Пенсионные отчисления на депозит

Краткое содержание:

Обновление налогового законодательства в 2021 году оставило много вопросов среди рядовых граждан, которые так и не смогли окончательно разобраться в том, будут ли пенсионеры платить налог на проценты по вкладам или их эта участь обойдет стороной. Актуальности теме добавляет тот факт, что внесение пенсионеров в список льготных категорий поднималось, но окончательного решения широкая публика так и не услышала.

Кто будет платить налог на проценты по депозитам

Владимир Путин лично сообщил о том, что физическим лицам придется смириться с новым видом налога. Он распространяется на граждан, которые имеют депозиты или хранят облигации. Согласно президентскому предписанию, сумма налоговой составляющей равняется 13% от получаемых доходов с вклада или закрепленных инвестиций в рамках работы на рынке ценных бумаг. Новшество затронет только интересы тех, чья доходная статья по заданному параметру перевалит за отметку в миллион рублей.

Не успели члены правительства официально разъяснить, каким конкретно образом будет вестись взятие налогов, как россияне впопыхах бросились в банковские организации. Многие рядовые граждане на фоне панических настроений намеренно снимали депозиты, даже если приходилось разрывать долгосрочные договоры, теряя при этом часть прибыли. Повлияло на эту тенденцию и то, что ставки по вкладам стали падать на фоне пандемии коронавируса. Все вместе это сыграло злую шутку с отечественной банковской системой.

Сергей Миронов из «Справедливой России» призвал население не поддаваться панике. Все равно отыскать настолько же простой в понимании инструмент для получения пассивного дохода – задача не из самых простых. Основная проблема крылась в том, что люди по собственному незнанию решили, что налог будут взимать, если тело вклада составляет от 1 млн рублей и больше. В действительности в пользу государства деньги будут переводить только в случае, если на такую сумму потянет депозитный доход. В реальности подходящих под такие стандарты депозитов в стране не так уж и много.

Будут ли пенсионеры облагаться депозитным налогом

Некоторые россияне решили перехитрить систему, разбрасывая сумму на несколько отдельных вкладов, и помещая средства в разные банки. Законодатели предупредили, что такой номер не пройдет. Все равно система отыщет все депозиты вне зависимости от банковской организации, потом объединит их и посчитает прибыль.

На фоне ряда непонятных рядовому населения нюансов чиновники рассматривали различные дополнения к плану. В «Справедливой России» не исключали поднять планку с миллиона до 1,4 млн рублей.

Отдельно рассматривался вопрос освобождения от налоговой ноши людей пенсионного возраста. В комитете по финансовому рынку не исключали такой возможности на стадии обсуждения улучшений готовящегося к принятию закона. Официального одобрения по освобождению пожилых клиентов банков от налогов не поступало, что заставляет пенсионеров ожидать поступления дополнительной информации в ближайшем будущем.

Новшества по вкладам, вступающие в силу с 2021 года

Эксперты предупредили, что в налоговой базе не станут учитывать проценты по депозитам в рублях, если речь идет об остатке на счету. Правило касается ставок, которые в период налогового действия не повышались больше, чем на 1%. На практике это означает, что освобождение получили:

текущие счета;

карточные счета;

вклады до востребования.

В случае с валютным вкладом потребуется конвертация в рубли. За основу калькуляции будут брать курс от Центробанка с учетом показателя на день фактического получения дохода.

Среди граждан, которые кладут накопления на депозит в банке много тех, кто преследует одну цель – накопить деньги на достойную пенсию. В народе бытует мнение, что страховые вклады в НПФ по многим показателям уступают банковским депозитным вкладам. В этой статье мы рассматриваем так ли это на самом деле и сравниваем пенсионные накопления в НПФ и банковские вклады в плане доходности и надежности.

Если вести речь о любых страховых пенсионных взносах, то они имеют конечную цель, схожую со стандартным депозитным вкладом – накопление средств, их сбережение и защита от инфляции. Не вызывает сомнений, что большинство тех, у кого имеются внушительные накопления, идея инвестировать свои средства в сегодняшнюю пенсионную систему через управляющую компанию и НПФ покажется утопической. И немаловажную роль здесь оказывает повсеместно осуждаемое решение Правительства заморозить перевод накопительной части обязательной пенсии в негосударственные фонды в 2014 году. Добавляет проблем и несовершенство текущей законодательной базы в области формирования пенсии и неразбериха с постоянными реформами пенсионной системы, разобраться с которыми сложно не только обычным российским гражданам, но и сотрудникам пенсионных фондов.

Безусловно, не стоит терять надежду, что в ближайшем будущем российская пенсионная система займет свое почетное место в сберегательном портфеле любого потребителя. Причем многочисленные управляющие компании и негосударственные фонды, помимо принудительных взносов через государственную систему, и сегодня принимают на добровольной основе взносы, в качестве дополнительных к обязательным. И данный механизм имеет много общего с банковской депозитной системой.

Чтобы иметь четкое представление о понятиях, предлагаем ознакомиться с таблицей, в которой перечислены все возможные составные части будущей пенсии российских граждан:

1. Составные части пенсионных накоплений
2. Отличия банковского депозита от счета в НПФ
3. Как государство гарантирует пенсионные выплаты
4. Разница капитализации процентов по вкладу в НПФ и в банке

Составные части пенсионных накоплений

Заостряем внимание, что ни индивидуальные предприниматели (ИП), ни наемные работники не вправе оказать влияние на свои пенсионные накопления, так как эта доля для ИП либо является фиксированной согласно действующему законодательству, либо имеет привязку к фонду заработной платы (ФЗП). При этом каждый гражданин наделен правом регулировать свою будущую пенсию, на свое усмотрение.

Предлагаем сравнить два финансовых продукта – лицевой счет в пенсионном фонде и депозит в банке, которые имеют, на первый взгляд, много общего, но все-таки, это разные вещи.

Отличия банковского депозита от счета в НПФ

Нравится ли нам, или нет, но государство принуждает каждого трудящегося гражданина отчислять часть своих доходов в пенсионную систему. У кого позволяют доходы, те могут увеличить свою будущую пенсию дополнительными накоплениями. У кого зарплата небольшая, и ее едва ли хватает на продукты и коммунальные платежи, лишены такой возможности. Но каждый вправе воспользоваться шансом и увеличить сумму обязательных страховых отчислений за счет инвестиционного дохода, приблизительно по той же схеме, как проценты по депозиту приумножают банковский вклад.

И если в прошлом году финансисты фонда принимали эффективные решения, то никто не даст гарантии, что в будущем они будут являться таковыми. В то время как депозитные вклады мы открываем с процентной ставкой, которая четко установлена, и до того как окончится договор, она остается неизменной.

Но выбор между негосударственными пенсионными фондами может происходить и по другим показателям работы, таким как стабильность существования компании на рынке, ее репутация и надежность. Предположим, что государство предоставляет своим гражданам возможность самим делать выбор между страховым взносом в НПФ (касательно обязательных пенсионных накоплений) и банковским вкладом на длительный срок. И, несмотря на явные преимущества второго варианта, найдется мало ответственных граждан, которые смогут на протяжении всей жизни откладывать каждый месяц определенную сумму, и не поддаться искушению, потратить накопления на более радужные цели, задолго до выхода на пенсию. Да и после выхода на пенсию, страховщик в равных долях выплачивает своему клиенту накопленные средства на протяжении многих лет, и всю сумму одним махом не выдает, как это делается при окончании срока действия депозитного договора. И этот момент тоже можно считать плюсом для тех страхователей, кто не может планировать равномерность своих расходов и доходов.

В условиях нестабильной рыночной экономики, в отличие от времен СССР, когда пенсионная система была социально ориентирована, нынешний государственный механизм, наблюдая аналогичный опыт Запада, решил, что источник дохода в старости является личным делом будущего пенсионера. Проще говоря, поговорка «Спасение утопающих – дело рук самих утопающих», актуально характеризует сложившуюся ситуацию с пенсиями. Нужно иметь четкое представление, что нам уже никак не обойтись без накопительной схемы. И сегодня каждому гражданину без промедления нужно принять решение, как будет формироваться его пенсия: будет ли она состоять только из обязательных отчислений в государственный пенсионный фонд или она увеличится за счет взносов через иные накопительные институты (УК, НПФ, финансово-кредитные учреждения и т.д.).

Как государство гарантирует пенсионные выплаты

Сегодня пока не все так однозначно и с системой государственной гарантий средств, которые размещены в НПФ. Закон об АСВ для банковских вкладов, действующий в России с 2004 года, до сих пор критикуется и «шлифуется». А он, как многие знают, в случае ликвидации банка гарантирует возмещение суммы в пределах 1 400 000,00 рублей (данная сумма была увеличена с 2015 года).

Федеральный же Закон №422 «О гарантиях при формировании и инвестировании средств пенсионных накоплений» вступил в силу в начале 2014 года, и данный законопроект дает гарантию сохранности всего номинала частных взносов. Если говорить о практике предыдущих ликвидаций НПФ, то она показывает, что в большинстве случаев процентный доход не терялся. Но можно только строить предположения, как новый закон будет работать в реальной жизни и поменяется ли доверие к НПФ у инвесторов. И у каждого гражданина сложится своя ситуация: будут ли накопленные в НПФ средства больше той суммы, которая получится по депозитному банковскому договору.

Разница капитализации процентов по вкладу в НПФ и в банке

Когда мы сравниваем пенсионные накопления в НПФ и банковские вклады в отношении приумножения вложений, то следует отметить, что последние сегодня пока выигрывают по прозрачности процесса начисления дохода от инвестирования. А дело в том, что и взносы по программе софинансирования, и накопительная часть пенсии поступают в выбранный НПФ только через ПФР спустя длительное время, которое составляет от 1 до 9 месяцев.

Хотя, если вести разговор о добровольных пенсионных взносах по индивидуальному плану, то они прямиком направляются в НПФ, минуя государственный пенсионный фонд, поэтому проценты от инвестиционной деятельности от НПФ на данные средства начисляются сразу с момента поступления. Но, здесь есть определенный минус. Если с процентами по депозиту все ясно, и любой гражданин может самостоятельно рассчитать будущий доход, то с любыми пенсионными взносами такая схема не сработает.

Логично, что для пенсионных накоплений рекомендуется останавливать свой выбор на долгосрочных инструментах. А здесь пальму первенства держит НПФ, если проводить сравнение с депозитными вкладами, максимальный срок которых в разы меньше. Вдобавок, процентные ставки по долгосрочным депозитам на несколько процентных пунктов ниже, чем вклады на меньший срок. Немаловажно, что для обеспечения непрерывного накопительного процесса до наступления пенсионного возраста, вкладчику необходимо перезаключать договор и отслеживать, чтобы сумма вклада не была больше той, которая гарантирована в ССВ.

Несмотря на мало выраженную привлекательность системы УК и НПФ, владельцам денежных накоплений специалисты рекомендуют поразмышлять над изменением накопительных условий своего будущего пенсионного обеспечения. В том числе той ее части, которая находится в составе обязательных отчислений через государственный ПФ. (Смотрим в п.№3 таблицы). А учитывая, что многие вкладчики выбирают депозиты на длительный срок под небольшой процент в ведущих банках страны, может, им стоит стать клиентами НПФ, который находится под управлением того же Газпромбанка, Сбербанка, ВТБ и т.д.?

Остается не терять надежду, что реформа пенсионной законодательной базы приведет в конечном итоге российское общество к созданию такой долгоиграющей инвестиционной системы, которая станет достойной альтернативной депозиту в банке.

Что такое накопительная часть пенсии

Чтобы не перегружать систему, накопителей решили ограничить по возрасту. Отчисления производились только за следующие категории граждан:

• Мужчины 1953 - 1966 годов рождения и женщины 1957 - 1966 года рождения.

• Граждане, родившиеся в 1967 году и позднее.

Государственная пенсия будет рассчитываться исходя из накопленных за трудовую жизнь пенсионных баллов. Их число зависит от официальной зарплаты человека и его стажа. А сама госпенсия состоит из двух частей, которые суммируются:

• Фиксированная выплата

• Страховая часть

Накопительная часть - прибавка к этим двум составляющим госпенсии.

Как узнать накопительную часть пенсии

Сейчас в накопительной системе крутится около 4 триллионов рублей. Это остатки на наших индивидуальных счетах. Дополнительные взносы от работодателей в рамках обязательного пенсионного страхования с конца 2013 года туда не производятся, но суммы растут за счет приращения инвестиционного дохода. Средний доход примерно равен уровню инфляции.

Чтобы узнать размер накопительной части пенсии, можно зайти в ближайшее отделение Пенсионного фонда или местный многофункциональный центр. Но есть и более технологичный способ. Вся информация содержится в вашем личном кабинете на портале госуслуг (www.gosuslugi.ru), в разделе «Извещение о состоянии лицевого счета в ПФР». Документ можно скачать. Там будет вся информация как о сумме баллов для страховой пенсии, так и о сумме денег на индивидуальном счете в рамках накопительной системы.

Как получить накопительную часть пенсии

Для этого нужно дождаться пенсионного возраста. Раньше этого срока распорядиться накопительной частью не получится. Исключение сделали только для тех, кто самостоятельно копил на старость. Для них пенсионный возраст остался в старых рамках - 55 лет для женщин и 60 лет для мужчин. А для тех, кто копил только в рамках обязательного пенсионного страхования, пенсионный возраст будет повышаться. К 2028 году он составит 60 лет для женщин и 65 лет для мужчин.

Чтобы получить накопительную часть пенсии, нужно:

• Обратиться либо в Пенсионный фонд России (если ваш счет находится в государственной управляющей компании Внешэкономбанка).
• Обратиться в свой негосударственный пенсионный фонд (НПФ).

1. Получить полностью всю сумму

- Это могут сделать инвалиды и люди, получающие социальную пенсию (в связи с нехваткой стажа или баллов) или пенсию по случаю потери кормильца.

- Если размер накопительной пенсии в случае назначения составит меньше 5% по отношению к сумме размера страховой пенсии по старости. Обычно этой опцией пользуются все «двухпроцентники».

2. Назначить срочную выплату, то есть самому определить срок выплаты

- Это могут сделать только те, кто самостоятельно копил себе на старость. То есть, участвовал в программах софинансирования, отправил средства маткапитала на накопительную часть пенсии мамы или работал в крупной корпорации, у которой был заключен договор о дополнительном пенсионном обеспечении.

3. Получать деньги до конца жизни

- Этот принцип действует по умолчанию. Размер прибавки зависит от суммы накоплений и срока дожития в год назначения пенсии.

Считается она довольно просто. Всю сумму накоплений нужно разделить на 252 месяца. Это официальный срок дожития на 2019 год. К примеру, если у вас накопилось 100 тысяч рублей, то ежемесячная прибавка составит 400 рублей. При этом, если страховая пенсия составит больше 8000 рублей в месяц, то вы сможете получить всю сумму целиком.

Мы уже писали о том, что люди не верят в пенсию и пенсионную реформу. Как результат — осознанный уход в серую зарплату. Однако у этого тихого протеста есть существенный минус — если удастся дожить до пенсии, то выплат не будет или они будут минимальные. Многие видят спасение в личных накоплениях на счёте. Нашлись даже энтузиасты, которые посчитали итоговую пенсию, это блогер канала Сберкнижка и портал Клерк. Результаты впечатляют — 174 348 рублей в месяц будет получать пенсионер за счёт собственных накоплений. Редакция «Выберу.ру» не верит чужим выкладкам, поэтому провела свои исследования. Результаты получились не таким оптимистичным. Более того — вскрылись слабые места такого метода накоплений.

Калькулятор, таблица, подсчёты

Исходные данные:

1. Медианная зарплата по стране — 34 335 рублей (из данных Росстата на август 2019 года).
2. Ежегодная индексация зарплаты — 1,5%. Это условный средний показатель. На самом деле зарплаты растут быстрее. Например, в бюджетной сфере, как отчитывается министр финансов, зарплаты индексируются на 7%. Но не будем закладывать слишком большой процент индексации. Причину раскроем дальше.
3. Отчисления из зарплаты 22%. Именно такую сумму каждый месяц вносит работодатель в Пенсионный фонд. Однако речь идёт о личных накоплениях, поэтому можно вкладывать любую удобную сумму. Опять же зависит от начала накоплений, предположительного срока выхода на пенсию и ожидаемых результатов.
4. Ставка по вкладам5,5% годовых. В этом вопросе будем пессимистами. Можно найти более выгодные проценты, но лучше посчитать по «минималке» — у вкладов тенденция к снижению ставок.
5. Считать будем среднестатистический трудовой стаж — с 25 до 65 лет.
6. Итоговую сумму накоплений будем делить на 258 месяцев. Это средняя продолжительность жизни после выхода на пенсию.

Все эти данные закладываем в таблицу и получаем результат — 58 214 рублей ежемесячно.

Для чистоты эксперимента надо посчитать государственную пенсию, какой она станет через 40 лет. Отправной точкой возьмём нынешний год и станем индексировать её на процент инфляции.

Исходные данные:

1. Средняя пенсия на 2019 год 14 400 рублей. Медианного значения не удалось найти, поэтому для расчётов возьмём пенсию в 12 000 рублей.
2. Значение инфляции округлим до 4%. На самом деле прогноз на инфляцию оптимистичнее — 3,7%. Но и рост пенсий превышает инфляцию. Причём у разных пенсионеров она растёт по-разному.

В итоге получаем 57 612 рублей.

Как видим, разница не принципиальная. Понятно, что все рассчёты очень приблизительные и умозрительные, но для демонстрации подойдёт.

Выводы

Люди отказываются от белых зарплат, саботируют пенсионную систему и говорят о недоверии государству. Но при этом несут деньги в банк и тем самым себе противоречат, ведь банковский вклад — это тоже вопрос доверия государству. За 40 лет может случиться всё, что угодно. Мы пережили девальвацию, деноминацию, распад страны. Но это может случиться с любым государством и с любой системой. Нельзя из-за этого отказываться от накоплений. Если всего бояться и утратить доверие, тогда надо «завернуться в наволочку и медленно ползти на кладбище», ведь под матрасом тоже не накопишь на старость.

_{Источник: bigvill}

Делая вклад, надо решить — в какой банк нести деньги. Напрашивается вывод, что надо вкладывать в Сбербанке, который выстоял уже 200 лет. Есть ещё варианты: системообразующие банки или банки из ТОП 50−100. Каждый может самостоятельно посчитать, сколько получит в итоге по нынешним процентным ставкам.

Альтернативный вариант — делать инвестиции в драгоценные металлы, акции, валюту и т. д. Желательно сумму разделить, чтобы не потерять её. Однако ни в чём никогда не надо быть уверенным, а имея крупную сумму, придётся постоянно следить за экономической обстановкой и следовать за ней вместе с накоплениями. Для большинства людей это непосильная задача.

Главное же в этих накоплениях — самодисциплина. Каждый месяц методично надо относить деньги в банк. Не важно: болеешь, в отпуске, родил пятерых детей, оформил ипотеку — нужно пополнять вклад, иначе система личных накоплений даст сбой.

Опять же мы для расчётов взяли медианную зарплату на этот год и проиндексировали на самый минимум — 1,5%. В идеале такого не будет — в течение жизни зарплата постоянно будет меняться из-за смены работы и должности, возможно, будут месяцы безработицы, а у женщин ещё и отпуск по уходу за ребёнком. Итоговая цифра у каждого будет своя.

Мы не отговариваем от накоплений. Они в любом случае принесут пользу, однако полностью заменить пенсию ими будет проблематично. Мы бы рассматривали вклад на старость как замену накопительной части пенсии, но не страховой. Саботировать официальную зарплату нет смысла — это лишает больничных, отпускных и прочих выплат от работодателя.

Итак, выводы по личным пенсионным накоплениям:

1. Они однозначно нужны, но накопления — не повод отказываться от государственной пенсии.
2. В любых накоплениях важна самодисциплина. Решил копить — не бросай.
3. Важна финансовая грамотность. Чтобы не потерять, надо сделать грамотные инвестиции и разделить средства по «разным корзинам».
4. Не надо бояться кризисов в экономике — надо воспитывать в себе гибкость, быстроту реакции и дальновидность.

Как подобрать идеальный кредит не потратив на это и 10 минут?

Цель любых накоплений в счёт будущей пенсии одна – сберечь, спасти от инфляции и по возможности приумножить. Деньги можно положить в банк или доверить негосударственному пенсионному фонду. Что выгоднее? О минусах и плюсах возможных вариантов расскажем далее.

Из чего состоят пенсионные накопления

Для начала разберемся с тем, как работает пенсионная система России. Накопления формируются из:

• страховой части;
• накопительной части;
• добровольных взносов.

Работодатель платит 22% от зарплаты работника в обязательную пенсионную систему. Дальше события развиваются по одному из двух вариантов:

1. 6% идёт на формирование накопительной части, а 16% – на страховую пенсию;
2. 22% идут на страховую пенсию.

До 2020 года все взносы, которые платят работодатели, автоматически идут на формирование страховой пенсии.

Управлять до этого времени можно только той суммой, которая накоплена до «заморозки». Пенсионные накопления гражданин вправе доверить либо НПФ – негосударственному пенсионному фонду, либо Пенсионному фонду России (ПФР). При выборе второго варианта нужно определиться с управляющей компанией (УК).

Менять страховщика (ПФР или НПФ) можно ежегодно. Но чтобы не потерять инвестиционный доход, это рекомендуется делать не чаще раза в пять лет. Чтобы сменить страховщика, подайте заявление в Пенсионный фонд. При этом если страховщиком является ПФР, менять УК или инвестиционный портфель можно ежегодно без потери инвестиционного дохода.

Также есть возможность увеличивать пенсионные накопления за счёт:

• добровольных взносов по программе софинансирования пенсии, вступить в которую можно было до конца 2014 года;
• участия в негосударственном пенсионном обеспечении по индивидуальному плану.

Как можно получить свои накопления

Накопления можно получить в виде:

• Единовременной выплаты (доступно не всем категориям пенсионеров; возможность получения лучше уточнить в ПФР или НПФ).
• Срочной пенсионной выплаты. Продолжительность соответствующих перечислений человек определяет сам. Она не может быть менее 10 лет. Этот способ для тех, кто сформировал накопления по программе софинансирования, а также за счёт средств материнского капитала.
• Накопительной пенсии – выплаты пожизненно каждый месяц.

Если вы решили заняться самостоятельным формированием пенсионных накоплений, то не стоит принимать поспешных решений. Изучите условия предлагаемых инструментов и выберите вариант с подходящими параметрами и максимальной доходностью. Далее рассмотрим, что выбрать: вносить дополнительные взносы в НПФ или эти же деньги положить на вклад.

Плюсы и минусы НПФ

Отчислять допвзносы в НПФ могут работодатели (так поступают в основном крупные отраслевые компании, которые формируют корпоративные пенсии для сотрудников) или сами будущие пенсионеры. Если работник хочет, чтобы компания, где он работает, ежемесячно вносила за него дополнительные взносы, в бухгалтерии нужно написать заявление с указанием суммы, которую работодатель удержит из зарплаты. Это может быть фиксированный размер платежа или процент от заработка.

Какой взнос и с какой периодичностью будет перечисляться в НПФ, будущий пенсионер определяет самостоятельно.

Например, в НПФ Сбербанка можно выбрать один из индивидуальных планов:

• первоначально уплатить 1,5 тыс. руб., далее по удобному графику вносить от 500 руб.;
• определить график и сумму по согласованию с банком и установить в договоре.

Выбирая НПФ, учтите, что это требует определённых знаний и постоянного контроля. Чтобы максимально выгодно инвестировать средства с помощью НПФ, будущий пенсионер должен пополнять счёт, следить за изменением процента доходности, перекладывать деньги из одного фонда в другой, более успешный.

Как НПФ инвестируют деньги клиентов? Они размещают средства в различные управляющие компании. Весь доход, в том числе от акций, за исключением 15% (они идут на уставную деятельность) направляется на пенсионные счета. Снимать с них деньги или тратить каким-либо образом негосударственные фонды не вправе.

Минус вложения в НПФ в том, что доходность определяется только по результатам прошлых лет. Размещённые в негосударственном фонде средства человек вправе только перевести в другой фонд. Купить на них машину или поехать в отпуск не получится, а значит меньше соблазнов. Сказать откровенно, не многие готовы копить на пенсию 20 лет и забыть о деньгах на счёте.

С момента выхода на пенсию НПФ выплачивает клиенту накопленное. Однако проверить, почему на счёте лежит именно такая сумма, не получится. Фонды предоставляют только упрощённые выписки, не раскрывая детали.

По долгосрочности лучше выбирать именно НПФ, а не банк. Деньги размещаются вплоть до наступления пенсионного возраста.

Как выбрать НПФ

В НПФ тоже есть показатель, аналогичный банковским ставкам. Это доходность. Но первым делом всё же обращайте внимание на срок работы пенсионного фонда, а также на то, есть ли он в реестре ЦБ. Лучше выбирать НПФ, открывшиеся ещё в 90-х годах.

Ещё один критерий – объёмы пенсионных накоплений и резервов, а также количество клиентов. Важно и то, кто учредил фонд. Гораздо больше доверия вызывают НПФ, созданные крупными игроками рынка. Это Сбербанк, ВТБ, Лукойл, Газпром.

Как перевести накопления в НПФ

В первую очередь нужно подать в ПФР заявление о переводе накоплений. Его можно отнести лично в отделение Пенсионного фонда или МФЦ, а также направить по почте и подать через сайт Госуслуг. Помимо заявления понадобятся паспорт и СНИЛС.

Далее обратитесь в выбранный негосударственный пенсионный фонд и заключите договор. Для этого необходимы также два документа: паспорт и СНИЛС.

Плюсы и минусы вклада в банке

В банке человек видит реальную ставку – процент, на который будет увеличиваться сумма вклада. С НПФ всё по-другому: сумма дохода может оказаться и больше, и меньше, чем предполагалось.

Проблема – деньги со вклада можно потратить.

По окончании срока банк отдаёт клиенту всю сумму вклада сразу с процентами, а не распределяет её по месяцам и годам. По прозрачности процесса начисления дохода банковский вклад тоже пока выигрывает у пенсионных взносов. В любой момент можно получить детальную выписку и узнать, какие проценты и когда были начислены.

По долгосрочности банки проигрывают НПФ. Максимальный срок размещения вклада – 5 лет. Есть вклады до востребования, но ставки по ним не превышают 1%. Чтобы копить до пенсии, вкладчику придётся перезаключать договор снова и снова.

Как выбрать банк

Конечно, первое, на что следует обращать внимание после надёжности – это размер ставки, но важны и дополнительные условия. К примеру, некоторые банки заявляют высокие ставки, но на дополнительные взносы начисляют проценты из расчёта 0,01% годовых. В итоге клиент получает далеко не то, на что рассчитывал. Так работает ТКБ.

Сравнение в цифрах

На банковском рынке множество предложений по вкладам. Например, в Москве можно открыть депозит со ставкой от 4 до 7% годовых. Доходность в негосударственных пенсионных фондах достигает больших показателей.

Риск в том, что она может быть и нулевой, и даже уходить в минус, когда дела на финансовом рынке идут плохо.

В первом полугодии 2018 года самую высокую доходность показали «Газфонд» и «Гефест» – 17,07 и 16,61% соответственно. На уровне 13% она находится у НПФ «Большой» и «Телеком-Союз», у фонда Сбербанка – 10,52%. Вы всегда можете проверить доходность НПФ на сайте Центробанка.

Заключение

Выбор способа накоплений зависит от множества факторов. В случае с НПФ придётся ежегодно следить за доходностью, чтобы вовремя расторгнуть договор с компанией, показывающей отрицательный результат. Когда клиент открывает вклад, то на определённое время может забыть о деньгах, они будут приносить доход по заранее известной ставке.

Плюс НПФ в том, что деньги размещаются вплоть до выхода на пенсию. В случае с вкладом перезаключать договор придётся каждые 3-5 лет в зависимости от срока. Кроме того, при хранении денег в банке велик соблазн их потратить задолго до наступления пенсионного возраста.

С 2021 года граждане, у которых на вкладах в российских банках находится сумма свыше 1 миллиона рублей, будут обязаны уплачивать новый налог. Теперь полученный процентный доход будет облагаться НДФЛ по ставке 13%. Обязанность по уплате такого налога предусмотрена законом № 102-ФЗ от 01.04.2020 г. и распространяется в том числе и на пенсионеров. Самостоятельно подавать декларацию в Федеральную налоговую службу (ФНС) не придется — отчитываться об имеющихся вкладах и выплаченных процентах будут сами банки. При расчете налога не будут учитывать полученные доходы по рублевых счетам, ставка по которым в течение всего года не превышала 1% годовых. В частности, из расчета исключаются зарплатные счета граждан.

При этом в Госдуме неоднократно отмечали, что порядок взимания налога на вклады более 1 млн руб. может быть скорректирован. В частности, может увеличиться сумма депозита, подлежащая налогообложению, а также предусмотрены льготы для пенсионеров, вплоть до полного освобождения от уплаты такого вида налога.

Как рассчитать налог с процентов по вкладам от 1 млн руб.

Начиная с 1 января 2021 года, все российские банки будут передавать в ФНС информацию об открытых депозитах и выплаченных по ним процентах. Налоговая служба просуммирует все имеющиеся у гражданина вклады, и если общая сумма превысит 1 миллион рублей, рассчитает и начислит 13% НДФЛ на полученный процентный доход.

Расчет будут производить по следующей схеме:

Сначала рассчитают доход, полученный гражданином в совокупности по всем вкладам в российских банках. Расчетным периодом является 1 календарный год. Если проценты выплачивались по валютному счету, их пересчитают в рублях по курсу ЦБ, установленному на дату фактического получения дохода.

Затем рассчитают величину необлагаемого процентного дохода. Он рассчитывается как произведение 1 млн руб. на ключевую ставку ЦБ по состоянию на 1 января того года, в котором гражданин получил доход.

• Если общая сумма полученного процентного дохода не превысит необлагаемую величину, тогда налог начислен не будет.
• Если же сумма дохода будет больше необлагаемой величины, придется заплатить 13% НДФЛ с суммы превышения.

Самостоятельно рассчитывать налог не придется — это сделает ФНС. Гражданину поступит налоговое уведомление, которое и нужно будет оплатить (точно такое же, как присылают для оплаты земельного, транспортного и других видов налогов). Оплату нужно будет осуществить в срок до 1 декабря года, следующего за расчетным. К примеру, налог на доход по вкладам, полученный в течение 2021 года, нужно будет оплатить в срок до 1 декабря 2022 года.

Пример расчета

У пенсионера имеется вклад в банке 1,2 млн руб. под 6% годовых. Ключевая ставка ЦБ РФ на 1 января того года, в котором пенсионер получит проценты по депозиту, составляет 4,25%.

За год пенсионер получит доход в размере 1 200 000 × 6% = 72 000 руб. Необлагаемая величина дохода составит 1 000 000 × 4,25% = 42 500 руб. Полученный пенсионером доход превышает необлагаемую базу, поэтому ему начислят НДФЛ по ставке 13% на сумму превышения. Пенсионеру необходимо будет заплатить (72 000 — 42 500) × 13% = 3835 руб.

Освободят ли пенсионеров от налога по вкладам

Уже в марте 2020 года, когда Президент В. Путин объявил о введении налога на вклады свыше 1 млн руб., банки столкнулись с массовым закрытием депозитов. На такое развитие событий отреагировали в Госдуме. Депутаты призвали не торопиться с закрытием вкладов, отметив, что до применения нового налогового режима еще есть время для внесения изменений. В частности, озвучивались предложения по освобождению пенсионеров от уплаты налога на вклады.

• В Комитете Госдумы по труду, соц. политике и делам ветеранов сообщили, что предложат льготы по налогообложению для пожилых граждан. Правда, какие именно льготы будут предложены, не сообщалось.
• Глава фракции «Справедливая Россия» в Госдуме Сергей Миронов тоже заявил о возможной корректировке законодательства. В частности, предложил начислять НДФЛ на проценты по вкладам от 1,4 млн рублей, а пенсионеров вовсе освободить от его уплаты.

Единственным законопроектом, внесенным на рассмотрение в Госдуму, был проект об увеличении суммы, подлежащей налогообложению — с 1 до 5 млн руб. В пояснительной записке к проекту указано, что такое изменение приведет к освобождению от уплаты налога многих пенсионеров и предпенсионеров, которые на протяжении длительного времени копили «на старость» и теперь получают небольшую прибавку к пенсии в виде процентов по депозиту. К законопроекту подготовлен отрицательный отзыв Правительства. Кабмин указал в Заключении, что предложенные изменения приведут к сокращению поступлений сумм НДФЛ, в связи с чем не поддержал законопроект. 27 октября 2020 г. законопроект отклонили в первом чтении ГД.

Существуют негосударственные пенсионные фонды. Насколько я понимаю, некоторые не только управляют накопительной частью пенсии, но и позволяют самостоятельно отчислять дополнительные взносы на индивидуальный пенсионный план. Например, такой НПФ есть у Сбербанка.

Есть ли смысл ими пользоваться и что лучше: откладывать деньги на вклад или отчислять в НПФ? Какие НПФ выгоднее?

Александр, скорее всего, вы сравниваете вклады и программы негосударственного пенсионного обеспечения, которые предлагают НПФ. Действительно, такие индивидуальные пенсионные планы можно использовать в качестве инструмента сбережений. Стоит или не стоит этого делать — зависит от целей и сроков инвестирования, а также от вашего возраста.

Что такое НПО

Как устроено негосударственное пенсионное обеспечение, мы уже писали ранее. Кратко напомню основные моменты.

Программы негосударственного пенсионного обеспечения (НПО) существуют в России более 20 лет. Большую часть этого времени их использовали крупные компании для своих работников в качестве элемента социального пакета. Работодатель софинансировал такую программу, это позволяло работнику получать увеличенную пенсию после того, как он отработал в компании определенное количество лет.

Сейчас, весной 2019 года, ведущие НПФ предлагают самостоятельно формировать свою будущую пенсию с помощью НПО. Обычно такие программы называют индивидуальным пенсионным планом.

Чаще всего НПО представляют как долгосрочные накопительные программы на пять и более лет. Основная идея: вы делаете регулярные взносы, НПФ их инвестирует в российские ценные бумаги и зарабатывает вам доход, а через много лет вы получите негосударственную пенсию. А еще можете получать налоговый вычет на суммы взносов, которые делаете в НПО, но с общей суммы не больше 120 тысяч рублей в год. Это тоже увеличивает ваш доход. Но есть нюансы, которые надо учитывать.

Я сравню вклады и НПО, чтобы рассказать о преимуществах и недостатках каждого варианта.

Срок инвестирования

Срок вклада определяете вы сами. Чаще всего клиенты оформляют вклады в пределах одного года, хотя некоторые банки предлагают депозиты и на более долгие сроки.

С НПО фактический срок инвестирования зависит от вашего возраста. Негосударственную пенсию начнут выплачивать только тогда, когда вы получите право на получение государственной пенсии, неважно какой: по старости, инвалидности или потере кормильца.

Например, мне сейчас 33 года. Если я заключу договор НПО, негосударственную пенсию смогу получить только через 32 года, когда мне исполнится 65 лет. Или не смогу, поскольку за столь долгий срок все может измениться. У меня нет уверенности в том, что в 2051 году нужный мне НПФ будет существовать и выплачивать мне пенсию. Мой единственный способ претендовать на выплаты раньше — это назначение государственной пенсии по инвалидности или потере кормильца.

Пополнение и частичное изъятие средств

Можно ли будет пополнять или изымать вклад — зависит от условий конкретного банка. Бывают вклады с разными опциями: с возможностью пополнения, частичного изъятия — или вообще без них.

С НПО пополнение возможно, частичное изъятие — нет. Условия пополнения в разных НПФ могут отличаться: где-то дополнительные взносы обязательны, где-то — полностью добровольны.

Досрочное расторжение и изъятие средств

Со вклада вам всегда вернут сумму ваших собственных средств. Проценты чаще всего банк пересчитает по пониженной ставке.

По НПО вам вернут так называемую выкупную сумму. Это часть суммы вашего взноса плюс полученный инвестиционный доход. Размер выкупной суммы зависит от срока, в течение которого деньги находились у конкретного НПФ. Некоторые НПФ требуют, чтобы деньги пробыли у них несколько лет, иначе удержат весь инвестиционный доход и часть вашего собственного взноса. Фактически вас штрафуют за досрочное расторжение договора.

Вы упомянули НПФ Сбербанка. Посмотрим условия досрочного расторжения договора на примере индивидуального пенсионного плана «Универсальный» этого фонда:

1. Если расторгнуть договор в первые два года, 100% инвестиционного дохода и 20% вашего собственного взноса достанутся НПФ. Вложили 100 тысяч рублей — забрали 80 тысяч.
2. Если расторгли в срок от двух до пяти лет, 50% вашего инвестиционного дохода заберет НПФ. Вложили 100 тысяч рублей — забрали 100 тысяч плюс 50% от полученной прибыли.
3. Если расторгли после пяти лет — штрафов не будет.

Налоговые вычеты

За оформление депозита в банке никаких налоговых вычетов не полагается.

По НПО вы можете получить социальный налоговый вычет в размере 13% от суммы ваших взносов, но не более чем от 120 тысяч рублей в год. То есть вам вернут максимум 15 600 рублей. Если получили налоговый вычет, а потом досрочно расторгли договор НПО, вычет придется вернуть.

Доходность

На вкладе размер процентной ставки фиксирован. Меньше вы не получите, но и больше тоже. Средняя ставка на апрель 2019 года по вкладам до востребования — 6,4%, на срок свыше года — 8,5%.

С НПО доходность не гарантирована — может быть как высокая, так и низкая. В отдельные годы может вообще не быть прибыли. Перечень активов, в которых НПФ могут размещать средства клиентов, ограничен законодательно. С одной стороны, это повышает сохранность средств: НПФ не сможет вложить ваши деньги, например, в криптовалюту и потерять их. С другой стороны, доходность в этом случае получается ниже.

Вывод такой: доходность НПО сопоставима с доходностью по вкладам или даже ниже.

Топ-10 негосударственных пенсионных фондов по доходности программ НПО по итогам трех кварталов 2018 года

Выплата дохода

По вкладу доход выплачивают в зависимости от условий конкретного банка: бывают промежуточные выплаты процентов — чаще всего ежемесячные — или в конце срока. Иногда для вкладов предоставляют капитализацию: банк приплюсовывает промежуточные проценты к первоначальному вкладу и дальше начисляет новые проценты на увеличившуюся сумму.

С НПО доход капитализируется, а промежуточных выплат нет. Вы получите прибыль только в виде выплаты негосударственной пенсии. При этом выплата будет не единовременной: нужно будет выбрать желаемый срок получения пенсии. Как правило, НПФ требуют, чтобы этот срок был не менее 1—5 лет.

Получить доход за один раз можно только в случае, если решите досрочно расторгнуть договор НПО через определенное количество лет. Причем этот срок устанавливает сам фонд.

Налогообложение дохода

Вклады не подлежат налогообложению до тех пор, пока ставка по депозиту не превысит ключевую ставку ЦБ на 5%. Актуальный размер ставки всегда указан на сайте ЦБ.

На апрель 2019 года ключевая ставка ЦБ составляет 7,75%. До тех пор, пока ставка по депозиту не превысит 12,75% годовых, налога не будет.

НПО зависит от срока получения дохода. Если договор НПО расторгается досрочно, весь инвестиционный доход облагается НДФЛ 13%. Если договор не расторгался, выплаты негосударственной пенсии не будут облагаться НДФЛ.

Государственные гарантии

Для вкладов в пределах 1,4 млн рублей действует система страхования от АСВ. Страхование распространяется и на проценты по вкладам. Если у банка отзовут лицензию, через две недели вы сможете обратиться за компенсацией.

С НПО государственных гарантий возврата не предусмотрено. Если у НПФ отзовут лицензию, получить компенсацию можно только после банкротства фонда и распродажи его ликвидного имущества. Но лишь в том случае, если полученных средств хватит на всех кредиторов.

Юридические преимущества

НПО не имущество. Поэтому средства в НПФ не могут арестовать по решению суда и не подлежат разделу при разводе.

Программы НПО подходят для госслужащих, так как подразумевают инвестиции только в российские ценные бумаги, исключают конфликт интересов и не подлежат декларированию.

Какой НПФ выбрать для оформления НПО

О том, как выбрать НПФ, мы ранее уже писали. Ключевые пункты для контроля:

1. Лицензия ЦБ.
2. Рейтинги: самые надежные фонды обладают заветными буквами ААА.
3. Срок работы фонда: лучше, если НПФ основан до 2005 года или он правопреемник таких фондов.
4. Размер: чем крупнее, тем лучше. В идеале — входит в топ-10.

С моей точки зрения, лучше, если НПФ тесно связан с государством или крупнейшими окологосударственными компаниями. Это существенно повысит его шансы на выживание. Ключевую информацию о каждом НПФ — наименование, номер лицензии, юридический адрес, структура акционеров — можно посмотреть на сайте ЦБ.

Вот так выглядит основная информация о НПФ «Газфонд пенсионные накопления» на сайте ЦБ

Что выбрать в итоге

На мой взгляд, использовать программы НПО в качестве альтернативы вкладам не стоит. Доходность их сопоставима с депозитами, при этом не гарантирована и может облагаться налогами. Сроки получения дохода отдаленные и увязаны на назначении государственной пенсии. Государственного страхования взносов не предусмотрено, а при досрочном расторжении можно потерять часть средств.

Тем не менее НПО может быть интересно отдельным категориям граждан.

Во-первых, работающим пенсионерам и лицам, у которых до пенсии осталось всего несколько лет — от трех до пяти. Такие клиенты могут реально дождаться назначения государственной пенсии и сразу обратиться в НПФ за получением негосударственной пенсии. Поскольку они не расторгали договор НПО, все налоговые вычеты можно оставить себе, а выплачиваемую пенсию — освободить от НДФЛ.

Во-вторых, госслужащим, которые могут инвестировать только в рамках, установленных законодательством. НПО для них тоже подходит.

В-третьих, клиентам, для которых особенно важно защитить свои денежные средства от притязаний третьих лиц при разводе, аресте и тому подобном. Для таких клиентов также могут быть интересны программы накопительного и инвестиционного страхования жизни, о которых мы тоже писали.

И в-четвертых, сотрудникам крупных компаний, если работодатель гарантирует софинансирование негосударственной пенсии. Но лучше, если до пенсии осталось не так много лет: вдруг компания решит изменить социальную политику.

Если вы относитесь к одной из этих категорий, присмотритесь к НПО более внимательно. Но обязательно учтите все особенности этих программ, о которых я написал выше.

Когда будете оформлять НПО, выбирайте НПФ в первую очередь по критерию надежности. Выплаты негосударственной пенсии будут через много лет, а государственного страхования взносов не предусмотрено. Важно, чтобы ваши деньги смогли дождаться вас.

Если у вас есть вопрос о личных финансах, дорогих покупках или семейном бюджете, пишите. На самые интересные вопросы ответим в журнале.

Читайте также:

  
• Что такое дополнительные взносы в пфр на сварщиков
  
• Как получить пенсию по старости если нет страховых взносов
  
• Если нет инн идут ли отчисления в пенсионный фонд
  
• Облагается ли взносами в пфр компенсация за отпуск при увольнении
  
• Страховые взносы будущая пенсия работодатели