное тео­ретическое заключение подтверждается мировой практикой: на сегодняшний день, крайне редко встречаются накопительные либо распределительные модели пенсионного обеспечения в чистом виде. Чаще можно встретить комбинирован­ные системы, сочетающие в себе признаки как накопительных, так и распредели­тельных моделей. При этом важно заметить, что именно государственные распре­делительные элементы пенсионных систем играют основополагающую роль - именно через них осуществляется основной объем финансирования пенсий в большинстве стран мира [14] .

Существует еще одна классификация пенсионных систем, основанная на типологии социально-направленных государств Г. Эспинга-Андерсона. В своей работе «Три мира капитализма всеобщего благосостояния», он выделяет следую­щие группы стран: либеральные (например, Великобритания), «корпоратистские» (например, Германия, Франция), социально-демократические (например, Швеция, Дания) [15] . На основании представленной выше типологии стран A.Сёдэ и К. Фро- маном была разработана эмпирическая классификация пенсионных систем в зави­симости от уровня пенсий и соотношения государственной и частной компонент в структуре пенсионной системы [16] . В соответствии с данной классификацией, мож­но выделить следующие четыре кластера пенсионных систем:

- «корпоратистский» кластер (В пенсионной системе страны преобла­дает государственная распределительная подсистема, обеспечивается высокое соотношение пенсий и зарплат. Негосударственное пенсион­

ное обеспечение не играет существенной роли. Примерами могут служить Германия, Австрия, Франция, Люксембург);

- либеральный кластер (характеризуется весьма средним уровнем госу­дарственных пенсий, который обеспечивается в рамках государствен­ной распределительной подсистемы, и более высоким возрастом вы­хода на пенсию, по сравнению со странами «корпоратистского» кла­стера. Довольно сильное развитие в таких странах получило негосу­дарственное пенсионное обеспечение. К таким странам относятся США, Великобритания, Ирландия, Канада);

- кластер «умеренных пенсий» (характеризуется еще более скромным уровнем пенсий, обеспечиваемым государством и более высоким воз­растом выхода на пенсию. Роль негосударственного пенсионного обеспечения в этих странах также высока. Из стран с таким типом пенсионной системы можно выделить Бельгию, Чехию, Норвегию, Словакию);

- кластер «обязательных частных пенсий» (характеризуется наличием обязательной частной накопительной подсистемы. При этом сохраня­ется высокая роль негосударственного пенсионного обеспечения. Из стран с таким типом пенсионной системы можно выделить Австра­лию, Швецию, Данию, Нидерланды);

Как уже было отмечено выше, национальная пенсионная система представ­ляет собой сложную социально-экономическую систему, состоящую из взаимно дополняющих друг друга элементов, или подсистем. Большинство существующих в мире комбинированных пенсионных систем включают в себя три элемента [17] :

• Элемент 1 - подсистема государственного пенсионного обеспечения. Данная подсистема представляет собой базовый уровень современной пенсионной системы большинства стран мира. Она призвана гаранти­

ровать выплату государственных пенсий, обеспечивающих прожи­точный минимум при потере трудоспособности;

• Элемент 2 - подсистема государственного пенсионного страхования. Данная подсистема должна обеспечивать достойный уровень дохода, пропорциональный прежнему заработку, при выходе на пенсию. Раз­мер пенсии зависит от величины страховых взносов, отчисленных за период трудовой деятельности;

• Элемент 3 - подсистема добровольного пенсионного страхования. Данная подсистема основана на личной инициативе граждан и при­звана обеспечивать дополнительный уровень дохода пенсионеров по­сле прекращения трудовой деятельности путем индивидуального накопления средств с использованием специализированных институ­тов (негосударственных пенсионных фондов, банков, страховых и ин­вестиционных компаний).

Всемирный Банк, выделяя в дополнение к этим трем элементам еще и «нуле­вой» элемент минимальной поддержки и неформальный элемент внутрисемейной поддержки, считает именно такой способ организации пенсионной системы, ос­нованный на многокомпонентном подходе, наиболее предпочтительным [18] . Каж­дый из трех элементов такой пенсионной системы отвечает своим целям и зада- чам [19] . Если первый элемент пенсионной системы обеспечивает лишь защиту от бедности, гарантируя возможность удовлетворения минимального набора потреб­ностей, то второй элемент пенсионной системы уже должен обеспечивать пенси­онерам приемлемый уровень жизни, в определенной степени соответствующий доходу пенсионера перед выходом на пенсию. Третий элемент пенсионной систе­мы представляет собой дополнительное пенсионное страхование, основанное на личном выборе граждан, целью которого является поддержание сформировавше­гося к моменту выхода на пенсию уровня жизни.

Зачастую первый элемент пенсионных систем носит распределительный ха­рактер, второй элемент может быть основан как на распределительном, так и на накопительном принципе или их комбинации. Третий же элемент, в основном, строится на накопительном принципе.

Приведенное выше теоретическое обобщение характерно для большинства развитых стран, где найдено наиболее удачное сочетание элементов систем пен­сионного обеспечения, а также определена роль государства, предпринимателей и граждан в пенсионном обеспечении [20] .

Обзор теоретических основ организации пенсионных систем свидетельствует о большом разнообразии возможных сценариев построения национальной пенсион­ной системы. Далее рассмотрим практику построения систем пенсионного обес­печения в зарубежных странах.

Эта статья расскажет о видах пенсионных систем, которые есть в разных странах, и коснётся некоторых их особенностей.

Глобально все пенсионные системы можно разделить на два вида: накопительную и солидарную.

Накопительная пенсионная система

При накопительной пенсионной системе человек сам копит на свою пенсию, храня деньги в пенсионных фондах.

+ каждый работает сам на себя, в пользу своей пенсии;
+ ваш заработок может быть преумножен за счёт инвестирования вкладов.

– ваши вклады могут быть потеряны при неудачном инвестировании;
– каждый финансовый кризис больно бьёт по сохранности ваших вкладов;
– люди с маленькой зарплатой и безработные могут остаться без средств к существованию в старости.

Солидарная пенсионная система

При солидарной пенсионной системе ваши пенсионные отчисления вам не принадлежат – они сразу же идут на выплату пенсий сегодняшним пенсионерам, вы в свою очередь будете получать пенсию за счёт будущих работников.

+ вы получите пенсию в любом случае, даже если никогда не работали и не делали отчисления в пенсионные фонды;
+ никакой кризис не может лишить вас пенсии, даже в случае глобальной нищеты какие-то пенсионные отчисления делаться будут.

– часть пенсионных отчислений идёт на выплату пенсий бывшим безработным, за счёт чего пенсии работящих в прошлом пенсионеров снижаются;
– размер пенсии сильно зависит от численности работающего населения и численности пенсионеров, при нехватке работающего населения пенсии будут низкими.

Так выглядит общая картина пенсионных систем. Какая из них лучше – решайте сами, каждая из них имеет свои сильные и слабые стороны. Но в реальности пенсионные системы отличаются ещё сильнее, у них бывает сложная структура. Поясним на конкретных примерах.

Пенсионная система Германии

В Германии действует солидарная пенсионная система. Однако пенсионные отчисления ложатся в равной мере на плечи работодателя и работника – каждый платит по 10%, в сумме получается 20%. Возраст выхода на пенсию – 65 лет, но он может быть снижен, если человек готов отказаться от части своей пенсии, что не очень выгодно.

Пенсионная система США

В США действует накопительная пенсионная система, пенсия формируется из отчислений, сделанных в течение жизни. Однако структура пенсии сложная и состоит из трёх частей.

Первая часть – это обязательные пенсионные отчисления по 7,65% со стороны работника и работодателя, итого 15,3%. От этих отчислений отказаться нельзя.

Вторая часть – это отчисления работодателя сверх 7,65%, можно рассматривать это как бонус для работника, вид премии, которую человек получит выйдя на пенсию.

Третья часть – это личные пенсионные накопления человека, которые он делает по собственному желанию.

Возраст выхода на пенсию – 67 лет. Также возможен более ранний выход на пенсию, но с потерей её части.

Пенсионная система России

В России действует солидарная пенсионная система. Почти как в Германии, только с некоторыми отличиями.

Во-первых, в России гражданин не делает отчисления в пенсионные фонды. Совсем. Исключение делается только для бизнесменов. Обычные работники за всю жизнь не платят ни копейки в пенсионные фонды, за них это делает работодатель, перечисляя 22% от размера зарплаты.

Во-вторых, государство само доплачивает пенсионерам некоторую сумму ради повышения размера пенсии. Причём субсидируемые суммы являются очень внушительными. Например, в 2018 году сумма государственных субсидий в ПФР составила около 3,3 триллионов рублей. Это больше, чем военный бюджет за тот же год или чем расходы на науку, образование и здравоохранение вместе взятые. И с каждым годом размер дотаций будет только расти.

Возраст выхода на пенсию (в будущем) - 60 лет для женщин и 65 лет для мужчин. Ранний выход на пенсию возможен только для определённых категорий граждан.

В какой стране самая лучшая пенсионная система – сказать сложно. В каждой есть свои особенности и некоторая степень заботы со стороны государства. Правильней будет сказать, что идеальной пенсионной системы пока нет.


Социальную политику любого развитого государства составляет ряд правовых и экономических норм, на основании которых гражданам предоставляется материальная поддержка. Пенсионная система в России предусматривает финансовое обеспечение определенных категорий граждан, к которым относятся люди пожилого возраста, недееспособные граждане и некоторые семьи – в случае потери кормильца.

Введение

На заметку. В РФ, как и во многих странах действует смешанная пенсионная система. По-другому она называется распределительно-накопительной. Часть отчислений граждане (или компании, в которых они работают) вносят в государственный пенсионный фонд страны. Это так называемая базовая часть. Впоследствии эти средства будут начисляться по государственной программе пенсионного обеспечения. За счет другой части денег формируется их индивидуальная накопительная часть.

Размер пособий и число граждан, которые получают социальные выплаты, во многом зависит от экономических возможностей государства и определяется целым рядом факторов: налоговой политикой, уровнем инфляции, демографическими и иными показателями.

Рассмотрим, как устроена российская пенсионная система, виды материального обеспечения, как работают ПФР и негосударственные фонды. Постараемся ответить на вопрос о том, как повысить размер будущего пособия тем, кто сегодня официально трудоустроен. Кратко расскажем о повышении возраста для мужчин и женщин, а также то, в каком направлении будет идти пенсионная реформа в дальнейшем.

Как устроена пенсионная система РФ

Итак, на каком основании и кому выплачивается материальное пособие в современной России? Есть ли отличие в работе государственного и негосударственных пенсионных фондов?

Чтобы ответить на эти вопросы, определим, какие сегодня встречаются виды пенсий и какие цели и обязанности есть у ПФР и НПФ.

В России встречается четыре основных разновидности денежных пособий:

  1. Страховая пенсия. Выплачивается гражданину, который признан утратившим дееспособность. Бывает трех видов: по старости, по инвалидности и по потере кормильца. В первом случае пособие получают граждане, которые достигли определенного возраста (как показали последние события, этот показатель может меняться). Пенсия по инвалидности начисляется гражданам с I, II и III группами. По потере кормильца – тем семьям, которые лишились кормильца. Трудовая пенсия (по старости), которая выплачивается после достижения гражданином определенного возраста, формируется за счет взносов работодателей;
  2. Накопительная пенсия. Ее средства хранятся на индивидуальных счетах граждан. Через различные частные компании или Внешэкономбанк (государственную компанию) ее формирует Пенсионный фонд России. НПФ инвестируют средства клиента в ценные бумаги и одну часть полученной прибыли перечисляют себе, а другую – гражданину, который платит взносы. Взаимодействие с негосударственными фондами имеет свои плюсы и минусы. Положительный момент заключается в том, что гражданин сможет накопить больше баллов, а отрицательный – в отсутствии той гарантии, что НПФ еще будет работать, когда гражданин выйдет на пенсию;

Важно! Если гражданин не написал заявления о переводе накопительной части в негосударственный фонд, по умолчанию ей будет распоряжаться государство (до того момента, пока соответствующая заявка не будет подана).

Чтобы ответить на вопрос, есть ли отличие в работе ПФР и НПФ, рассмотрим цели и обязанности, которые стоят перед ними. В целом как государственная, так и частные системы решают задачи по выплате средств тем гражданам, которые по закону имеют право на социальные пособия. Различия касаются в основном

Государственный фонд обеспечивает начисление базовой части социальных выплат. В их число входят следующие виды пенсий:

  • по труду. Начисляется гражданам, которые имеют определенный трудовой стаж. Размер выплат зависит от уровня заработной платы в течение всего трудового периода. Одна из разновидностей такой социальной выплаты – пенсия по выслуге лет, которая назначается гражданам, несшим государственную службу, в том числе сотрудникам органов внутренних дел, Вооруженных Сил и пр. Может быть назначена задолго до наступления возраста, когда начинает выплачиваться пенсия по старости;
  • по возрасту. Один из вариантов социальных выплат, когда ежемесячное пособие начисляется гражданину по достижении им определенного возраста. После пенсионной реформы 2019 года мужчины имеют право на пенсию по старости с 65 лет, женщины – с 63 лет (вместо прежних 60 и 55-ти соответственно).

Для справки. В марте 2019 года Государственной Думой принят закон, который предусматривает, что при подсчете общего объема выплат не будет учитываться сумма индексации пенсий. Чтобы пособие оказалось выше прожиточного минимума, эту часть будут выплачивать отдельно. Ее величина зависит от уровня ПМ в каждом субъекте РФ. Прожиточный минимум рассчитывается на местном уровне в соответствии с экономическим положением региона.

  • по инвалидности. Назначается частично дееспособным и недееспособным гражданам. Ее размер зависит от группы инвалидности. Наибольший размер положен тем, кто полностью зависит от третьих лиц и не может самостоятельно, без постороннего ухода, контролировать себя и передвигаться. Меньшая сумма положена инвалидам второй группы, которые могут работать с использованием различных вспомогательных инструментов. И, наконец, те, у кого есть серьезный недуг, но он не препятствует работе, не связанной с большими нагрузками, будут получать наименьшие выплаты. При этом речь идет о соотношении выплат в отдельном регионе, т. к. в одном субъекте Федерации размер пенсии по инвалидности может в значительной степени отличаться.
  • социальные. Регулярные денежные выплаты, которые назначаются государством и не зависит от трудового стажа. Даже если гражданин не работал официально и не платил необходимые взносы, он будет иметь право на минимальное социальное обеспечение. Правда, пенсия в этом случае будет относительно небольшой.


Государственный пенсионный фонд России контролирует, чтобы плательщики вовремя и в нужном объеме платили необходимые взносы, и направляет средства тем, кто имеет право на социальные выплаты. Все лица, задействованные в пенсионной системе, внесены в базу данных. Ведется учет поступающих в фонд и выплачиваемых средств. Работа ПФР регламентируется ФЗ № 166 – о пенсионном гособеспечении в РФ. На основании действующего законодательство перед ПФР обязан решать следующие текущие задачи:

  • собирать страховые взносы;
  • финансировать выплаты государственных пенсий в РФ;
  • взыскивать с работодателей и тех, кто привел к инвалидности граждан, необходимые суммы для дальнейшей выплаты государственных пенсий;
  • капитализироваться собранные средства и привлекать для этого физ- и юрлиц на добровольной основе;
  • предоставлять гражданам необходимую информацию о государственном пенсионном обеспечении;
  • контролировать поступление страховых взносов и правильное расходование средств;
  • организовывать и вести персональный учет застрахованных лиц по различным категориям;
  • вносить в органы законодательной власти предложения по совершенствованию пенсионной системы.

Также ряд задач касается международного и межгосударственного сотрудничества, проведения исследований в области пенсионного обеспечения и страхования.

Деятельность негосударственных пенсионных фондов, как и ПФР, регулируется ФЗ № 166.

Важно! По закону граждане имеют право перевести свои пенсионные накопления в негосударственный пенсионный фонд. Другой вариант – оставить все средства в ПФР. Но и здесь есть свои варианты. Так, ПФР работает с уполномоченными управляющими компаниями, которые могут предложить клиенту различные инвестиционные стратегии, чтобы увеличить объем будущих выплат.

На сегодняшний день граждане могут накапливать часть средств будущего социального пособия в различных НПФ. Для этого заключается специальный договор, после чего отчисления работодатель начинает отправлять в негосударственный пенсионный фонд. Каждый НФП должен успешно решать следующие задачи:

  • повышать размер пенсионных выплат гражданам за счет формирования дополнительных накоплений;
  • создавать необходимые условия, чтобы отчисления граждан поступали и использовались в полном объеме;
  • создавать такие условия, чтобы накопления клиентов устойчиво росли, чтобы в итоге уровень выплат был максимально возможным.

Если этого не происходит, клиент может выбрать другую организацию. Ознакомиться с предложениями различных негосударственных пенсионных фондов вы можете на нашем финансовом портале.


Минимальная пенсия для мужчин и женщин в 2019 году

Итак, рассмотрим, на какой размер социального пособия могут рассчитывать граждане России по достижении установленного законом возраста.

Минимальной можно считать пенсию, которая состоит из одной только базовой части и не имеет доплат. При этом если уровень социальных выплат ниже прожиточного минимума, то гражданам может назначаться региональная или федеральная надбавка, которая индексируется каждый год 1 января. Но на такие доплаты могут рассчитывать только неработающие пенсионеры.

К сведению. 20 февраля 2019 года Президент России В. Путин распорядился пересмотреть методику начисления пенсий, чтобы наименьшие выплаты были не меньше прожиточного минимума по каждому региону. Перерасчет производился и раньше, но с учетом инфляции увеличения были незначительными. Пенсия индексировалась обычно до показателей прожиточного минимума. Теперь социальные выплаты будут индексироваться в том числе и тогда, когда они превышают региональный уровень ПМ.

Таким образом, как мужчины, так и женщины, имеющие право на пенсионное обеспечение, будут получать ежемесячно средства в размере, превышающем прожиточный минимум в регионе их постоянной регистрации. В связи с последними законодательными изменениями социальные пособия по возрасту выплачиваются мужчинам, достигшим 65 лет, и женщинам – с 63 лет.

Ожидаемые изменения

Начатую в 2019 году реформу пенсионной системы планируется завершить к 2028 году. До этого времени будет длиться так называемый переходный период, в течение которого намечен перерасчет социальных выплат в сторону их увеличения.

Важно! Тех, кто на момент реформы уже достиг пенсионного возраста, повышение не затрагивает, при этом они могут рассчитывать на все предстоящие индексации, намеченные правительством.

Повышение возраста будет происходить постепенно. Это касается и мужчин, и женщин. Увеличение возраста можно представить в виде следующей таблицы:

Читайте также: