Если человек выходит на пенсию позже
Отложенный выход на заслуженный отдых – один из вариантов приумножить размер будущего пенсионного обеспечения. Рост выплат происходит за счет премиального коэффициента, который применяется к страховой части и фиксированной выплате. Чем позднее человек обратится за назначением пенсии, тем выше будет сумма пособия.
Преимущества позднего выхода
Существуют полярные мнения, выгоден ли отложенный выход на пенсию. Главный положительный момент – сумма установленного Пенсионным фондом (ПФР) обеспечения будет выше по сравнению с выплатами гражданам, которым назначается пенсия сразу при достижении предельного возраста.
Премиальные коэффициенты
Претендовать на премиальные коэффициенты (ПК) к пенсии могут лишь получатели страхового обеспечения. ПК – определенные законодательно значения. Они устанавливаются отдельно к фиксированной выплате и страховой части с целью мотивации граждан выходить на отдых в более поздний срок.
ПК к фиксированной выплате при праве на досрочную (льготную) пенсию:
- 1 год – 1,036;
- 2 – 1,07;
- 3 – 1,12;
- 4 – 1,16;
- 5 – 1,21;
- 6 – 1,26;
- 7 – 1,32;
- 8 – 1,38;
- 9 – 1,45;
- 10 и больше – 1,53
ПК к фиксированной выплате при выходе на пенсию на общих основаниях:
- 1 год – 1,056;
- 2 – 1,12;
- 3 – 1,19;
- 4 – 1,27;
- 5 – 1,36;
- 6 – 1,46;
- 7 – 1,58;
- 8 – 1,73;
- 9 – 1,90;
- 10 и больше – 2,11
ПК к страховой части при праве на досрочную (льготную) пенсию:
- 1 год – 1,046;
- 2 – 1,10;
- 3 – 1,16;
- 4 – 1,22;
- 5 – 1,29;
- 6 – 1,37;
- 7 – 1,45;
- 8 – 1,52;
- 9 – 1,60;
- 10 и больше – 1,68
ПК к страховой части при выходе на пенсию на общих основаниях:
- 1 год – 1,07;
- 2 – 1,15;
- 3 – 1,24;
- 4 – 1,34;
- 5 – 1,45;
- 6 – 1,59;
- 7 – 1,74;
- 8 – 1,90;
- 9 – 2,09;
- 10 и больше – 2,32
Увеличение ИПК
С заработка каждого сотрудника работодатель отчисляет взносы на обязательное пенсионное страхование (ОПС). Денежные суммы трансформируются в пенсионные баллы (ПБ) и отражаются на лицевом счете. Индивидуальный пенсионный коэффициент – это сумма всех ПБ. ИПК умножается на стоимость одного балла на дату установления пособия.
Отсроченный выход на пенсию позволяет человеку заработать дополнительные ПБ. Благодаря этому увеличится размер будущего пенсионного обеспечения. Вне зависимости от суммы зарплаты ограничен максимальный ИПК, который человек может получить за один год работы. В 2019 – 9,13 ПБ, в 2020 – 9,57 ПБ. Начиная с 2021 г., можно будет заработать не более 10 ПБ.
- Досрочная пенсия безработным - условия назначения и оформление
- Реальная опасность коронавируса для мозга
- Ленивые вареники из творога
До 2021 г. установлен запрет на перечисление взносов на накопительную часть пенсии. Деньги идут только на страховую часть. Если ограничение будет снято, для граждан, которые решат формировать накопления, максимальный годовой ИПК составит 6,25.
Рост суммы пенсионных накоплений
Поздний выход на пенсию может быть полезен гражданам, которым не хватает стажа для назначения страхового обеспечения по старости. Ежегодно требование к данному показателю ужесточаются. Значение увеличивается на 1 год:
- 2019 – минимум 10 лет;
- 2020 г. – 11;
- 2021 г. – 12;
- 2022 г. – 13;
- 2023 г. – 14;
- начиная с 2024 – 15.
Рост пенсионных начислений возможен за счет увеличения размера фиксированной выплаты для граждан, наработавших специальный стаж в сложных климатических условиях:
- районы Крайнего Севера – плюс 50% к базовой ФВ;
- приравненные территории – 30% к базовой ФВ.
Недостатки
Хотя государство обещает рост пенсионного обеспечения при позднем выходе на отдых, данный вариант имеет негативные стороны. Основной из них – это ухудшение и без того слабого здоровья, особенно если человек трудится на вредных производствах. Кроме того, у пожилых людей снижается производительность труда.
Низкая среднестатистическая продолжительность жизни
Если учесть статистические данные, исходя из которых средняя продолжительность жизни в России ниже по сравнению с европейскими странами, выход на пенсию позже установленного возраста целесообразен скорее для женщин. По официальной информации, они живут дольше мужчин. К тому же женщины выходят на отдых раньше на пять лет.
- «Бессмертный полк» 9 мая 2020 года в России будет
- Кому полагается доплата к пенсии за особые заслуги
- Как подать декларацию в налоговую
Ограничения при перерасчете пенсии
Повышающий коэффициент положен за каждый полный год отложенного выхода на заслуженный отдых. Например, если гражданин отработает полтора года, к его пенсии будет применен показатель, установленный для 1 года. Кроме этого, определено максимальное значение – 10 лет. Это означает, что даже проработав 15 лет, он не получит больше, чем оговорено законодательно.
Отмена индексации
Гражданам, которые решились выйти на заслуженный отдых позже, пенсия не назначается.
Для сравнения: работающим пенсионерам тоже не повышают выплаты. Но при увольнении сумму пенсионного обеспечения пересматривают в большую сторону с учетом проведенных в стране с момента установления пенсии индексаций.
Выгодно ли отложить оформление пенсии
Просчитать, насколько целесообразно выходить на пенсию позже срока, можно на примере:
- Претендент – женщина.
- Размер установленной пенсии – 15 тыс. рублей (ФВ – 5 тыс., страховая часть 10 тыс. рублей).
- Сумма зарплаты – 35 тыс. рублей.
- Период – 10 лет.
- Ежегодный рост пенсии – 3%.
- Женщине назначено ежемесячное пенсионное обеспечение 15 тыс. рублей. За 10 лет с учетом индексаций она получит 2 264 021 рублей.
- Женщина отказалась от назначения пенсии и продолжила трудиться. На работе ей платят 35 тыс. рублей. За 10 лет доход составит 4,2 млн. (35 000 х 12 х 10 = 4 200 000). Размер назначенной пенсии после увольнения будет 33 750 рублей (5 000 х 2,11 + 10 000 х 2,32 = 33 750).
- Женщина вышла на пенсию, но решила работать дальше. За 10 лет ей начислят 4,2 млн рублей. Поскольку пенсия работающего пенсионера не подлежит индексационному пересчету, сумма пенсионных выплат за этот срок составит 1,8 млн рублей.
Суммарный доход
Принимая во внимание данные вышеприведенных расчетов, отложенный выход не так уж и выгоден, если учитывать сумму поступлений (зарплата и пенсия) за этот период. Пенсионное обеспечение работающего пенсионера хоть и будет проиндексировано с учетом всех предыдущих повышений, величина ежемесячных выплат увеличится лишь до 19 570 р. против 33 750 р. у женщины, решившей выйти на пенсию позже установленного срока.
Размещение средств на депозит
Возможным способом увеличения дохода на заслуженном отдыхе считается получение процентов с денег, размещенных в банке на вкладе. Например, человек вышел на заслуженный отдых, но продолжил работать. Получаемые пенсионные выплаты он переводит на банковский депозит, а живет на зарплату. При средней доходности 5% годовых ежегодная прибавка составит порядка 9 тыс. рублей (15 000 х 12 месяцев х 5% = 9 000), а при капитализации еще больше.
Кроме этого, гражданам предлагается инвестировать и в другие активы. Например, можно накопить к пенсии, ежемесячно откладывая определенную сумму на счет в независимом пенсионном фонде (НПФ). Для этого оформляют договор, в котором прописывается сумма и периодичность взносов, процентная ставка по доходу и условия выплаты сбережений.
Калькулятор расчета пенсии
Видео
Многие трудящиеся граждане, возраст которых подходит к пенсионному, задумываются о продолжении трудовой деятельности или уходе на пенсию. На сегодняшний день государство пытается простимулировать население к более позднему выходу на пенсию, взамен которого дает выгодные предложения гражданам, увеличивая конечный размер выплат на премиальные коэффициенты как для страховой пенсии, так и к фиксированной выплате к ней. Таким образом, чем позже человек пойдет на пенсию, тем больше будет ее размер в итоге. Поэтому у нынешних пенсионеров остро стоит вопрос: продолжать ли работать на пенсии?
Увеличение пенсионных выплат также происходит за счет уплаты страховых взносов за пенсионера, если при выходе на пенсию он продолжает трудиться. Но при совершении трудовой деятельности гражданину пенсия не будет проиндексирована, так как данное положение в законодательстве с 2016 года было отменено.
Продолжать работать или уйти на пенсию?
Большинство российского населения задаются вопросом: продолжать трудиться или уйти на заслуженный отдых? На первый взгляд, отложить уход на пенсию — выгодно для гражданина, но при более детальном рассмотрении, выгода становится не столь явной.
- Отсроченный выход на пенсию позволяет ее увеличить на премиальные коэффициенты.
- До данным статистики, мужчины в среднем доживают до 61 года, в то время пенсия им устанавливается в 65 лет (из-за повышения пенсионного возраста с 2019 г.), поэтому если отсрочить назначение, то до нее просто можно не дожить.
Возможно, такие показатели связаны с небольшим размером пенсии, которая не может удовлетворить все необходимые и желаемые потребности гражданина.
Расчет пенсии при достижении пенсионного возраста
При расчете пенсии по старости, основными составляющими являются:
- Количество пенсионных баллов (индивидуальный пенсионный коэффициент — параметр оценки ежегодной трудовой деятельности гражданина в баллах).
- Стоимость одного балла по состоянию на тот год, в котором назначается пенсия (c 1 января 2020 года 1 балл стоит 93 рубля).
- Фиксированная выплата (базовая часть страховой пенсии, которая ежегодно индексируется государством, на 1 января 2020 года — 5686,25 рублей).
Количество баллов у каждого гражданина рассчитывается индивидуально, а людям, которые трудились до принятия новой реформы, пенсионный коэффициент устанавливают исходя из среднемесячной зарплаты.
Размер фиксированной выплаты у некоторых граждан может быть выше, это зависит от имеющегося специального трудового стажа, возраста, числа иждивенцев на попечении, а также от места проживания.
Таким образом, в соответствии со статьей 15 закона от 28.12.2013 № 400-ФЗ «О страховых пенсиях» и согласно вышеизложенного, определяется формула расчета пенсии по старости:
- СПст — страховая пенсия по старости;
- ИПК — количество баллов, по состоянию на дату назначения выплаты.
Пенсии работающих пенсионеров
Как указывалось выше, треть получателей пенсии продолжает совершать трудовую деятельность при ее назначении. При этом стоит рассмотреть насколько это выгодно.
- При одновременном получении пенсии и ведения трудовой деятельности, страховые платежи все также направляются за работающего пенсионера работодателем в Пенсионный Фонд и формируют его пенсию.
- У работающих пенсионеров некоторые привилегии государства не действуют, например, ежегодная индексация фиксированной выплаты на них не распространяется. Однако государство обязуется восстановить индексацию и установить ее гражданину вновь, при условии завершения рабочей деятельности.
Уплата страховых взносов в ПФР
Страховы платежи в Пенсионный Фонд за работающего пенсионера начисляются по общим правилам, так как он является застрахованным лицом, трудящимся по договору, а суммы страховых взносов отражаются на личном счете.
Если работодатель не относится к списку плательщиков, для которых установлен пониженный тариф, что отражено в статьях 58 и 58.1 закона от 24.07.2009 № 212-ФЗ «О страховых взносах в ПФР, ФСС, ФОМС», то при расчете страховых платежей применяются тарифы, установленные статьей 33.1 закона от 15.12.2001 N 167-ФЗ.
Общий тариф страховых взносов за работника составляет 22%, из них 6% — солидарная часть (не учитывается при установлении пенсии), а 16% — индивидуальная. Из них:
- при формировании только страховой пенсии все 16% идут именно на нее;
- при формировании накопительной пенсии — 10% на страховую и 6% на накопительную.
Страховые платежи в Пенсионный Фонд, направленные за работающего пенсионера, дают ему право на перерасчет страховой пенсии.
Отмена индексации пенсий работающим пенсионерам
В соответствии с п. 1 ст. 26.1 закона от 28.12.2013 № 400-ФЗ «О страховых пенсиях», работающие пенсионеры получают сумму страховой пенсии, в том числе фиксированной выплаты к ней, рассчитанную по формуле, без учета индексации.
Факт увольнения подтверждает орган ПФР на основании ежемесячных данных индивидуального учета. Также гражданин может самостоятельно подать заявление о прекращении трудовой деятельности. Затем, после обращения или получения сведений, органом ПФР выносится решение о выплате сумм страховой пенсии с учетом повышения фиксированной выплаты, и еще через месяц после вынесения решения происходит выплата этих средств.
Выгодно ли откладывать выход на пенсию?
Размер пенсии зависит от некоторых факторов: размер зарплаты, длительность страхового стажа и возраст выхода на пенсию. Таким образом, если человек обратится за назначением пенсии позже установленного пенсионного возраста (60 лет — у женщин и 65 лет — у мужчин), пенсия существенно увеличится в размере, так как за каждый год отсрочки, он будет увеличиваться на определенные премиальные коэффициенты. К примеру:
- если гражданин обращается за назначением пенсии, спустя два года, после достижения пенсионного возраста, размер пенсии увеличится на 15%,
- спустя 10 лет пенсия может увеличиться более чем в 2 раза.
Следует отметить, что при равных условиях, в отличие от отказавшегося от пенсии, гражданин, оформивший ее сразу, за первые 5 лет пенсию получает. Таким образом, первый будет находиться в убытке, по сравнению со вторым, и только спустя несколько лет последует уравнение в размерах.
Повышение индивидуального пенсионного коэффициента
В случае отказа от назначения пенсии и решения оформить ее позднее, применяется коэффициент повышения пенсионных баллов. В соответствии с приложением 1 к закону от 28.12.2013 № 400-ФЗ «О страховых пенсиях», за каждый год отсрочки оформления, государством определен установленный коэффициент.
Период отсрочки от оформления пенсии по старости, лет | Коэффициент увеличения пенсионных баллов |
---|---|
до года | 1 |
1 | 1,07 |
2 | 1,15 |
3 | 1,24 |
4 | 1,34 |
5 | 1,45 |
6 | 1,59 |
7 | 1,74 |
8 | 1,90 |
9 | 2,09 |
10 | 2,32 |
На увеличение ИПК также имеют право пенсионеры, которым предусмотрена выплата досрочной пенсии.
Повышение фиксированной выплаты к страховой пенсии
Также, при отказе от страховой пенсии по старости на определенный срок, согласно Приложению 2 к закону от 28.12.2013 № 400-ФЗ «О страховых пенсиях», за каждый год отсрочки обращения за назначением, предусмотрен коэффициент повышения фиксированной выплаты.
Период отсрочки, лет | Коэффициент увеличения фиксированной выплаты |
---|---|
до года | 1 |
1 | 1,056 |
2 | 1,12 |
3 | 1,19 |
4 | 1,27 |
5 | 1,36 |
6 | 1,46 |
7 | 1,58 |
8 | 1,73 |
9 | 1,90 |
10 | 2,11 |
На повышение фиксированной выплаты, также, как и страховой, могут претендовать граждане, имеющие право на выплату страховой пенсии по старости досрочно.
Последние новости повышения пенсионного возраста
С 2019 года в России постепенно повышается пенсионный возраст, поскольку в стране ежегодно повышаются расходы бюджета ПФР на выплату пенсий гражданам. С каждым годом, количество пенсионеров растет — это уже практически треть российского населения, а именно около 44 миллионов граждан, несмотря на то, что по сравнению с иностранными государствами, пенсионный возраст в нашей стране намного ниже.
Первые изменения в пенсионной системе в части повышения пенсионного возраста произошли уже с 1 января 2019 г., когда к ранее действующему нормативу прибавили по полгода — стало 55,5 для женщин и 60,5 лет для мужчин. Под изменения попали женщины, родившиеся в 1964 г. и позже, и мужчины 1959 г. и позже.
Уже с 2023 года все россияне будут выходить на пенсию с учетом окончательного пенсионного возраста — 60 и 65 лет соответственно.
Государством активно пропагандируется позднее обращение за пенсионными выплатами. В этой статье разбирается, насколько будет выгодно отложить выход на пенсию, и приводится практическая помощь юриста в Москве в решении данного вопроса.
- Право на труд
- Выход на пенсию вовремя
- Выход на пенсию позже на 5 лет
- Разбираем выгоду
- За сколько лет удастся покрыть разницу?
Право на труд
С учетом положений современного пенсионного законодательства, гражданин вовсе не обязан выходить на пенсию по достижении пенсионного возраста. Он может продолжать трудиться. Это поможет накопить ему больше пенсионных баллов, а значит, и увеличить сумму пенсионных выплат.
Однако есть ряд нюансов, которые обязательно нужно учесть, принимая решение об отложенном выходе на покой. И первый из них – пенсионный возраст.
В 2019 году в стране увеличивается возраст выхода на пенсию. Без учета переходного периода он составит 65 лет для мужчин и 60 лет для женщин. На период перехода к новым правилам предусмотрено планомерное повышение – на 1 год ежегодно к предыдущему возрасту. Относительно пенсионного возраста 2018 года повышение будет происходить следующим образом:
- 2019 – +1 год;
- 2020 – +2 года;
- 2021 – +3 года;
- 2022 – +4 года;
- 2023 – +5 лет.
При этом государство предлагает отказаться от заслуженного отдыха и обратиться за пенсионным содержанием позже установленного законом возраста выхода на пенсию. В этом случае власти увеличивают размер фиксированной выплаты и индексируют накопленные пенсионные баллы в особом порядке.
Например, если пенсию оформить позже всего лишь на год, то сумма прибавки составит +7% к стоимости балла и 5,6 к размеру фиксированной выплаты. Но если выйти на пенсию, скажем, через 7 лет после наступления пенсионного возраста, то размер прибавки окажется более впечатляющим: 74% к стоимости балла и 58% к размеру фиксированной выплаты.
Жительница Москвы Софья В. обратилась к правоведу за помощью в решении вопроса, связанного с выходом на пенсию. Дело в том, что она проработала бухгалтером всю жизнь, у нее хорошая зарплата. Право на пенсию у женщины возникнет во II половине 2019 года с учетом переходного периода. Но на консультации в ПФР ей рекомендовали отложить выход на покой до 2024 года, обосновывая этот шаг выгодой в виде повышенной пенсии. Юрист рассчитал, что подобный шаг не окажется для Софьи выгодным, если она хочет продолжать трудовую деятельность.
Так выгоден ли такой переход? Попробуем сосчитать. Но для простоты расчетов будут приняты «цены» 2019 года и усредненный показатель индексации пенсий на уровень инфляции в 3,5%.
Выход на пенсию вовремя
Предположим, абстрактный гражданин Владимир В. 1960 года рождения трудился на неплохой должности. Его стаж к выходу на пенсию в 2025 году составит 40 лет, а с учетом конвертации стажа на его балльном счете накоплено 99,34 балла. Зарплата на последнем месте работы была 23 800 руб.
С учетом пенсионных прав Владимира и без учета накопительной части пенсии он будет получать ежемесячно 14 000 руб. В годовом выражении сумма составит 168 000 руб.
Выход на пенсию позже на 5 лет
Другой абстрактный гражданин принимает решение отложить заслуженный отдых на покой и продолжает трудиться на прежней должности с сохранением уровня зарплаты. За этот период мужчина дополнительно заработает 12,41 пенсионный балл, то есть к моменту выходу на покой у него будет уже 111,75 пенсионных балла.
Таким образом, его пенсия без учета премиальных коэффициентов должна составить 15 083 руб. 26 коп, из них:
- 9 749,07 руб. – по сумме пенсионных баллов;
- 5 334,19 руб. – по размеру фиксированных выплат.
Но с учетом премиального коэффициента эти цифры будут проиндексированы, и пенсия составит 21 390,65 руб. В годовом выражении это уже 256 687,80 руб.
Казалось бы, выгода отложенной пенсии очевидна. Но есть ли подвох?
Разбираем выгоду
Конечно, отсрочка выхода на пенсию внешне кажется крайне выгодной. Это и довольно высокий уровень жизни с ровесником, который отошел от дел вовремя – ведь зарплата на 30%-100% больше пенсии. Это и более высокий ежемесячный доход после выхода на покой. Но цифры говорят немного о другом.
Если гражданин вовремя выйдет на пенсию, то за 5 лет он получит (с учетом усредненной индексации на 3,5% ежегодно) 900 894 руб. За тот же период гражданин, не вышедший на пенсию, получит 0 руб. в виде пенсии и 1 428 000 руб. зарплаты. В момент выхода на покой разница в суммарном доходе составит 527 106 руб.
Пока все расчеты показывают разумность отсрочки по пенсии. Но почему-то никто не принимает во внимание право пенсионера продолжить трудовую деятельность уже после выхода на пенсию. И здесь получается, что пенсионер, продолжающий трудовую деятельность, получит в разы больше средств.
Трудящийся пенсионер, пусть и с учетом заморозки индексации, в общей сложности за 5 лет получит 1 428 000 руб. зарплаты и еще 840 000 руб. пенсии без учета ежегодной корректировки. Итого 2 268 000 руб. А что получит за тот же период гражданин, который предпочел отложенный выход на пенсию? Всего лишь 1 428 000 руб. Разница – 840 000 руб. Это куда больше изначально заявленной «выгоды».
За сколько лет удастся покрыть разницу?
Предположим, что за 5 лет индексация пенсий составляла 3,5% ежегодно. В 70 лет, когда оба из них решат завершить трудовую деятельность их пенсия будет начислена и в соответствии со всеми заработными баллами, и пропущенной индексацией работающим пенсионером.
Таким образом, дополнительно отработавший 5 лет после выхода на пенсию гражданин будет получать 17 308 руб., а только что вышедший 70-летний пожилой человек – 24 546 руб. Разница составляет 41%, что в годовом выражении составляет – 86 854,5 руб.
Чтобы перекрыть разрыв в фактически полученном доходе потребуется порядка 10 лет, то есть в более выгодном положении отложивший выход на покой гражданин окажется в возрасте 80 лет. Но здесь следует учесть простейший фактор: не всякий мужчина в России доживает до возраста 80 лет. Средняя ожидаемая продолжительность жизни при рождении (согласно расчету Росстата, произведенному в 2018 году), составляет всего 77,7 лет на 2035 год. Для женщин показатель чуть выше – 85,01. И это взят высокий прогноз, по низкому цифры гораздо более скромные – 70,74 и 80,06 лет.
В связи с частым обновлением законодательства и юридической уникальностью каждой ситуации,
мы рекомендуем получить бесплатную телефонную консультацию юриста. Свой вопрос Вы
можете задать по номеру горячей линии 8 (800) 555-40-36 или написать его в форме ниже.
- Когда уходят на пенсию в России?
- Порядок расчета пенсионных выплат
- Преимущества позднего выхода на пенсию
- Повышение фиксированной выплаты
- Коэффициент увеличения пенсионного балла
- Стоит ли пенсионеру оформлять пенсию позже?
Добровольное стимулирование более позднего ухода на пенсию пока является приоритетным в государственной политике в России в связи с ростом численности пенсионеров и сокращением числа трудящегося населения.
Сейчас пенсионный возраст в нашей стране для мужчин равен 60 годам, для женщин — 55 годам.
По новой формуле расчета пенсии отложить выход на нее выгодно, т.к. за каждый год более позднего обращения она будет увеличиваться на премиальные коэффициенты.
Однако факт того, что продолжительность жизни граждан в России не столь высокая, заставляет задуматься, стоит ли откладывать оформление выплат, поэтому каждый пенсионер должен сам принять решение, как ему поступать.
Когда выходят на пенсию в России?
Главными изменениями последней пенсионной реформы стали требования к будущим пенсионерам и новая формула расчета пенсионного обеспечения. Согласно новым требованиям, для установления страховой выплаты по старости гражданину необходимо:
- Достичь определенного возраста — 55 лет для женщин и 60 лет для мужчин.
- Иметь страховой стаж (периоды, когда от работодателя в ПФР перечислялись страховые взносы) не меньше 9 лет в 2018 году. До 2024 года данное требование будет расти на 1 год ежегодно.
- Наличие необходимого количества пенсионных коэффициентов — 13,8 в 2018 году и дальше до 30 в 2025 году.
Некоторые категории работников имеют право уйти на пенсию досрочно — на 5-15 лет раньше установленного законом срока. Условий для этого есть несколько: состояние здоровья, опасные условия труда или службы, особые заслуги и т.д.
Порядок расчета пенсионных выплат
Чтобы ориентироваться в новой пенсионной формуле, нужно разобраться в терминах Федерального закона «О страховых пенсиях»:
- индивидуальный пенсионный коэффициент(ИПК) — специальная величина, находящаяся в зависимости от суммы взносов на обязательное пенсионное страхование (следовательно, и от зарплаты), которые перечисляют работодатели;
- фиксированная выплата — сумма, гарантированная государством, аналогична фиксированному базовому размеру, приводившемуся в законе «О трудовых пенсиях в Российской Федерации»;
- премиальные коэффициенты — множители, которые были созданы для мотивации граждан, уходить на пенсию позже, чем у них появились на нее права.
Новая формула для расчета страховой выплаты по старости выглядит таким образом:
СП = СИПК х ИПК х К + ФВ х К,
- СП — страховая пенсия по старости;
- СИПК — стоимость одного коэффициента (балла);
- ИПК — сумма накопленных пенсионных баллов;
- ФВ — фиксированная выплата;
- К — премиальные коэффициенты (для ИПК и ФВ имеют разные значения).
Преимущества выхода на пенсию позже пенсионного возраста
Сейчас уходить на пенсионный отдых позже установленного возраста стало в какой-то мере выгодно, так как за каждый год более позднего обращения к страховой пенсии устанавливаются премиальные коэффициенты.
Например, если застрахованный в системе ОПС гражданин желает отказаться от получения пенсии на три года, то за счет повышающих коэффициентов ФВ вырастет на 1,19, а страховая пенсия — на 1,24.
Премиальные коэффициенты являются одним из основных моментов действующей формулы расчета пенсионных выплат. Величины коэффициентов приводятся в Федеральном законе № 400-ФЗ «О страховых пенсиях» и начисляются с учетом количества времени неполучения пенсии.
Повышение фиксированной выплаты к страховой пенсии
Фиксированная выплата (ФВ) представляет собой гарантированную сумму, которую государство добавляет к страховой пенсии. С 1.01.2018 года величина ФВ составила 4982,9 рублей. При определении величины ФВ применяется коэффициент повышения ФВ, установленный соответственно ч. 5 ст. 16 закона № 400-ФЗ от 28.12.2013 г.
Данный коэффициент применяют при назначении страховой выплаты по старости позже возникновения права на нее или при отказе от получения уже назначенной страховой пенсии.
Определяется коэффициент исходя из числа полных месяцев, которые истекли с даты возникновения права на страховую выплату (досрочно в том числе), но не раньше, чем с 01.01.2015 года до дня ее установления и истекших с момента прекращения перечисления страховой пенсии из-за отказа от получения установленной страховой пенсии, но не раньше, чем с 01.01.2015 года до дня ее восстановления или же назначения указанной выплаты вновь.
Ниже в таблице представлена зависимость размера премиального коэффициента для ФВ от срока, на который гражданин приостанавливает получение пенсионного обеспечения:
Количество лет после возникновения права на пенсию | Премиальный коэффициент для ФВ при назначении пенсии | Премиальный коэффициент к ФВ при назначении досрочной пенсии |
---|---|---|
1 | 1,056 | 1,036 |
2 | 1,12 | 1,07 |
3 | 1,19 | 1,12 |
4 | 1,27 | 1,16 |
5 | 1,36 | 1,21 |
6 | 1,46 | 1,26 |
7 | 1,58 | 1,32 |
8 | 1,73 | 1,38 |
9 | 1,9 | 1,45 |
10 | 2,11 | 1,53 |
Как видно из представленных данных таблицы, если не уходить на заслуженный отдых в течение 10 лет после получения права на него, а продолжать трудиться, то кроме дополнительного страхового стажа (следовательно, пенсионных баллов), лицо получит увеличение ФВ более чем в 2 раза.
При определенных условиях и обстоятельствах размер ФВ может также увеличиваться на основании ч. 8 ст. 18 Федерального закона «О страховых пенсиях». Эти обстоятельствами могут быть:
- наличие у пенсионера нетрудоспособных иждивенцев;
- достижение 80 лет или установление 1 группы инвалидности;
- наличие стажа от 15 лет в районах Крайнего Севера.
Увеличение индивидуального пенсионного коэффициента (ИПК)
Страховая пенсия будет расти на соответствующие премиальные коэффициенты с каждым годом позднего обращения за ее назначением. Например, если обращаться за установлением обеспечения через 5 лет после достижения установленного законом возраста, то сумма ИПК увеличится на 45%, а если обратиться через 10 лет, то в 2,32 раза.
В таблице представлены коэффициенты для расчета страховой пенсии, если гражданин решил отложить обращение за ее установлением:
Количество лет после возникновения права на пенсию | Повышающий коэффициент | Повышающий коэффициент при наличии права на досрочную пенсию |
---|---|---|
1 | 1,07 | 1,046 |
2 | 1,15 | 1,1 |
3 | 1,24 | 1,16 |
4 | 1,34 | 1,22 |
5 | 1,45 | 1,29 |
6 | 1,59 | 1,37 |
7 | 1,74 | 1,45 |
8 | 1,9 | 1,52 |
9 | 2,09 | 1,6 |
10 | 2,32 | 1,68 |
Стоит ли пенсионеру оформлять пенсию позже?
В настоящее время граждане неохотно откладывают назначение пенсии, ведь среднестатистическая продолжительность жизни не столь высока (например, в среднем у мужчин она составляет 66 лет) и при этом жить в пенсионном возрасте на одну зарплату не всегда представляется возможным, поэтому каждый гражданин должен решить для себя сам — рентабельно ли это или нет.
Сейчас же большое количество пенсионеров продолжают работать будучи на пенсии. При этом работодатели продолжают перечислять за них страховые взносы в ПФР и с учетом этих взносов ПФР делает перерасчет величины страховой выплаты каждый год (1 августа). Значит, при увеличении трудового стажа и перечисленных взносах на ОПС, сумма пенсионных накоплений растет и, следовательно, увеличивается и сама пенсия.
Но существуют некоторые ограничения при перерасчете пенсионного обеспечения:
- Максимальный балл 1,875 — для работающих пенсионеров, взносы у которых распределяются: 10% на страховую часть и 6% на накопительную.
- Максимальный балл не больше 3 — для трудящихся пенсионеров, у которых отсутствует накопительная часть, а 16% взносов ОПС идут на страховую пенсию.
Увеличение пенсионных начислений пенсионерам, которые трудятся, происходит один раз в год, не ранее 12 месяцев с момента предыдущего пересчета.
Стоит помнить о том, что у работы на пенсии имеются как минусы, так и плюсы.
- Плюсы:
- при отсроченном выходе на пенсию итоговая сумма страховой выплаты будет увеличена на определенный повышающий коэффициент;
- пока гражданин работает, за него уплачиваются страховые взносы и, следовательно, растет размер страховой выплаты;
- у работающего пенсионера материальное обеспечение выше, чем у неработающего.
- Минусы:
- индексацию пенсий для работающих пенсионеров с 2016 года отменили.
Со дня вступления в силу Федерального закона № 400-ФЗ «О страховых пенсиях» от 28.12.2013 г., предусматривающего механизм увеличения пенсии при более позднем выходе на пенсию, прошло два года. По данным региональных отделений ПФР на сегодняшний день сотни граждан подают соответствующие заявления в пенсионные фонды, чтобы воспользоваться этим правом на увеличение пенсии.
В настоящее время возраст выхода на пенсию для женщин составляет 55 лет, для мужчин – 60 лет. Вступившие в пенсионный возраст россияне, которые временно отказываются от пенсии по старости, тем самым повышают ее на определенные премиальные коэффициенты. Отложить выход на пенсию можно на срок от 1 года до 10 лет. Чем больше лет работник не получает пенсию - тем больше в последующем ее размер. Это применимо и к досрочной пенсии, назначаемой, например, трудящимся на вредных производствах: любой гражданин может воспользоваться правом переноса пенсионных выплат на срок не более 10 лет.
Величина пенсии определяется суммой накопленных пенсионных баллов (ИПК). При более позднем оформлении пенсии за каждый «дополнительный» год будут добавляться премиальные коэффициенты.
К примеру, если оформить начисление пенсии, выждав 5 лет, то ее размер (сумма баллов) будет на 45% больше. Величина ежемесячной выплаты при этом увеличится на 36%. Если же обратиться за пенсией спустя 10 лет, то выплаты вырастут более чем в 2 раза.
Такой подход направлен на поддержку более позднего выхода россиян на пенсию, ведь по факту преобладающее большинство граждан, достигнув пенсионного возраста, продолжает работать дальше.
Пенсионный фонд РФ придерживается следующей позиции: если выйти на пенсию вовремя, то ее размер будет невысоким, и в дальнейшем существенно не увеличится. Если же отложить выход на пенсию хотя бы на 3 года, то можно заработать хорошую надбавку в 3000 - 5000 ежемесячно.
Для работающих пенсионеров пенсия 10 000 не сыграет существенной роли. А вот когда уже возможности работать нет, дополнительные надбавки будут очень кстати. Таким образом, Пенсионный фонд РФ убеждает нас, что отложенный выход на пенсию – это выгодно. Приведем расчет, чтобы проверить это.
Возьмем, к примеру, пенсионера Сидорова. В январе 2018 года он достиг 60-летнего возраста, наработал 30 лет трудового стажа и имеет 100 пенсионных баллов. На текущий момент его пенсия будет составлять 13131,90 руб. (100*81,49+4982,90). Сидоров принял решение пока не оформлять пенсию, чтобы в дальнейшем получать ее в увеличенном размере. Узнаем, какая у него будет пенсия в зависимости от того, когда будет оформлено ее получение.
Теперь определим, сколько Сидоров потеряет, выйдя на пенсию позже. И сравним эти суммы, чтобы оценить реальную выгоду.
Если Сидоров выйдет на пенсию одним годом позже, он недополучит 157 500 руб. Но зато его будущая пенсия при этом увеличится на 850 рублей в месяц (10 000 в год). В результате прибавка превысит потери, которые понес Сидоров, отказавшись от своевременной пенсии, только через 15 лет.
Далее, если Сидоров выйдет на пенсию на 10 лет позже обычного, в 70 лет, он «потеряет» почти 1,6 млн. рублей, но повысит при этом будущую пенсию на 16 000 руб. в месяц (195 000 руб. в год). В итоге он станет получать прибыль спустя 8 лет, в 78-летнем возрасте.
Пенсионеру Сидорову остается пожелать крепкого здоровья. Ведь согласно расчетам, максимальная «выгода» отложенной пенсии появится лишь в том случае, если пенсионер проживет достаточно долго. Только в 78 (!) лет он «вернет» то, что принадлежало ему по праву еще 18 лет назад. И начнет, наконец, получать обещанную прибыль.
Следует добавить, что в данном случае не учтена инфляция, а также не учтена упущенная выгода, например, по банковскому вкладу, куда Сидоров мог бы перечислять пенсию и получать проценты.
Тем не менее, ПФР убеждает нас, что перенос срока выхода на пенсию является выгодной льготой для пенсионеров. Рассмотрим теперь расчет, приведенный самим Пенсионным фондом РФ на официальном сайте. Расчет сделан для работающей пенсионерки, имеющей в настоящее время 142,4 пенсионных балла. Представлены два варианта развития событий - получение пенсии по достижении 50-летнего возраста и ее перенос на 3 года.
В расчете учитываются коэффициент индексации, а также количество баллов, которые пенсионерка заработает за эти 3 года. В случае выхода на пенсию по достижении пенсионного возраста это максимум 3 балла ежегодно. Если отказаться от пенсии и продолжать работать, ежегодно будут добавляться все заработанные баллы (причем не более утвержденного максимума, в текущем году это 8,7).
Если женщина выйдет на пенсию своевременно, выплата будет равна 19 089,11 руб. Во втором случае пенсия составит 23 078,20 руб. Ежемесячная выгода – 3989 руб.
Однако в этом расчете не учитывается, какую сумму она потеряет, если откажется от пенсии. Если в 2016 году ее размер был 15 134,98 руб., то за три года работница могла бы получить около 545 000 рублей. Чтобы «вернуть» эти деньги, потребуется 11 лет. Только спустя 11 лет пенсионерка (в 64 года) станет получать обещанную прибыль, а пенсия начнет «окупаться».
Таким образом, отказываться от выхода на пенсию действительно выгодно, если продолжать работать еще в течение 10 лет с зарплатой, превышающей МРОТ более чем в 3 раза. Следует отметить, что при этом еще необходимо иметь и богатырское здоровье.
Вероятно, сейчас подавляющее большинство работников ничего не ждет от государства, считая, что в любой момент пенсионная система может запросто накрыться медным тазом. А если и нет, то мало кто рассчитывает прожить в старости на 15 тысяч рублей в месяц - и ищут источник дополнительного дохода. А можно просто жить сегодняшним днем, особо не напрягаясь будущим, которого, возможно, у нас и нет.
Читайте также: