Пенсионер инвалид льготы на налоги в мордовии

Республика Мордовия – один из субъектов Российской Федерации. Тема льгот в текущем году является для местных жителей весьма актуальной. Узнаем, были ли новые льготы в Мордовии введены в 2021 г. или все осталось по-прежнему?

  • Льготы для пенсионеров Мордовии 2021
  • Льготы для ветеранов боевых действий
  • Льготы для ветеранов труда
  • Льготы для многодетных семей

Льготы для пенсионеров Мордовии 2021

В Мордовии ныне проживает более 250 тыс. лиц пенсионного возраста, из них порядка 200 тыс. пользуются мерами социальной поддержки, - льготами.


Пенсионерам здесь положены финансовые выплаты (ежемесячно) в размере 290 руб., компенсация в размере 50% от оплаты коммунальных услуг.

Также известно, что сельским учителям, трудившимся не меньше 10 лет и оформившим пенсию, должны компенсироваться все денежные расходы по оплате за проживание в жилых помещениях, освещение и отопление.

В Мордовии каждый пенсионер может рассчитывать на ежемесячное финансирование транспортных расходов (144 руб.), а также наделяется правом купить проездную карту социального типа (позволяет пользоваться общественным транспортом безвозмездно).

Меры нынешней социальной поддержки в отношении пенсионеров в 2021 году не претерпели изменений – еще в сентябре 2020 года депутаты Госсобрания Республики большинством проголосовали за сохранение всех региональных льгот.

Что можно сказать о привилегиях и льготах, предусмотренных на транспортный налог для пенсионеров в Мордовии в 2021 году?

Для пенсионеров, инвалидов, ветеранов труда и других категорий лиц, традиционно нуждающихся в социальной защите (многодетные семьи, ветераны ВОВ, участники работ после аварии в Чернобыле) льгот по данному типу налога не предусмотрено.

Льготы для ветеранов боевых действий

Ветеранам боевых действий полагается масса льгот, связанных с уменьшением налоговых вычетов.

Например, это касается:

  1. НДФЛ (для участников ВОВ и прочих военных операций по защите Советского союза стандартный налоговый вычет составляет 500 руб. ежемесячно).
  2. Имущественного налога (обычно такая льгота приравнивается сумме налога относительно конкретного налогооблагаемого объекта, являющегося собственностью ветерана, но не эксплуатируемого в сфере предпринимательства; кадастровый ценник объекта должен быть не более 300 млн. руб.).
  3. Государственной пошлины (данную категорию граждан освобождают от оплаты госпошлины в случае, если стоимость иска не превышает 1 млн. руб.).
  4. Земельного налога (по принадлежащим им участкам земли ветераны оплачивают налоговую базу, которая подлежит уменьшению на сумму, не облагаемую налогом, в размере 10 тыс. руб.).

Также для обозначенной категории лиц предусматривается ряд других льгот – например, по пенсионному обеспечению.

Так, предусмотрено увеличение на 23% от расчетной суммы всех видов пенсии ветеранам войны (за исключением лиц, обслуживавших военные части ВС СССР, РФ на землях других государств во время боевых действий, а также участников действий в Афганистане с декабря 1979 по декабрь 1989).

Речь идет о пенсии, получаемой за выслугу лет, по причине инвалидности, либо потере кормильца.

Лица, получившие статус инвалидов по причине военных травм, а также непосредственные участники ВОВ наделены правом единовременного оформления и получения 2-ух видов пенсии:

  • Страховой (предоставляемой по старости).
  • По факту инвалидности.


Льготы для ветеранов труда

Ветеранам труда в Мордовии в 2021 г. также есть на что рассчитывать. Это – федеральные и региональные виды льгот. Какие привилегии можно перечислить среди федеральных льгот?

  1. Стоматологическое лечение в медицинских учреждениях государственного типа (протезирование, обычное лечение зубов).
  2. Безвозмездный проезд на транспорте (общественном, включая троллейбусы, трамваи, метро, автобусы).
  3. Скидка в размере 90% на пользование электричками и автобусами с апреля по октябрь. Остальные месяцы скидка 50%.
  4. Скидки в размере 50% на оплату коммунальных сервисов и ЖКХ (только в ситуации, когда сумма оплаты за ЖКХ больше 22% от общего дохода лица).

К общим региональным льготам для ветеранов труда в Мордовии в 2021 году относят:

  1. Монетизацию всех привилегий (взамен самих льгот ветераны вправе получать соответствующие денежные компенсации).
  2. ЕДВ, то есть – ежемесячно предоставляемые денежные выплаты.
  3. Скидки на приобретение медицинских препаратов.
  4. Налоговые льготы.

Как видим, в текущем году льготы для пенсионеров, ветеранов ВОВ и труда в целом не претерпели серьезных изменений.

Льготы для многодетных семей

В Мордовии многодетным семьям и каждому из их членов полагается целый спектр льгот, законодательно утвержденных.

Во-первых, стоит определить понятие «многодетные родители». В Мордовии это – лица, имеющие 3-ое и более детей, возрастом до 18 лет и до 23-х лет в случае, если они находятся на обучении очного типа.

Далее приведем перечень привилегий, на которые могут рассчитывать такие лица:

  1. Пособие ежемесячное в размере 189 руб. на приобретение медикаментов на каждого из детей в возрасте до 6-ти лет (за исключением тех, кто получает пособие на 3-его ребенка в возрасте до 3-х лет).
  2. Компенсация (ежемесячная) в размере 30% от общей суммы, вносимой за оплату коммунальных услуг.
  3. Выплата в размере 144 руб. каждому из школьников в многодетной семье, ежемесячно (на эту сумму предоставляется право приобретения проездного единого типа).
  4. Первоочередное оформление в детские сады.
  5. 50% скидка на приобретение детского проездного «выходного дня» в период с 15.04 по 15.10 (применим в электричках пригородного типа).
  6. Ежегодно предоставляемая выплата на проезд по маршрутам дом-учеба, учеба-дом (лицам при получении профессионального образования, учащимся ВУЗов).
  7. Выплата единовременная по причинам сложной жизненной ситуации (предоставляется в индивидуальном порядке, 2000 семьям).
  8. Выделение земельного участка (однократно) бесплатно, наделение правом выполнять возведение жилого дома.
  9. Предоставление 2-ух видов выплат женщинам, получившим Почетный диплом многодетной матери (степени 1, 2, 3), - единовременной, на момент получения данного статуса в размере 30, 25, 20 тыс. руб. и ежегодной из расчета 565 руб. на месяц (проезд в общественном транспорте - пригородном и городском).

Помимо всего вышесказанного семьям с более чем 3-мя детьми, постоянно проживающим в Республике Мордовия, а также способным доказать нужду в улучшении жилищных условий, доступен спектр дополнительных финансовых компенсаций (для получения таковых важно не иметь задолженностей по уплате коммунальных сервисов).

В список таких компенсаций (100%-х) включены следующие:

  1. Траты на оформление аренды участка земли (в целях частного строительства).
  2. Аренда земельного участка ежегодно (учитывая долю 3-его и всех последующих детей).
  3. Плату за сервисы коммунального типа (учитывая долю 3-его всех последующих детей).

Многодетные семьи также могут получить компенсацию в размере 95% от:

  1. Цены установки счетчиков на электричество, воду, газ.
  2. Трат на погашение процентов по кредиту (на жилое помещение), которые приходятся на долю 3-его чада в семье и всех последующих.
  3. Субсидирования ставки по кредиту (возведение частного дома).
  4. Доли третьего и всех последующих детей в случае подведения к дому электросетей.

Видео: Дополнительные выплаты многодетным семьям от Главы Республики Мордовия.

Как обычно, в срок до 1-го декабря ФНС требует от граждан уплаты налогов на имущество. Но в этом году количество вопросов о налогах заметно возросло.

И связаны они, в первую очередь, с новыми льготами (поскольку сейчас налоги начисляются за 2019 год, когда стартовала реформа по повышению пенсионного возраста).

Чтобы легче было во всем разобраться, я подробнее остановлюсь на налоговых льготах для пенсионеров и предпенсионеров.

Прежде всего, нужно отметить, что в число льготников входят:

- предпенсионеры (к которым НК РФ относит мужчин с 60 лет и женщин с 55 лет, если им еще не назначена пенсия).

Обратите внимание, что здесь не работает правило «предпенсионер — это тот, кому 5 лет до пенсии»: право на налоговую льготу возникает только по достижении указанного возраста. Если человеку полагается досрочная пенсия (раньше 60 или 55 лет), то освобождение от налога предоставят вместе с назначением этой пенсии;

- пенсионеры (к ним относятся все, кому назначена пенсия — т. е. не только по старости, но и за выслугу лет, по инвалидности или по случаю потери кормильца).

При этом не имеет значения, от какого государства человек получает пенсию: если у иностранного пенсионера есть в России налогооблагаемое имущество, то он также признается льготником (Письмо ФНС от 09.01.2017 № БС-4-21/48@).

Итак, на что распространяются налоговые льготы пенсионеров и предпенсионеров?

1. Налог на имущество физических лиц

Освобождение от этого налога предоставляется на:

- на один жилой дом (а равно садовый дом),

- на одно помещение для профессиональной творческой деятельности (ателье, студия и т. д.),

- на одно хозяйственное строение, если оно расположено на личном участке (под ИЖС, ЛПХ, садоводство или огородничество) и имеет площадь до 50 кв метров.

Если у пенсионера или предпенсионера есть в собственности несколько объектов из одной категории (например, две квартиры), то он освобождается от налога только на один из них (а вот за другой придется платить).

Также льгота не распространяется на объекты, которые не входят в указанный перечень. Например, пенсионеру придется платить налог, если он владеет нежилым помещением или хозпостройкой площадью более 50 кв метров.

2. Земельный налог

Он начисляется всем гражданам, которые владеют землей на праве собственности, а равно постоянного (бессрочного) пользования или пожизненного наследуемого владения.

Пенсионеры и предпенсионеры освобождаются от налога на 600 кв метров площади своего участка. Заплатить налог придется, если площадь участка больше 6-ти соток или во владении есть несколько земельных участков (т. к. льготу дают только на один).

3. Транспортный налог

Этот налог относится к региональным. Поэтому единой льготы для пенсионеров и предпенсионеров по нему нет: этот вопрос передан на усмотрение региональных властей, а они не проявляют единодушия в его решении.

Где-то пенсионеры и предпенсионеры полностью освобождаются от транспортного налога (как, например, в Вологодской области — если мощность автомобильного двигателя не превышает 150 л.с.).

Где-то они освобождаются от налога, но лишь частично (например, на 50% — в Нижегородской области, если мощность двигателя до 150 л.с.).

А где-то и вовсе не предусмотрено отдельных льгот для пенсионеров и предпенсионеров (например, в Москве, Московской области, Тверской и т. д.).

Узнать, есть ли льгота по транспортному налогу в вашем регионе, можно на сайте ФНС в разделе «Справочная информация о ставках и льготах по имущественным налогам».

4. Налог на доходы (НДФЛ)

И пенсионеры, и предпенсионеры освобождаются от уплаты НДФЛ со всех социальных выплат, которые они получают из бюджета (государственные пенсии, накопительная пенсия или единовременная выплата пенсионных накоплений, пособие по безработице и т.д. — полный перечень приведен в ст. 217 НК РФ).

Однако им придется заплатить НДФЛ, если они получают иные доходы, которые не освобождаются законом от налога.

Это заработная плата, доход от сдачи имущества в аренду, доход с продажи недвижимости, которая была в собственности менее предельного срока (3 или 5 лет, в зависимости от оснований приобретения).

Даже взысканная с ответчика в суде неустойка облагается НДФЛ, т. к. признается доходом (письмо Минфина от 24.05.2013 № 03-04-06/18724).

Поэтому нужно учитывать, что даже статус пенсионера или предпенсионера, увы, не освобождает от налогов полностью.


Ветераны труда, инвалиды, пенсионеры, многодетные семьи, чернобыльцы, ветераны боевых действий льгот по уплате транспортного налога на территории Мордовии не имеют.



на отечественные автомобили до 200 лошадиных сил для получения льготы Вам нужно обратиться в Налоговую инспекцию с заявлением и приложить копии документов на льготу.


Льготы по транспортному налогу предусмотрены только региональным законодательством. Обратитесь в налоговую инспекцию по месту жительства с заявлением о предоставлении такой льготы. Федеральным Законом текстом льготы по транспортному налогу физическим лицам не предоставляются.


Я инвалид 3 группы, могу ли я иметь льготы по транспортному налогу? И какие именно?


От уплаты налога освобождаются:

Герои Советского Союза, Герои Социалистического Труда, участники Великой Отечественной войны, ветераны боевых действий на территории СССР и территориях других государств, граждане, подвергшиеся воздействию радиации вследствие катастрофы на Чернобыльской АЭС, граждане, принимавшие в составе подразделений особого риска непосредственное участие в испытаниях ядерного и термоядерного оружия, ликвидации аварий ядерных установок на средствах вооружения и военных объектах, граждане Российской Федерации, подвергшиеся воздействию радиации вследствие ядерных испытаний на Семипалатинском полигоне, аварии в 1957 году на производственном объединении "Маяк" и сбросов радиоактивных отходов в реку Теча, Герои Российской Федерации за одно транспортное средство, зарегистрированное на граждан указанных категорий; организации, финансируемые за счет средств областного бюджета и (или) местных бюджетов не менее чем на 70 процентов от общего годового объема доходов; организации, осуществляющие содержание автомобильных дорог, проходящих по территории Ленинградской области, у которых удельный вес доходов от осуществления этой деятельности составляет 70 процентов и более от общей суммы доходов; общественные организации инвалидов, а также организации, находящиеся в собственности общественных организаций инвалидов, и предприятия Всероссийского общества слепых, использующие транспортные средства для осуществления своей уставной деятельности; автотранспортные предприятия, осуществляющие перевозки льготных категорий пассажиров, определенных действующим законодательством, в транспорте городского, пригородного сообщения в соответствии с договорами, заключенными с администрациями муниципальных образований, на период осуществления этих перевозок освобождаются от уплаты транспортного налога в части транспортных средств, осуществляющих указанные перевозки; грузовые автомашины, зарегистрированные на сельскохозяйственных товаропроизводителей, которые занимаются производством сельскохозяйственной продукции в отраслях растениеводства и животноводства; грузовые автомобили предприятий текстильного и швейного производства, производства кожи, изделий из кожи и производства обуви.

Пенсионеры - владельцы легковых автомобилей с мощностью двигателя до 100 лошадиных сил (до 73,55 кВт) и мотоциклов (мотороллеров) с мощностью двигателя до 40 лошадиных сил (до 29,4 кВт) уплачивают налог в размере 80 процентов от установленной ставки за одно транспортное средство, зарегистрированное на граждан указанной категории.

Владельцы мотоциклов (мотороллеров) с мощностью двигателя до 50 лошадиных сил (до 36,77 кВт) включительно уплачивают налог в размере 50 процентов от установленной ставки за один мотоцикл (мотороллер), зарегистрированный на граждан указанной категории, при условии, что со дня его выпуска прошло более 15 лет.

Жители Ленинградской области получили новые льготы по транспортному налогу. Они вводятся областным законом от 30.11.2011 N 95-оз. Правовой акт внёс изменения в статью 3 областного закона от 22 ноября 2002 года N 51-оз "О транспортном налоге". В этой статье перечисляются лица, которые освобождаются от уплаты налога. В статью добавлен новый абзац и новая категория льготников: граждане в отношении одного зарегистрированного на них легкового автомобиля отечественного производства (СССР) с мощностью двигателя до 80 лошадиных сил включительно и с годом выпуска до 1990 года включительно, а также в отношении одного зарегистрированного на них мотоцикла или мотороллера отечественного производства (СССР) с годом выпуска до 1990 года включительно

Закон вступает в силу по истечении месяца со дня официального опубликования и распространяется на правоотношения, возникшие с 1 января 2012 года. Документ опубликован в газете "Вести" 3 декабря. Таким образом, он начинает действовать с 3 января будущего года.

Подробную информацию по вопросам, связанным с уплатой налогов, можно найти на сайте Петербургский правовой портал" в разделе "Справочник налогов 2011". Там приводятся сведения о налоговой базе, ставках, льготах и налоговых вычетах и т.д. Ближайшие даты уплаты налогов, представления бухгалтерской и налоговой отчетности, а также сведений во внебюджетные фонды вы можете найти в разделе "Календарь бухгалтера".

Про инвалидов, к сожалению, ни чего нет

Письмо Управления ФНС по Ленинградской области от 05.03.2011 N 14-13-02/0153-СГ

О льготах пенсионерам по уплате транспортного налога.

Законодательство Ленинградской области.

Текст документа по состоянию на июль 2011 года

Управление Федеральной налоговой службы России по Ленинградской области, рассмотрев обращение от 02.02.2011, поступившее в наш адрес с письмом Правительства Ленинградской области от 03.02.2011 N Д-1024/11-1-0, сообщает.

В соответствии со статьей 356 Налогового кодекса Российской Федерации (далее - Кодекс) транспортный налог устанавливается Кодексом и законами субъектов Российской Федерации о налоге, вводится в действие в соответствии с Кодексом и обязателен к уплате на территории соответствующего субъекта Российской Федерации.

При установлении налога законами субъектов Российской Федерации могут также предусматриваться налоговые льготы и основания для их использования налогоплательщиком.

Транспортный налог на территории Ленинградской области установлен и введен в действие Законом Ленинградской области от 22.11.2002 N 51-оз "О транспортном налоге" с последующими изменениями и дополнениями.

Статьей 3 данного Закона от уплаты транспортного налога освобождаются: Герои Советского Союза, Герои Социалистического Труда, участники Великой Отечественной войны, ветераны боевых действий на территории СССР и территориях других государств, граждане, подвергшиеся воздействию радиации вследствие катастрофы на Чернобыльской АЭС, граждане, принимавшие в составе подразделений особого риска непосредственное участие в испытаниях ядерного и термоядерного оружия, ликвидации аварий ядерных установок на средствах вооружения и военных объектах, граждане Российской Федерации, подвергшиеся воздействию радиации вследствие ядерных испытаний на Семипалатинском полигоне, аварии в 1957 году на производственном объединении "Маяк" и сбросов радиоактивных отходов в реку Теча, Герои Российской Федерации за одно транспортное средство, зарегистрированное на граждан указанных категорий.

Пенсионеры - владельцы легковых автомобилей с мощностью двигателя до 100 лошадиных сил (до 73,55 кВт) и мотоциклов (мотороллеров) с мощностью двигателя до 40 лошадиных сил (до 29,4 кВт) уплачивают налог в размере 80 процентов от установленной ставки за одно транспортное средство, зарегистрированное на граждан указанной категории.

Полного освобождения от уплаты транспортного налога пенсионеров - владельцев отечественных автомобилей действующим законодательством в настоящий момент на территории Ленинградской области не предусмотрено.

Заместитель руководителя УФНС РФ по Ленинградской области советник государственной гражданской службы РФ 1 класса.

6 минут Ксения Сорокина 1015

  • Группы инвалидности
  • Льготы инвалидам 1 группы
  • Налоговые льготы для инвалидов 2 группы
  • Привилегии для инвалидов 3 группы
  • Льготы для ИП инвалидов
  • Налоговые послабления для родителей детей-инвалидов
  • Как получить налоговые послабления
  • Видео по теме

Инвалиды считаются одной из самых защищаемых государством категорий граждан. Им положены всевозможные льготы и привилегии, их количество и условия отличаются в зависимости от присвоенной группы. К сожалению, не все люди знают их и пользуются предоставленными возможностями.

Группы инвалидности

Определением степени инвалидности и тяжести заболевания каждого гражданина, претендующего на данный статус, определяется медицинской экспертизой и специально созванной врачебной комиссии на основе истории болезни пациента и его состояния на момент прохождения экспертизы.

1 группа считается самой тяжелой. Присваивается людям с непоправимыми травмами и заболеваниями или врожденными проблемами, которые представляют серьезные ограничения для полноценной жизнедеятельности человека. 2 группа подразумевает, что человек в основном может сам за собой ухаживать, однако при определенных действиях ему требуется помощь посторонних людей. 3 группа считается единственной рабочей. К ней относят людей с дисфункциями, которые не мешают самостоятельному передвижению или уходу за собой.

Привилегии, предлагаемые государством, для каждой из групп будут соответственно тоже разными. Физическому лицу с инвалидностью положены ежемесячные пенсионные пособия, бесплатные проезд в транспорте, компенсации в оплате коммунальных услуг, реабилитация и лечение в санаториях, привилегии при покупке лекарственных препаратов (для неработоспособных инвалидов предусмотрена бесплатная выдача ряда препаратов, для работающих – 50% скидка при покупке). Кроме этого, положены налоговые привилегии.

Льготы инвалидам 1 группы

Льготы по налогам для инвалидов проявляются в освобождении или частичной скидке при оплате того или иного вида государственного взноса. Частый вопрос, возникающий у людей: «От каких налогов освобождаются инвалиды 1 группы?»

Ответ на него: граждане РФ с присвоенной первой степенью могут рассчитывать на поблажки в уплате:

  • Транспортного.
  • Земельного.
  • Налога на недвижимость.

От оплаты земельного налога данная категория граждан освобождается не полностью, а частично. Здесь действует федеральная льгота в виде уменьшения ставки на 10 тыс. рублей.

НК РФ гласит, что граждане с первой степенью инвалидности освобождаются от транспортного налога с определенными условиями. Так, при условии эксплуатации не слишком мощного автомобиля (понятие мощности и количества лошадиных сил такого авто колеблется в зависимости от региона проживания) со специальным оборудованием налог взиматься, конечно, не будет. При других условиях можно получить снижение данной выплаты в половину. Для этого нужно обраться в местное отделение ФНС.

И также инвалиды 1 степени получают льготы с оплатой обязательного страхования своего авто. Речь идет о 50% скидке.

Однако для ее получения требуется соблюдение некоторых условий:

  • Авто переделано под нужды инвалида.
  • Вписание в полис не более 3 человек (сам владельца с ограниченными возможностями и двух его официально оформленных представителей).

При оформлении полиса необходимо оплачивать всю сумму страховки, затем подаются документы на компенсацию половины из федерального бюджета.

В отдельных случаях инвалид может быть не оплачивать налог с доходов. Так, например, пенсии и другие компенсационные выплаты не облагаются подоходными вычетами. Сюда же относится выборочная финансовая помощь разнообразных фондов и выплата с работы при увольнении сотрудника для выхода на пенсию по причине инвалидности (при условии, что сумма не превышает 4 тыс. рублей).

Налоговые льготы для инвалидов 2 группы

Налоговые преимущества граждан с присвоенной 2 степенью несильно отличаются от первой категории граждан. Они также получают льготы при оплате транспортного, имущественного и земельного налогов.

Освобождение от выплаты имущественного налога инвалидами сохраняется и в 2019 году.

Критерии для освобождения от оплаты налога на транспорт такие же, как и для 1 степени.

Оплате не подвергается автомобиль:

  • Не слишком сильной мощности.
  • Переоборудованный под удобство инвалида в силу его ограничений.
  • Купленный через социальные органы.

Инвалиды этой категории могут подать документы на уменьшение суммы налога, если количество лошадиных сил их автомобиля превышает оговоренную в регионе максимальную мощность.

Что касается налога на землю, здесь нет варианта полной неоплаты ни для одной из групп. Поэтому на вопрос: «Платят ли инвалиды 2 группы земельный налог?», ответ однозначный и положительный. Здесь речь идет лишь о снижении ежегодной суммы платежа на 10 тыс. рублей. Причем касается эта льгота только тех, кто получил степень инвалидности до 2004 года.

Зато налог на имущество инвалидами второй степени не оплачивается вовсе.


Статья обновлена

Все данные актуальны на 03 марта 2020 года.


Налоговые льготы установлены Налоговым кодексом Российской Федерации. После повышения пенсионного возраста льготы стали связывать не с правом на пенсию, а с достижением определенного возраста: их по-прежнему можно получить женщинам с 55 лет и мужчинам с 60 лет.

Пенсионеры экономят на уплате НДФЛ, судебной госпошлины, транспортного, земельного и имущественного налогов. Рассказываем подробно о размере льгот в 2020 году.

Что вы узнаете

  • НДФЛ
  • Госпошлина
  • Транспортный налог
  • Налог на имущество
  • Земельный налог
  • Льготы по налогам пенсионерам
  • Рассмотрение заявления и действия по перерасчету
  • Что делать, если налоговые уведомления не перестают приходить после оформления льготы

Пенсии по государственному пенсионному обеспечению и трудовые пенсии налогом не облагаются.

Остальными доходами — зарплатой и доходами от продажи или сдачи в аренду недвижимости — пенсионеру по-прежнему нужно делиться с государством.

Еще у пенсионеров есть эксклюзивное условие для возврата НДФЛ с помощью имущественного вычета. Они имеют право вернуть налог не только с того года, когда оформили право собственности на квартиру, но и за три предыдущих года. Фактически при покупке квартиры на пенсии можно сразу вернуть уплаченный НДФЛ за четыре года. Для этого нужно подать четыре налоговые декларации. Больше ни у кого такой льготы нет.

Госпошлина

Пенсионеры не оплачивают госпошлину при обращении в суд по вопросам, связанным с получением пенсии, если размер имущественных требований не больше 1 миллиона рублей.

За судебные тяжбы по вопросам, не связанным с пенсией, пенсионеры госпошлину платят, как и все. Но если это иск к пенсионному фонду, который начисляет пенсию на 5 тысяч в месяц меньше положенного, то госпошлину платить не надо.

Транспортный налог

Льготы по транспортному налогу каждый регион устанавливает самостоятельно.


Например, в Москве специальных льгот для пенсионеров-автовладельцев нет, но есть льготы для других категорий граждан, среди которых большинство уже пенсионеры.

Транспортный налог за одну машину в Москве не платят:

  • Герои Советского Союза;
  • Герои Российской Федерации;
  • граждане, награжденные орденом Славы трех степеней;
  • ветераны и инвалиды Великой Отечественной войны;
  • бывшие несовершеннолетние узники фашистских концлагерей;
  • ветераны и инвалиды других боевых действий;
  • чернобыльцы и инвалиды вследствие ядерных испытаний.

В Санкт-Петербурге все пенсионеры не платят транспортный налог. Правда, есть ограничения: мужчины старше 60 лет и женщины старше 55 лет не платят налог за один отечественный автомобиль с мощностью двигателя до 150 л. с.

Льготники «в возрасте» — герои, ветераны, инвалиды — тоже имеют право не платить налог на одну машину, даже за иномарку.

Налог на имущество физических лиц

Налог на имущество физических лиц — местный, но освобождение от его уплаты установлено на общероссийском уровне. Формулировки налогового кодекса о льготах по имущественному налогу изменились после увеличения пенсионного возраста.

Раньше в льготную категорию попадали действующие пенсионеры и те, кто в силу возраста получил право на пенсию: мужчины с 60 лет и женщины с 55 лет.

С 1 января 2019 года налог на имущество не платят также те, кто мог бы стать льготником по старым правилам: они еще не пенсионеры и не имеют права на пенсию, но перестают платить имущественный налог.

С учетом льготы пенсионеры и предпенсионеры могут не платить имущественный налог только за одну квартиру, один жилой дом, один гараж, одну хозяйственную постройку и одну творческую мастерскую.

Федеральная налоговая служба разъяснила: можно не платить налог за пять разных по виду объектов, то есть одновременно за квартиру, дом и гараж. Но если у пенсионера два гаража, то за владение одним из них платить придется. Хотя по налогу на жилое имущество еще есть вычеты, поэтому не факт, что начисления вообще будут.

Чтобы получить льготу по имущественным налогам, нужно один раз подать заявление. Хотя сейчас ФНС самостоятельно отслеживает возраст собственников и перестает начислять налог, но право на льготу могут и не учесть. На всякий случай лучше проверять уведомления. Если льгота не учтена — писать обращение через специальный сервис или в личном кабинете. Некоторые пенсионеры годами получают начисления, хотя вообще ничего не должны платить в бюджет. Окончательного срока для подачи заявления нет, но, чтобы льготу учли в текущих начислениях до рассылки уведомлений, лучше сделать это до 1 апреля следующего года.

Пенсионер может сам выбрать, по какому объекту применить льготу. Для этого нужно подать уведомление. Срок — до 31 декабря того года, за который начисляют налог. Уведомление по начислениям за 2019 год нужно подать до 31 декабря 2019 года.

Если у пенсионера несколько квартир, но он не подал уведомление о выборе льготного объекта, его освободят от уплаты налога за самую дорогую.


Земельный налог

Для пенсионеров и предпенсионеров есть федеральная льгота по земельному налогу. Она действует во всех регионах. Все, кому назначена пенсия по любому основанию, а также мужчины с 60 лет и женщины с 55 лет, получают вычет в размере стоимости 6 соток земли. То есть они не должны платить земельный налог с этой площади одного участка.

Например, если у пенсионерки есть огород размером в 4 сотки, то земельный налог она может не платить вообще. А если у пенсионера есть 10 соток земли, то платить он должен только за 4 из них. Чтобы получить эту льготу, необязательно официально быть пенсионером — достаточно достичь возраста 55 или 60 лет в зависимости от пола. Другим требованиям для назначения пенсии соответствовать необязательно. Но заявление тоже придется подать.

Порядок, ставки и сроки уплаты транспортного налога в Республике Мордовия на 2019-2020 г. установлены Законом Республики Мордовия 17.10.2002 № 46-З «О транспортном налоге» (с соответствующими изменениями, действующим в 2020 г.). Он распространяется на все города республики. Административный центр - Саранск. Крупные города и населенные пункты: Рузаевка, Ковылкино, Комсомольский, Зубова Поляна, Краснослободск, Чамзинка, Ардатов, Торбеево, Ромоданово, Инсар, Лямбирь, Луховка, Явас, Темников, Ялга, Большие Березники, Атяшево, Ельники, Старое Шайгово.

Порядок и сроки уплаты транспортного налога в Республике Мордовия

Налогоплательщики-организации исчисляют сумму налога и сумму авансового платежа по налогу самостоятельно.

Налогоплательщики, являющиеся организациями, уплачивают авансовые платежи по транспортному налогу в течение налогового периода в срок не позднее последнего числа месяца, следующего за истекшим отчетным периодом. Сроком уплаты налога для налогоплательщиков-организаций является 10 февраля года, следующего за истекшим налоговым периодом.

Начиная с уплаты налога за налоговый период 2020 года налог подлежит уплате налогоплательщиками-организациями в срок не позднее 1 марта года, следующего за истекшим налоговым периодом. Авансовые платежи по налогу подлежат уплате налогоплательщиками-организациями в срок не позднее последнего числа месяца, следующего за истекшим отчетным периодом.

С 01.01.2021 налоговые декларации по транспортному налогу в налоговые органы не представляются за налоговый период 2020 года и последующие налоговые периоды.

Важно. В связи с принимаемыми мерами по борьбе с распространением коронавирусной инфекцией, Правительством РФ принято постановление от 02.04.2020 N 409 "О мерах по обеспечению устойчивого развития экономики".

В соответствии с данным постановлением для организаций и индивидуальных предпринимателей, занятых в сферах деятельности, наиболее пострадавших в условиях ухудшения ситуации в связи с распространением новой коронавирусной инфекции (перечень утвержден постановлением Правительством Российской Федерации от 03.04.2020 № 434), и включенных по состоянию на 1 марта 2020 г. в соответствии с Федеральным законом "О развитии малого и среднего предпринимательства в Российской Федерации" в единый реестр субъектов малого и среднего предпринимательства, установлены следующие сроки уплаты авансовых платежей:

  • за I квартал 2020 г. - не позднее 30 октября 2020 г;
  • за II квартал 2020 г. - не позднее 30 декабря 2020 г.

Справочно. Транспортный налог за 2020 год организациями уплачивается до 01 марта 2021 года

Граждане уплачивают транспортный налог на автомобиль на основании налогового уведомления, направляемого налоговым органом.

Срок уплаты транспортного налога физическими лицами

С 2016 года изменился срок уплаты налога на автомобили для физических лиц - теперь налог необходимо оплатить до 01 декабря (ранее срок уплаты устанавливался до 01 октября).

Физическими лицами транспортный налог должен быть уплачен в общем порядке в срок не позднее 1 декабря года, следующего за истекшим налоговым периодом. То есть налог на автомобиль за 2019 г. необходимо оплатить до 1 декабря 2020 г., за 2020 г. – до 1 декабря 2021 г., а за 2021 год - до 1 декабря 2022 года. Если 01 декабря является нерабочим днем, срок уплаты переносится на ближайший рабочий день.

Срок уплаты транспортного налога на автомобиль в Республике Мордовия в 2020 году - до 01 декабря 2020 г. (налог уплачивается за 2019 г.)

Неуплата налога в установленные сроки влечет за собой начисление пени в соответствии с действующим законодательством.

Ставки транспортного налога в Республики Мордовия

Новые ставки транспортного налога в Республике Мордовия на 2019-2020 год установлены в зависимости от мощности двигателя, тяги реактивного двигателя или валовой вместимости транспортных средств, категории транспортных средств в расчете на одну лошадиную силу мощности двигателя транспортного средства, один килограмм силы тяги реактивного двигателя, одну регистровую тонну транспортного средства или единицу транспортного средства в следующих размерах:

Наименование объекта налогообложения

Ставки налога на 2018-2019 год

Автомобили легковые с мощностью двигателя (с каждой лошадиной силы)

до 100 л.с. (до 73,55 кВт) включительно, с года выпуска которых прошло более 15 лет

до 100 л.с. (до 73,55 кВт) включительно, с года выпуска которых прошло до 15 лет включительно

свыше 100 л.с. до 150 л.с. (свыше 73,55 кВт до 110,33 кВт) включительно

свыше 150 л.с. до 200 л.с. (свыше 110,33 кВт до 147,1 кВт) включительно

свыше 200 л.с. до 250 л.с. (свыше 147,1 кВт до 183,9 кВт) включительно

свыше 250 л.с. (свыше 183,9 кВт)

Мотоциклы и мотороллеры с мощностью двигателя (с каждой лошадиной силы)

до 20 л.с. (до 14,7 кВт) включительно

свыше 20 л.с. до 35 л.с. (свыше 14,7 кВт до 25,74 кВт) включительно

свыше 35 л.с. до 40 л.с. (свыше 25,74 кВт до 29,42 кВт)

свыше 40 л.с. (свыше 29,42 кВт)

Автобусы с мощностью двигателя (с каждой лошадиной силы)

до 200 л.с. (до 147,1 кВт) включительно

свыше 200 л.с. (свыше 147,1 кВт)

Грузовые автомобили с мощностью двигателя (с каждой лошадиной силы)

до 100 л.с. (до 73,55 кВт) включительно

свыше 100 л.с. до 150 л.с. (свыше 73,55 кВт до 110,33 кВт) включительно

свыше 150 л.с. до 200 л.с. (свыше 110,33 кВт до 147,1 кВт) включительно

свыше 200 л.с. до 250 л.с. (свыше 147,1 кВт до 183,9 кВт) включительно

свыше 250 л.с. (свыше 183,9 кВт)

Другие самоходные транспортные средства, машины и механизмы на пневматическом и гусеничном ходу (с каждой лошадиной силы)

Снегоходы, мотосани с мощностью двигателя (с каждой лошадиной силы)

до 50 л.с. (до 36,77 кВт) включительно

свыше 50 л.с. (свыше 36,77 кВт)

Катера, моторные лодки и другие водные транспортные средства с мощностью двигателя (с каждой лошадиной силы)

до 100 л.с. (до 73,55 кВт) включительно

свыше 100 л.с. (свыше 73,55 кВт)

Яхты и другие парусно-моторные суда с мощностью двигателя (с каждой лошадиной силы)

до 100 л.с. (до 73,55 кВт) включительно

свыше 100 л.с. (свыше 73,55 кВт)

Гидроциклы с мощностью двигателя (с каждой лошадиной силы)

до 100 л.с. (до 73,55 кВт) включительно

свыше 100 л.с. (свыше 73,55 кВт)

Несамоходные (буксируемые) суда, для которых определяется валовая вместимость (с каждой регистровой тонны валовой вместимости)

Самолеты, вертолеты и иные воздушные суда, имеющие двигатели (с каждой лошадиной силы)

Самолеты, имеющие реактивные двигатели (с каждого килограмма силы тяги)

Другие водные и воздушные транспортные средства, не имеющие двигателей (с единицы транспортного средства)

Действующие ставки транспортного налога в Республике Мордовия на 2020 год, а также ставки налога на предыдущие годы, отражены по ссылке.

Рассчитать транспортный налог в Саранске и Республике Мордовия самостоятельно очень просто. Для этого необходимо мощность Вашего автомобиля (в л.с.) умножить на ставку налога (второй столбик таблицы).

Обратите внимание, при взимании налога на автомобиль применяются повышенные коэффициенты транспортного налога на дорогостоящие автомобили стоимостью более трех миллионов рублей.

Внимание: в связи с тем, что окончательная сумма налога зависит от категории и марки автомобиля, его мощности, мы не рекомендуем пользоваться онлайн-калькуляторами. Наиболее верный расчет достигается простым умножением мощности автомобиля на ставку налога (с учетом повышающих коэффициентов на дорогостоящие автомобили).

Льготы по транспортному налогу в Республике Мордовия

Законодательством республики установлены льготные категории граждан и организаций, которые освобождены от уплаты налога либо платят его в меньшем размере. Разберемся, кто не платит транспортный налог в Мордовии.

От уплаты налога освобождаются:

  • организации - резиденты индустриальных (промышленных) парков, признанные таковыми со дня включения в Реестр резидентов индустриальных (промышленных) парков на территории Республики Мордовия, в отношении транспортных средств, приобретенных и зарегистрированных на территории Республики Мордовия. Налоговая льгота для указанных налогоплательщиков предоставляется в течение 5 лет с момента включения в Реестр резидентов индустриальных (промышленных) парков.

Обязательными условиями предоставления указанной налоговой льготы являются:

  • 1) отсутствие недоимки по налогам, подлежащим зачислению в республиканский бюджет Республики Мордовия, бюджеты муниципальных образований на территории Республики Мордовия, по состоянию на следующие даты:
    • для налогов, у которых установлен отчетный период, - по состоянию на 1 мая, 1 августа, 1 ноября отчетного года и 1 апреля года, следующего за отчетным годом;
    • для налогов, у которых не установлен отчетный период, - по состоянию на первое число второго месяца, следующего за истекшим налоговым периодом.

    При оценке соблюдения налогоплательщиками условий, установленных настоящим подпунктом, не учитывается недоимка, образовавшаяся по результатам проведенных мероприятий налогового контроля, вопрос обоснованности возникновения которой находится на рассмотрении в судебных органах либо не истек срок на обжалование указанного факта в судебном порядке при отсутствии вступившего в законную силу решения суда, подтверждающего обоснованность возникновения недоимки;

    В отношении вновь зарегистрированных организаций данное условие не применяется;

    Налоговая льгота предоставляется в текущем налоговом периоде при условии представления организациями в уполномоченный орган государственной власти Республики Мордовия информации для оценки эффективности налоговой льготы за предыдущий налоговый период в соответствии с порядком, установленным Правительством Республики Мордовия.

    Указанное условие не применяется в отношении организаций, которые в предыдущем налоговом периоде не использовали налоговую льготу, и к организациям, зарегистрированным в текущем налоговом периоде.

    От уплаты налога освобождается категории физических лиц:

    • один из родителей (усыновителей), опекун, попечитель ребенка-инвалида, проживающий совместно с ним (далее - лицо), в отношении автомобиля легкового с мощностью двигателя до 150 лошадиных сил (до 110,33 кВт) включительно, если среднедушевой доход на каждого члена семьи лица (в том числе опекаемого, подопечного) составляет не более трех МРОТ, установленных федеральным законом. В случае, если лицо владеет двумя и более транспортными средствами, отвечающими указанным требованиям, налоговая льгота предоставляется в отношении одного транспортного средства по выбору.

    • Основанием для предоставления льготы являются:
    • письменное заявление лица в налоговый орган о предоставлении льготы в отношении транспортного средства с указанием марки транспортного средства, мощности и его государственного регистрационного номера;
    • свидетельство о рождении ребенка (свидетельство об усыновлении) или акт органа опеки и попечительства о назначении опекуна или попечителя;
    • справка, подтверждающая факт установления инвалидности, выдаваемая в установленном порядке;
    • документы, подтверждающие, что среднедушевой доход на каждого члена семьи лица (в том числе опекаемого, подопечного) не превышает размер, установленный настоящим пунктом;
    • документ, подтверждающий совместное проживание лица с ребенком-инвалидом (выписка из домовой книги или копия поквартирной карточки).

    Налогоплательщики - физические лица, имеющие право на льготу, ежегодно самостоятельно представляют документы в налоговый орган в срок до 1 февраля года, следующего за истекшим налоговым периодом.

    Ветераны труда, инвалиды, пенсионеры, многодетные семьи, чернобыльцы, ветераны боевых действий льгот по уплате транспортного налога на территории Мордовии не имеют.

    Налогоплательщики - физические лица, имеющие право на льготу, ежегодно самостоятельно представляют документы в налоговый орган.

    Вопрос - ответ

    В рубрике "Вопрос-ответ" публикуется информация по наиболее интересным правовым жизненным ситуациям. Задать вопрос в редакцию можно по адресу: [email protected]

    Подготовлено "Персональные права.ру"

    От уплаты налога освобождается один из родителей (усыновителей), опекун, попечитель ребенка-инвалида, проживающий совместно с ним (далее - лицо), в отношении автомобиля легкового с мощностью двигателя до 150 лошадиных сил (до 110,33 кВт) включительно, если среднедушевой доход на каждого члена семьи лица (в том числе опекаемого, подопечного) составляет не более трех минимальных размеров оплаты труда, установленных федеральным законом. В случае, если лицо владеет двумя и более транспортными средствами, отвечающими указанным требованиям, налоговая льгота предоставляется в отношении одного транспортного средства по выбору.

    Основанием для предоставления льготы являются:

    письменное заявление лица в налоговый орган о предоставлении льготы в отношении транспортного средства с указанием марки транспортного средства, мощности и его государственного регистрационного номера;

    свидетельство о рождении ребенка (свидетельство об усыновлении) или акт органа опеки и попечительства о назначении опекуна или попечителя;

    справка, подтверждающая факт установления инвалидности, выдаваемая в установленном порядке;

    документы, подтверждающие, что среднедушевой доход на каждого члена семьи лица (в том числе опекаемого, подопечного) не превышает размер, установленный настоящим пунктом;

    документ, подтверждающий совместное проживание лица с ребенком-инвалидом (выписка из домовой книги или копия поквартирной карточки).

    Налогоплательщики - физические лица, имеющие право на льготу, ежегодно самостоятельно представляют документы в налоговый орган в срок до 1 февраля года, следующего за истекшим налоговым периодом.

    Читайте также: