Пенсия зависит от дохода

Есть два вида пенсии: страховая и социальная по старости. Если вы задались вопросом, какая пенсия у ИП, вас наверняка интересует первая.

Ч. 1 ст. 5 ФЗ 166

Страховая пенсия

Право на страховую пенсию по старости предоставляется, если ИП:

• достиг пенсионного возраста;
• имеет достаточный страховой стаж;
• заработал индивидуальный пенсионный коэффициент, который не ниже минимального.

Возраст

Во второй половине 2019 года и первом полугодии 2020 года пенсионный возраст составляет 55,5 года для женщин и 60,5 года для мужчин. Пенсионный возраст будет повышаться ежегодно на 12 месяцев и к 2028 году вырастет до 60 и 65 лет соответственно.

Приложение 6 к ФЗ 400

Страховой стаж

Под страховым стажем ИП подразумевается период, когда предприниматель работал и регулярно отчислял страховые взносы за себя в Пенсионный фонд (ПФР). Если за какой-то год деятельности вы не заплатили взносы, эти 12 месяцев не учтут. На 2019 год необходимый для выхода на пенсию стаж должен составлять 10 и более лет. Он будет расти ежегодно вплоть до 2024 года, пока не достигнет 15 лет.

Для того чтобы подтвердить стаж, нужно обратиться в Пенсионный фонд через любое удобное отделение, сайт или многофункциональный центр, предоставив следующие документы:

• лист записи ЕГРИП;
• выписку из Единого государственного реестра недвижимости (ЕГРН);
• свидетельство об окончании деятельности ИП (если есть).

В страховой стаж засчитываются и периоды, когда предприниматель не работал по одной из причин:

• служил в армии;
• ухаживал за ребёнком в возрасте до 1,5 года, за инвалидом I группы, ребёнком-инвалидом или человеком старше 80 лет;
• находился в регионах, где невозможно трудоустроиться, вместе с супругом, служившим по контракту;
• жил за границей вместе с супругом, который состоял на службе в дипломатических представительствах и консульских учреждениях Российской Федерации, международных организациях за границей.

Индивидуальный пенсионный коэффициент

От страхового стажа зависит количество баллов, которые получит будущий пенсионер, то есть его индивидуальный пенсионный коэффициент (ИПК).

Во второй половине 2019 года суммарный ИПК, необходимый для получения пенсии, составляет 16,2 балла, а к первому полугодию 2020-го увеличится до 18,6 балла. Показатель будет расти на 2,4 балла ежегодно до 2025 года, пока не достигнет 30.

П. 3 ст. 35 ФЗ 400

За каждый год трудового стажа можно получить определённое количество баллов, в 2019 году максимум — 9,13. Дополнительные баллы начисляются в следующих случаях:

• 1,8 в год — во время службы в Вооружённых силах РФ;
• 1,8 — пока ИП ухаживает за инвалидом или человеком старше 80 лет;
• 1,8 — пока ИП находится в отпуске по уходу за первым ребёнком; 3,6 балла — за вторым, 5,4 балла — за третьим.

Для того чтобы получить дополнительные баллы, нужно отнести в налоговую заявление об освобождении от уплаты страховых взносов и документы, подтверждающие, что в указанные периоды вы не вели предпринимательскую деятельность.

У каждого пенсионного балла есть стоимость. В 2020 году она составит 93 рубля. Зависимость прямая: чем больше баллов, тем выше будущая пенсия. Узнать количество уже заработанных баллов можно на сайте Пенсионного фонда.

Размер страхового взноса ИП

За наёмных сотрудников страховые взносы отчисляет работодатель — 22 % от заработной платы. В октябре 2019 года средняя зарплата составила 46 549 рублей, а соответствующий страховой взнос (22 %) — 10 240 рублей.

ИП платит страховые взносы самостоятельно. В 2019 году фиксированная часть взносов составляет 29 354 рублей, в 2020 году сумму поднимут до 32 448 рублей.

Если годовой доход превышает 300 тысяч рублей, то, кроме фиксированного взноса, надо платить ещё 1 % от разницы сумм. Например, если ваш годовой заработок — 600 тысяч рублей, отчисляйте в ПФР дополнительные 3 тысячи рублей: (600 000 − 300 000) × 1 %. Взносы нужно оплатить до 31 декабря текущего года.

Из-за размера взносов пенсия ИП, как правило, меньше, чем у человека, который работает по найму. На ситуацию можно повлиять, если делать дополнительные добровольные взносы в ПФР. Для этого нужно подать заявление в Пенсионный фонд.

Минимальный размер годового добровольного платежа рассчитывается по формуле:

Раньше на размер пенсии влияли два фактора – стаж и зарплата. Сейчас стаж используется просто как барьер, который надо преодолеть, чтобы получить право на пенсию. Как только вы преодолели этот барьер, стаж перестаёт иметь значение. А вот зарплата до конца продолжает играть свою роль в спектакле под названием «Хоть работай, хоть не работай – пенсия одинаковая».

Продолжительность и особенно непрерывность стажа, как факторы повышения размера пенсии, остались в прошлом. Сегодня стаж является лишь условием для назначения пенсии, но её размер целиком и полностью поставлен в зависимость от размера заработной платы. Дзен-канал «ПРАВО ИМЕЮ» разбирался в зависимостях.

Значение стажа для назначения пенсии

По действующему законодательству для того, чтобы выйти на пенсию по старости в 2018 году, надо обязательно иметь девять лет страхового (трудового) стажа, больше – можно, меньше – нельзя. Много это или мало?

По данным Пенсионного фонда, средний стаж россиян при выходе на пенсию составляет 33 года. Почти в четыре раза больше, чем требуется.

Девять лет – роль эпизодическая, но грозная – если у вас нет девяти лет, в назначении страховой пенсии по старости будет отказано.

Однако согласно пенсионному сценарию, прописанному в федеральном законе №400 «О страховых пенсиях», требования к стажу с каждым годом растут и к 2025 году обязательный минимум стажа, необходимый для назначения пенсии, поднимется до 15 лет. Таким образом, из эпизодической массовки стаж переведут на роль второго плана.

После 2025 года, как только вы преодолеете 15-летний барьер, дальнейшие высоты не имеют смысла. При зарплате ниже среднего даже 50-летний стаж – лишь повод похлопать вас по плечу, крепко пожать вам руку и продемонстрировать другие формы моральной компенсации за многолетний труд на благо олигархов и чиновников.

Материальная компенсация в виде повышенного размера вашей пенсии положена только тем, кто получает высокую зарплату.

Значение зарплаты для начисления пенсии

С вашей зарплаты ваши работодатели перечисляют страховые взносы на ваш индивидуальный лицевой счёт в Пенсионном фонде. С 2015 года страховые взносы конвертируются в пенсионные баллы – чем больше зарплата, тем больше поступает страховых взносов в ПФР и тем больше баллов вам начисляется.

Пенсионные баллы имеют свою стоимость в рублях, которая обновляется ежегодно. К сожалению, размер ежегодного повышения стоимости пенсионного балла всегда меньше уровня инфляции. Постепенно пенсионные баллы съедает инфляция , но по-другому (по-другому, это когда власть заботится о народе) при диком капитализме не бывает.

Когда вы решите выйти на заслуженный отдых, пенсионные баллы переведут в рубли и получившаяся сумма станет частью вашей страховой пенсии по старости: больше баллов накопили – больше получится размер пенсии, меньше баллов – меньше размер пенсии.

До прошлого года действовало простое правило: сумма страховых взносов в течение одного года с зарплаты в один МРОТ давала один пенсионный балл.

Например, вы получаете зарплату в один МРОТ, значит, за один год работы вам начислят один балл. При зарплате в два МРОТ начислят два балла, три МРОТ – три балла. При этом законом установлен ограничитель на сумму страховых взносов, учитываемых в начислении баллов – из-за этого ограничителя в 2018 году можно заработать не более 8,7 пенсионных баллов.

Время подарков прошло

С недавних пор соотношение «один МРОТ даёт один пенсионный балл» изменилось из-за приуроченного к перевыборам президента подарочного суперповышения МРОТ с 7800 рублей 1 июля 2017 года до 11 163 рубля с 1 мая 2018 года. Теперь при зарплате в один МРОТ начисляется даже немного больше пенсионных баллов, чем начислялось раньше.

Ориентироваться на «один МРОТ – один балл» можно и сейчас, если допускать некую условность в расчётах, но есть более точный алгоритм расчёта пенсии в зависимости от размера зарплаты.

Согласно этому алгоритму надо годовую сумму зарплаты сначала разделить на предельную годовую сумму страховых взносов в ПФР, а затем умножить на 10. Так вы получите количество пенсионных баллов, заработанных вами за один год. Более подробно с примерами, что и почему, можно узнать здесь .

В результате таких расчётов один пенсионный балл начисляется в 2018 году при зарплате в 8500 рублей.

Соотношение – «8500 рублей зарплаты даёт один пенсионный балл» – действительно только на 2018 год и в следующем году изменится, но, навряд ли, также резко, как это произошло недавно с МРОТ. Следующего подарочного суперповышения МРОТ и другой предвыборной заботы властей об избирателях надо ждать не раньше следующих президентских выборов 2024 года.

Такая очевидность поведенческих особенностей чиновников – от мэра города до президента государства – делает очевидными дальнейшие перспективы. Как начислят вам в 2018 году один пенсионный балл с зарплаты 8500 рублей, так и начислят один пенсионный балл в 2019 году с зарплаты 9000 рублей, в 2020 году – всё тот же один пенсионный балл, но уже с зарплаты 9500 рублей.

Это значит, что как бы ни росла ваша зарплата в будущем, всё равно вы не сможете заработать на неё больше пенсионных баллов, чем сейчас.

Пример расчёта пенсии на основании размера зарплаты

Зная о соотношении «8500 рублей – один балл», легко узнать, как размер зарплаты влияет на размер пенсии.

Так, если у вас зарплата 17 000 рублей, то вы заработаете за год два балла, если 25 500 рублей, то три балла. При зарплате в 34 тысячи рублей вам начислят четыре балла за год работы и так далее. Каждый рубль страховых взносов с вашей зарплаты конвертируется в пенсионные баллы вплоть до сотых долей – вам могут начислить 2,34 балла или 3,71 балла за один год работы.

Как только вы перешагнёте порог необходимого для назначения пенсии требования к стажу (с 2025 года и в последующие годы – это 15 лет, о чём говорилось выше), то факт официального трудоустройства теряет свою актуальность. Главное, чтобы вам платили официальную зарплату, потому что страховые взносы на ваш лицевой счёт в ПФР производятся с официальной оплаты труда.

Предположим, что к моменту выхода на пенсию вы проработали 25 лет, получая зарплату 25 500 рублей (её проиндексированный эквивалент в будущем). Такой размер зарплаты даёт 3 пенсионных балла ежегодно, итого – за 25 лет работы вам начислят 75 пенсионных баллов.

Теперь баллы надо перевести в рубли, для чего умножаем общее количество заработанных баллов на стоимость одного пенсионного балла в год выхода на пенсию. В 2018 году стоимость одного пенсионного балла составляет 81,49 рублей.

Умножаем 75 баллов на 81,49 рублей, получаем 6111 рублей 75 копеек – это страховая часть вашей пенсии по старости без учёта фиксированной выплаты к пенсии. В 2018 году размер фиксированной выплаты составляет 4982 рубля 90 копеек.

Прибавляем к заработанной на пенсионных баллах страховой части пенсии в 6111 рублей 75 копеек фиксированную выплату в 4982 рубля 90 копеек и получаем 11 094 рубля 65 копеек – это размер вашей страховой пенсии по старости при условии 25 лет работы с белой зарплатой в 25 500 рублей.

Точно также переводите свою собственную зарплату в пенсионные баллы (8500 – один балл в год), а затем общее количество пенсионных баллов за все годы работы переводите в рубли. Прибавляете к этому фиксированную выплату и получаете полный размер своей пенсии по старости.

Нужно долго трудиться, или достаточно несколько лет получать хорошую зарплату, чтобы получать в старости хорошую пенсию? На эти и другие вопросы поищем ответы в этой статье, где приводится практическая помощью юриста в Москве помогала в решении вопросов пенсионного обеспечения.

1. Пенсионные права граждан
2. Что важнее – стаж или зарплата
3. Сколько всего можно заработать баллов
4. Требования к стажу и ИПК

Пенсионные права граждан

Страховая (трудовая) пенсия перестает быть всего лишь социальной дотацией «по старости». Планомерная политика государства, связанная с пенсионным обеспечением, позволяет каждому человеку заработать на достойную старость. Ведь современная пенсия складывается из 3 составляющих.

1. Фиксированная выплата – определенная сумма, доплачиваемая государством каждому пенсионеру, независимо от его пенсионных накоплений. Размер фиксированной выплаты устанавливается государством и ежегодно индексируется как минимум на уровень инфляции за предыдущий год.
2. Индивидуальный пенсионный коэффициент – пенсионный балл. Количество баллов определяется объемом отчислений в пенсионный фонд работодателем за работника. Стоимость балла определяется государством и подлежит обязательной индексации как минимум, по уровню инфляции за год, предшествующий индексации.
3. Накопительная часть пенсии, объем которой зависит от суммы, накопленной за период трудовой деятельности гражданина и дохода от инвестиции этой суммы. Накопительная часть может выплачиваться пенсионеру единовременно, срочно или до конца жизни.

Все эти составляющие являются частью пенсионного права. Каждый гражданин будет получать «уникальную» пенсию, поскольку ее размер на 2/3 формируется за счет выплат в ПФР и (или) НПФ. Страховые взносы на трудовую пенсию зависят только от зарплаты, точнее от ее официальной части. И чем выше зарплата, тем больше пенсионных баллов получится накопить в ПФР и тем большая сумма накопиться в накопительной части пенсии.

Что важнее – стаж или зарплата

В идеале, гражданин должен получать высокую зарплату на протяжении всей своей трудовой деятельности. Но так случается далеко не со всеми и многих интересует, можно ли заработать на достойную пенсию, получая «минималку». Если не рассматривать накопительную часть пенсии и обратить внимание только на страховую, то здесь можно проследить довольно любопытную тенденцию.

Рассмотрим абстрактного гражданина «А», который отслужил в армии и работал в Москве за очень скромные 20 000 руб. в месяц. Предположим, что его трудовой стаж составит 40 лет. Следовательно, он будет получать 12 773 руб. Эта сумма образована:

• 5 334 руб. – фиксированная выплата;
• 7 439 руб. – индивидуальный пенсионный коэффициент.

ИПК (пенсионные баллы), в свою очередь, сформированы в том числе и срочной службой в ВС РФ, за которую доначислено 1,8 балла. В денежном выражении это всего 157 руб. Остальные 7 282 руб. образованы исключительно страховыми взносами в ПФР.

Другой абстрактный гражданин «Б» трудился всего 20 лет, в армии не служил, но получал зарплату 50 000 руб. Его пенсия за счет взносов составит 14 437 руб., то есть на 1 664 руб. больше.

Но почему? Ведь стаж гражданина «Б» вдвое короче чем у «А», поэтому кажется, что он будет получать меньше… Но ответ «лежит на поверхности»: взносы в ПФР за гражданина «Б» оказались более высокими просто потому, что его зарплата была выше. Его пенсия точно также состоит из 2х сумм, однако если «А» заработал всего 85,28, то вот «Б» получил 104,35.

Значит, 1 год работы без учета военной службы гражданина «А» зарабатывал 2,087 балла. А вот «Б» получал за свой год 5,2175 балла, то есть в 2,5 раза больше. Но можно ли заработать на миллионную пенсию?

Сколько всего можно заработать баллов

Поскольку сумма пенсионного содержания полностью зависит от зарплаты, у людей возникает резонный вопрос: какая зарплата для начисления пенсии должна быть, чтобы получать максимально много?

Законодательно предусмотрено ограничение на начисление пенсионных баллов. Начиная с 2015 года предельный размер зарплаты, учитываемой при начислении баллов, планомерно повышается. В 2019 году предполагается, что предельным размером базы для отчислений в ПФР будет установлен 1 150 00 руб. За равные (или более высокие) отчисления будет начисляться 9,13 балла (поскольку накопительные пенсии заморожены). Ну а начиная с 2021 года за год гражданин, независимо от размера зарплаты и объема отчислений, сможет претендовать на 10 баллов.

Следовательно, если рассмотреть вариант получения максимальной зарплаты на протяжении всей трудовой деятельности, и при этом стаж начался с 01.01.2015, то за 40 лет работы гражданин заработает 390,88 баллов. В денежном эквиваленте по ценам 2019 года пенсия гражданина составит 34 100,37 руб. за баллы и 5 334,19 фиксированной выплаты. Итого – 39 434,56 руб.

Требования к стажу и ИПК

Зарплата для начисления пенсии не просто важна, а «жизненно необходимо», если гражданин собирается выйти на покой по достижению пенсионного возраста – 65 или 60 лет (мужчины/женщины). Все дело в предъявляемых государством требованиях не только к стажу, но и к объему накопленных баллов.

С 2025 года сумма ИПК должна быть не менее 30 баллов при 15-летнем стаже. Но такой величины балльного счета не достичь, если работать эти 15 лет за «минималку». Чтобы заработать на минимальную страховую пенсию по старости при работе за МРОТ гражданину потребуется 26 лет.

К юристу обратился москвич, 36-летний Александр Ф. Мужчина попросил помощи адвоката в расчете пенсионных прав при условии, что Александр получает «серую» заработную плату. Работодатель производит все отчисления исходя из минимальных значений зарплаты, и на счете гражданина скопилось всего 11 баллов за 14,5 лет работы.
Юрист пояснил, что если Александр не предпримет действий для увеличения объема отчислений, на его счете к завершению трудовой деятельности в 65 лет накопится всего 45,13 баллов, и размер пенсии в ценах 2019 года составит 9 271,33 руб., то есть чуть выше прожиточного минимума пенсионера.

В связи с частым обновлением законодательства и юридической уникальностью каждой ситуации,
мы рекомендуем получить бесплатную телефонную консультацию юриста. Свой вопрос Вы
можете задать по номеру горячей линии 8 (800) 555-40-36 или написать его в форме ниже.

Продолжаем говорить про пенсии. Сегодня обсудим, какие виды пенсионных систем есть и как они работают.

Виды пенсионных систем

Пенсионные системы бывают двух видов: распределительная и накопительная.

Накопительная пенсионная система

Суть уже заложена в названии: пока человек работает, он делает отчисления со своей зарплаты или это делает за него работодатель. Эти средства не тратятся на выплаты текущим пенсионерам, а учитываются на отдельном счету, инвестируются и приносят доход.

Плюс системы - на нее мало влияет снижение рождаемости, рост продолжительности жизни и, как следствие, рост числа пенсионеров. Сколько человек сам накопил, столько и будет получать. Демографическая ситуация его мало волнует.

• в такой системе беззащитными оказываются те, кто сам не может накопить на пенсию: инвалиды, люди с маленьким стажем, многодетные матери и т.п. Также уязвимы и их родственники, на которых возлагается нагрузка по их обеспечению. Всем этим людям остается только ждать милости от государства
• размер пенсии сильно зависит от выбранной инвестиционной стратегии. Про доходность НПФ уже была статья, и ситуация там не радужная
• все положительные эффекты от внедрения накопительной системы чувствуются далеко не сразу. Ведь существующим пенсионерам, которые не затронуты накопительной системой, все равно необходимо платить пенсии. Это увеличивает нагрузку на госбюджет (или заставляет государство увеличить пенсионные отчисления).

Распределительная система

Распределительная система работает по принципу солидарности или взаимопомощи поколений. Поэтому ее еще называют солидарной. Работающие люди с помощью своих отчислений обеспечивают жизнь пенсионеров. Т. е. каждое поколение получает пенсии за счет следующего. При этом уплаченные взносы не инвестируются, а идут на выплату текущих пенсий.

Плюс распределительной системы - пенсии получают и те, кто сам не смог своими отчислениями обеспечить себе пенсии.

Минус –зависимость от демографической ситуации. Система зависит от соотношения доходов(а именно от количества плательщиков и размера отчислений) и расходов, то есть от количества пенсионеров и размера выплат. Изменение любого из этих чисел неизбежно сказывается на балансе всей системы. Если рождаемость падает, а продолжительность жизни растет, текущих отчислений перестает хватать на выплаты пенсий. Об этой проблеме еще в 1994 году писал Всемирный банк в своем докладе «Предупреждение всемирного кризиса старения» (Averting the Old Age Crisis).

Какая модель наиболее гуманна?

Накопительная, где каждый сам за себя, или солидарная, где и взносы, и пенсии равномерно распределяются между людьми? Да, накопительная система хороша тем, что ваши взносы только ваши. Если они есть, и если их достаточно. А если нет - то это только ваша проблема. Хотите вы такой схемы для себя? И помните, что при такой системе, если ваши родители не накопили себе на пенсию, - это тоже ваши проблемы. Если ваша жена родила нескольких детей, и из-за этого ее отчислений не хватит на нормальную пенсию - это тоже будет ваша проблема. А у жены тоже есть родители, и если и они по каким-то причинам не накопили на пенсию, то угадайте, чья это проблема? Не много приходится на одного человека? Получается, что накопительная система хороша для здоровых холостых людей без малообеспеченных родителей. Сурово, но так. Остальным выгоднее солидарная система, в которой их могут хотя бы подстраховать от чрезмерной нагрузки.

У нас в России пенсионная система распределительная. , поэтому дальше давайте говорить про распределительную систему.

Почему выгодно иметь много людей с большими (и белыми) доходами?

Давайте рассмотрим на примерах.

Иван получает ежемесячно зарплату 130 500 рублей. Зарплата у Ивана белая, то есть работодатель исправно делает отчисления в ПФР. И не только туда, но сейчас не об этом.

Взносы в ПФР рассчитываются с зарплаты до вычета НДФЛ. У Ивана это 1 800 000 рублей в год.

Считаем, сколько денег идет с его дохода в ПФР.

Предельная сумма, с которой уплачивается 22% взносов, - 1 021 000 рублей.

То есть с этой суммы Иван платит в ПФР 224 620 рублей.

А что с остальными доходами?

С суммы дохода выше 1 021 000 рублей в год уплачиваются пенсионные взносы по ставке 10%.

То есть (1 800 000 - 1 021 000) * 10% = 779 000 * 10% = 77 900 рублей.

Итого с зарплаты Ивана в ПФР отчисляется 224 620 + 77 900 = 302 520 рублей взносов в год.

Или в среднем 25 210 рублей в месяц.

Средний размер пенсии в 2017 году составил 13 800 рублей.

То есть фактически отчислений Ивана хватает на пенсии 2 пенсионерам.

Василий. Ежемесячная зарплата до налогов 15 000 рублей в месяц или 180 000 рублей в год.

Считаем, сколько денег идет с его дохода в ПФР.

180 000 * 22% = 39 600 рублей в год.

Или 3 300 рублей в месяц.

То есть чтобы выплатить среднюю пенсию одному пенсионеру нужны отчисления 4 работников с зарплатой 15 000 рублей.

Что немаловажно, при таких отчислениях в ПФР средств Василия не хватило бы даже для финансирования его собственной минимальной пенсии в будущем.

Стоит напомнить так же, что индивидуальные предприниматели (ИП) в 2018 году перечисляют в ПФР 26545 руб в год при доходах менее 300 тыс. руб. Если доходы ИП превышают 300 тыс. руб, до добавляется еще 1%. Но общая сумма пенсионных начислений все равно довольно маленькая. Если ИП заработал 1 млн. руб, то в ПФР он заплатит 33545 руб. Ситуация еще более плачевная чем у Василия. Пенсию ИП будут выплачивать "вскладчину" другие участники солидарной системы.

Вывод 1

При солидарной системе распределяются не только выплаты между всеми пенсионерами, но и взносы между работающими. Каждый обеспечивает столько пенсионеров, сколько может. Кто-то может обеспечить четверть пенсии, кто-то 2 и даже больше, а пенсии при этом получают все. Благодаря такой системе снижается нагрузка на людей с небольшими доходами.

Так, Василий из примера не смог бы содержать родителей. Ему распределительная система выгодна, т.к. при ней его родители получают в среднем 27 000 р. на двоих, при том, что Василий платит взносов 3 300 рублей.

Вывод 2

При распределительной системе обществу выгодно, чтобы максимальное число людей получали высокие доходы. И при этом платили все налоги и взносы. Так, Иван из примера своими отчислениями с зарплаты в 150 000 рублей (до уплаты НДФЛ) содержит 2 пенсионеров вне зависимости от того, есть у него родители или нет. При накопительной системе личные доходы были бы личной выгодой или проблемой каждого отдельного человека.

Вывод 3

Однако наилучший эффект достигается от одновременной работы распределительной и накопительной систем. Причем именно добровольной накопительной, когда человек сам решает, сколько он будет откладывать денег на пенсию и куда. Именно благодаря одновременному использованию обоих систем европейские и американские пенсионеры и получают высокие выплаты в размере 58-83% от предыдущих доходов.

На размер пенсии влияет не только заработок гражданина, но и его трудовой стаж, возраст, количество набранных пенсионных баллов, стоимость балла, количество нетрудовых периодов и размер базовых выплат.

Пенсия граждан формируется в индивидуальных пенсионных коэффициентах (пенсионных баллах), сказали АиФ.ru в отделении Пенсионного фонда Российской Федерации по г. Москве и Московской области. Именно на число этих баллов и влияет ваша зарплата.

«Формула страховой пенсии выглядит следующим образом: страховая пенсия = сумма пенсионных баллов x стоимость пенсионного балла на дату назначения пенсии + фиксированная выплата. Стоимость пенсионного балла и размер фиксированной выплаты устанавливаются государством. Поэтому на первый план выходит сумма пенсионных баллов, которая напрямую зависит от самого человека», — заявили в фонде.

От чего зависит количество пенсионных баллов?

Количество пенсионных баллов за год зависит от страховых взносов, которые работодатель уплачивает за вас в Пенсионный фонд РФ по установленному государством тарифу. За каждый год работы человек получает пенсионные баллы. Чем больше он зарабатывает, тем больше идет отчислений в виде страховых взносов и тем больше формируется пенсионных баллов.

«Конечно, от того, сколько человек зарабатывает, частично зависит размер его будущей пенсии. Но у нас есть ограничение на фонд оплаты труда, после которого эти заработанные права не учитываются. Ограничения ежегодно устанавливаются правительством. На этот год установлено, что для пенсионных прав годовой фонд оплаты труда должен быть больше миллиона. Так что здесь прямая зависимость и от заработка, и от стажа, и от пенсионных баллов. Чем выше зарплата и длиннее стаж, тем больше баллов. Чем больше пенсионных баллов, тем больше пенсионных выплат будет положено», — говорит руководитель Департамента социального развития аппарата Федерации независимых профсоюзов России Константин Добромыслов.

Есть ли ограничения?

Да, есть. Закон ограничивает максимальное количество баллов, которые можно заработать за год: это 10 баллов.

Сколько баллов можно заработать с зарплатой в 36 000 рублей и стажем 37 лет?

Для начала нужно посчитать, сколько взносов на пенсию было перечислено с такой зарплаты за год: 36000×12 месяцев=432 000 рублей.

Общий размер взносов по тарифу 22%: 432 000×22%=95 040. Из них на страховую пенсию — 16% (69 120 рублей), на солидарную часть — 6% (25 920 рублей). Чтобы перевести эту сумму в пенсионные баллы, необходимо разделить ее на взносы, которые перечисляются на пенсию с максимальной годовой зарплаты, устанавливаемой государством каждый год. В 2017 году это 876 000 рублей. Теперь 876 000×16%=140 160 рублей. Далее 69 120 : 140 160 рублей = 0,4931. Полученный результат необходимо умножить на 8,26 (максимальное значение годового балла в 2017 году). 0,4931×8,26= 4,073 балла. Столько баллов заработал человек в 2017 году при зарплате в 36 000 в месяц.

Из данных вычислений можно сделать вывод, что чем выше зарплата, тем выше пенсия. Если работодатель не делал взносы за своего работника в систему обязательного пенсионного страхования в полном объеме, то этот заработок в формировании пенсии не участвует.

Что такое пенсия по старости

- Когда мы говорим о пенсии по старости для большинства граждан России, мы подразумеваем так называемую страховую пенсию по старости, - объясняет Елена.

Юрист подчеркивает, что есть и иные пенсии, выплачиваемые отдельным категориям граждан. К таким, например, отнести можно следующие - пенсии за выслугу лет для военнослужащих и приравненных к ним лиц, пенсия по старости для граждан, пострадавших от радиационных катастроф и т.д.

- Однако большая часть населения страны получают или будут получать в будущем именно страховую пенсию по старости, - указывает Воронина.

Таким образом, страховая пенсия по старости - самая распространенный вид пенсий в нашей стране. Ее люди получают по достижении соответствующего возраста.

Условия назначения пенсии по старости

По словам эксперта, если говорить в общих чертах, для назначения страховой пенсии по старости необходимо соблюсти три условия.

1. Достижение возраста назначения пенсии.

- 60 лет для женщин и 65 для мужчин. Однако такой пенсионный возраст начнет действовать только в 2028 году, - говорит Елена. - Поскольку реформа пенсионной системы произошла не так давно, сейчас действует переходный период: каждый год пенсионный возраст немного увеличивается. Например, в 2020 году женщины должны выходить на пенсию в 57 лет, а мужчины – в 62 года.

Наша собеседница добавляет, что в законе есть еще одна льгота для тех, кто достиг пенсионного возраста в 2019 и 2020 годах - они могут начать получать пенсию на 6 месяцев раньше этого срока (в 55,5 и 61,5 лет соответственно):

- Ранее достижения пенсионного возраста пенсия назначается людям, которые проработали установленное в законе время на подземных, тяжелых работах. Сюда же относятся граждане, длительное время занимавшиеся профессиональной деятельностью - медицинские, педагогические работники и т.д. В списке и те, кто длительное время работал в районах Крайнего Севера. Есть и другие категории, для помимо страхового стажа имеет значение стаж работы на этих видах работ.

Кстати, льготный период и уход на пенсию в 55,5 и 61,5 лет для женщин и мужчин сохранится и в 2021 году. Теперь им смогут воспользоваться женщины 1965 года рождения и мужчины 1960-го.

2. Наличие страхового стажа не менее 15 лет.

Такая продолжительность начнет действовать в 2024 году, а например, в 2020 году нужен страховой стаж не менее 11 лет. В страховой стаж включаются периоды работы, в которые работодатель уплачивал за сотрудника страховые взносы, а также засчитываются другие значимые периоды, например, период ухода за ребенком:

- С момента присвоения гражданину номера СНИЛС стаж подтверждается сведениями, уже имеющимися у Пенсионного фонда РФ. В период до этого требуется подтверждение стажа документами: трудовой книжкой, трудовыми договорами, приказами.

3. Наличие индивидуальных пенсионных коэффициентов не менее 30.

Как объясняет специалист, это значение начнет действовать в 2025 году, в 2020 году с учетом переходного периода ИПК составляет 18,6. ИПК рассчитывается исходя из размера страховых взносов, которые поступали в Пенсионный фонд РФ за работника от всех его работодателей. Сами страховые взносы работников рассчитываются в зависимости от их заработной платы: чем больше зарплата работника, тем больше взносов за него нужно платить работодателю.

Каждый год в России выходит на пенсию порядка 300 тыс. граждан. Этот непрерывный процесс совершается в рамках действующей пенсионной реформы, поэтому ключевые параметры расчёта пенсионных выплат из года в год меняются.

p, blockquote 1,0,0,0,0 -->

При этом сам принцип определения размера пенсии остаётся неизменным, начиная с 01.01.2015. С этого момента система обязательного пенсионного страхования обрела новую пенсионную формулу, а трудовая пенсия по старости преобразовалась в страховую и накопительную.

Большинство новых пенсионеров, примерно 95%, получает страховую пенсию по старости, и людям хочется знать заранее, что их ждёт на склоне лет. Для того, чтобы прикинуть размер ежемесячных выплат, надо понимать, как их рассчитывают, и от каких факторов зависит их величина.

p, blockquote 3,0,0,0,0 -->

Что влияет на размер пенсии?

12.01.2018 Министерство труда и социальной защиты РФ проинформировало граждан о новом порядке формирования их пенсионных прав.

p, blockquote 4,0,0,0,0 -->

Основными факторами, от которых напрямую зависит величина пенсии, являются:

p, blockquote 5,0,0,0,0 -->

• размер зарплаты – чем она выше, тем больше пенсионная выплата;
• размер трудового стажа – каждый год увеличивает количество ИПК (пенсионных баллов);
• возраст выхода на пенсию – чем дольше проработает человек, не обращаясь за пенсией, тем значительнее увеличится его пенсионное обеспечение.

p, blockquote 6,0,0,0,0 -->

Пока длится переходный период, значения ключевых параметров расчёта каждый год изменяются. Для 2019 года приняты такие значения:

p, blockquote 7,0,0,0,0 -->

Составные части страховой пенсии

Тело пенсии, согласно новой формуле, состоит из двух частей — переменной и постоянной.

p, blockquote 8,0,0,0,0 -->

Постоянная часть – это фиксированная выплата (ФВ), размер которой утверждается на государственном уровне. Для всех, кто заработал право на страховую пенсию, она добавляется к переменной части. Значение ФВ повышено для льготных категорий – северян, инвалидов и других, все нюансы регламентированы в законе ФЗ-400 «О страховых пенсиях».

Что касается переменной части (СПст), то она фактически формируется, исходя из 3-х смежных отрезков времени, в которых протекала трудовая деятельность гражданина, плюс начисления за нестраховые периоды (СПнст):

p, blockquote 10,0,0,0,0 -->

СПст = СП/до 2002 + СП/2002-2014 + СП/после 01.2015 + СПнст

p, blockquote 11,0,1,0,0 -->

С другой стороны, если следовать новой методике, то величину переменной части в рублях надо считать по самой простой формуле, определившись с ИПК:

p, blockquote 12,0,0,0,0 -->

СПст = ИПК х СПК

p, blockquote 13,0,0,0,0 -->

Как раз для этого и придётся пройтись по всем 3-м периодам, посчитать ИПК для каждого из них по особому алгоритму, и только потом выйти на его итоговое значение. Оно уже годится для того, чтобы подставить в эту последнюю формулу.

p, blockquote 14,0,0,0,0 -->

Считаем ИПК для каждого этапа

p, blockquote 15,0,0,0,0 -->

Для каждого отрезка времени ИПК считается по-разному. Первый период длится до 2002 года, второй захватывает 2002-2014 годы, а третий начинается после 01.01.2015.

p, blockquote 16,0,0,0,0 -->

1. Период до 2002 года

Он неоднороден, здесь имеют значения такие параметры.

p, blockquote 17,0,0,0,0 -->

• Длительность советского трудового стажа (до 1991 года);
• Количество лет, отработанных до 2002 года;
• Величина заработка.

p, blockquote 18,0,0,0,0 -->

Активные граждане именно на этом этапе добиваются существенных успехов в деле увеличения своего пенсионного обеспечения. Имеет значение и то, насколько удачно, а точнее, грамотно выбраны варианты расчёта заработка.

p, blockquote 19,0,0,0,0 -->

Всё, что удалось учесть, собирают, рассчитывают пенсию в рублях, а итоговую цифру переводят в пенсионные баллы (ИПК), действуя по специально прописанному алгоритму.

p, blockquote 20,0,0,0,0 -->

2. Период 2002-2014 лет

Начиная с 01.01.2002, ПФР располагает всей информацией о трудовой деятельности граждан. Из суммы взносов формируется пенсионный капитал, а сам стаж (количество отработанного времени) на этом этапе роли не играет. Разве что разрешительную – его должно хватить на получение страховой пенсии.

p, blockquote 21,0,0,0,0 -->

Этот фрагмент рассчитывается в рублях, а затем переводится в пенсионные баллы ИПК.

p, blockquote 22,1,0,0,0 -->

3. ИПК после 01.01.2015 и за иные периоды

С этого момента начинает работать ФЗ-400, и пенсионный капитал, опять-таки, зависит только от суммы взносов в ПФ. Сам способ расчёта пенсионных баллов снова меняется, коэффициент «годовой ИПК» считают по новой формуле, с учётом изменения ключевых параметров.

p, blockquote 23,0,0,0,0 -->

Формируя начисления за нестраховые периоды (СПнст), учитывают занятия, имеющие социальное значение. Это уход за детьми и инвалидами, срочная служба в армии и прочее. За такие работы полагаются пенсионные баллы, методика начисления регламентируется законом ФЗ-400, ст.15, п. 12.

p, blockquote 24,0,0,0,0 -->

4. Итоговый расчёт

После того, как произведены необходимые выкладки за все периоды, формируется итоговый ИПК. А дальше пенсию посчитать просто:

p, blockquote 25,0,0,0,0 -->

• количество баллов (ИПК) умножается на их стоимость (СПК), плюс фиксированная выплата (ФВ).

Значения СПК и ФВ выбирают те, которые соответствуют году выхода на пенсию. Например, при оформлении пенсии в 2019 году её размер будет рассчитан по формуле:

p, blockquote 26,0,0,0,0 -->

Пенсия 2020 = ИПК х 93 руб. + 5 686,25 руб.

p, blockquote 27,0,0,0,0 -->

Так вычисляется типовая страховая пенсия по старости для рядового гражданина, не имеющего льгот. Если же они есть, то применяются конкретные особенности расчёта.

p, blockquote 28,0,0,0,0 -->

Отдельно учитывается накопительная часть пенсии для тех, кто её формировал путём специальных отчислений. Она будет добавляться к страховой, или пенсионер получит её иным путём.

p, blockquote 29,0,0,0,0 -->

От чего зависит размер пенсии для разных категорий пенсионеров

ИПК является определяющим параметром при всех расчётах. Он зависит от многих факторов, которые мы уже рассмотрели, и для разных категорий пенсионеров они неодинаково актуальны. Приглядимся к конкретике, вникнем в детали.

p, blockquote 30,0,0,0,0 -->

1. Льготники

Ко льготным категориям в отношении пенсий относят людей, которые либо имеют особые заслуги перед государством, либо не могут себя обеспечить по разным причинам.

p, blockquote 31,0,0,0,0 -->

Это, прежде всего, инвалиды, им устанавливают пенсии, ориентируясь на медицинский диагноз. Чем больше степень инвалидности (группы 3, 2 или 1) и связанная с ней потеря трудоспособности, тем выше пенсионные выплаты.

p, blockquote 32,0,0,0,0 -->

2. Участники военных действий

Государство уделяет особое внимание своим защитникам. Размер их пенсии зависит от продолжительности нахождения в горячей точке и от суммы денежного довольствия.

p, blockquote 33,0,0,1,0 -->

Воины-интернационалисты, в том числе афганцы, обеспечиваются пенсионным содержанием по тем же принципам, что и участники ВОВ.

p, blockquote 34,0,0,0,0 -->

p, blockquote 35,0,0,0,0 -->

Те, кто воевал в чеченской войне 1994 – 1996 гг, получили статус ВБД (ветеранов боевых действий), а вместе с ним и увеличенную пенсию, и ЕДВ (ежемесячную денежную выплату).

p, blockquote 36,0,0,0,0 -->

То же относится и к участникам войны в Сирии. ВБД получают двойное пенсионное обеспечение, им положена ЕДБ, дополнительное денежное пособие, а также льготы и стандартный социальный пакет для ветеранов.

p, blockquote 37,0,0,0,0 -->

3. Госпенсионеры

Здесь определяющую роль играет количество лет, отработанных в данной сфере, и среднемесячный заработок. Важным является такой параметр, как категория работника.

p, blockquote 38,0,0,0,0 -->

Неявным образом величина пенсионных выплат зависит от МРОТ. Особенно это выражено при расчёте именно госпенсий, когда с МРОТ сравнивается среднемесячный заработок. С 1 мая 2019 года размеры МРОТ и прожиточного минимума выровняют, и пенсия подтянется к нижней границе зарплат.

p, blockquote 39,0,0,0,0 -->

4. Пенсионеры работающие и неработающие

Мораторий на индексацию пенсий для работающих пенсионеров остался в силе, и в 2019 году на это рассчитывать нечего. Размер пенсии для работающего пенсионера можно увеличить только двумя способами:

p, blockquote 40,0,0,0,0 -->

• за счёт ежегодного перерасчёта;
• при увольнении; в этом случае ему учтут все пропущенные индексации.

Если пенсионер не работает, то его пенсия увеличивается за счёт индексации, других способов нет. Разве что снова пойти работать.

p, blockquote 41,0,0,0,0 -->

p, blockquote 42,0,0,0,0 -->

5. Пенсионер — ИП

Никто не запрещает пенсионеру открыть собственное дело и зарегистрироваться как ИП. Но и льгот никаких для него не предусмотрено, а взносы надо платить такие же, как это делают все остальные бизнесмены.

p, blockquote 43,0,0,0,0 -->

Размер пенсии можно увеличить путём перерасчёта, если регулярно производить платежи в ПФ. Пожилой ИП постпенсионного возраста считается работающим пенсионером, и на него распространяется правило ежегодного перерасчёта пенсий. Но делается это не автоматически, ИП должен сам подать заявление в ПФ РФ.

В информации Минтруда особо отмечено, что нынешняя пенсионная система России сохранила многие социальные ценности отечественного пенсионного обеспечения, включая ранний выход граждан на пенсию. Это действительно так, и в планах нового президентства заложены меры по реальному и значительному повышению пенсий.

Читайте также:

  
• Пояснение в пенсионный фонд о сроках сдачи отчета образец
  
• Занятость пожилых в пенсионном возрасте
  
• Добровольное пенсионное страхование стоимость
  
• Вовремя не оформили пенсию по потере кормильца
  
• Занятость молодежи женщин пенсионеров